Plano de Ação 2016 · qual a Unicred João pessoa alcançou a cifra de R$ 883 milhões em Ativos...

Relatório Anual 2015Plano de Ação 2016

Unicred João Pessoa

Sem dúvidas, vivemos um momento de oportunidades. Há dois anos assistimos a economia brasileira mostrar sinais de desgaste e encolhimen-to, no mesmo período, o cooperativismo de crédito registrou crescimento, mostrando que a força da cooperação vai além dos limites econômicos impostos pela retração dos mercados.

Na Unicred João Pessoa, a pujança não é diferente. Nosso crescimento nos últimos dois anos também foi expressivo. Consolidamos bons resul-tados mesmo em momentos de crise macroeconômica. Acreditamos que este bom momento se deve ao esforço de um direcionamento assertivo e perspicaz e de uma estrutura de gestão focada na eficiência dos pro-cessos e na qualidade dos resultados. Estas posturas têm como norte os princípios cooperativistas, que embasam toda uma política de sustentabi-lidade organizacional que, ano após ano, vem sendo desenvolvida.

A palavra sustentabilidade está muito associada à preservação do meio ambiente, mas seu conceito ultrapassa os limites do cuidado com a natu-reza. Na esfera organizacional, a sustentabilidade está diretamente ligada a três pilares: 1) desenvolvimento do negócio; 2) cuidado com o meio am-biente; 3) cuidado com a comunidade. Ou seja, para uma organização ser considerada genuinamente sustentável, ela precisa promover a geração de resultados através de um posicionamento ético frente ao mercado, à sociedade e à natureza.

Neste relatório apresentamos os números de mais um ano vitorioso, no qual a Unicred João pessoa alcançou a cifra de R$ 883 milhões em Ativos Totais e R$ 602 milhões em Operações de Crédito, além dos mais de R$ 52 milhões em Sobras. Estes números refletem a força de uma Coopera-tiva de Crédito sólida e competitiva, bem como reforçam que o caminho para um desenvolvimento realmente sustentável é pensar no crescimento de todos.

ÍND

ICE

Mensagem do Presidente 05

Mais que resultados 07

Notas Explicativas 18

Balanço Patrimonial Sintético 14

Principais ações 12

Parecer da Auditoria independente 21

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido 16

Parecer do Conselho Fiscal 20

Demonstração de Sobras ou Perdas 15

Por um desenvolvimento sustentável 11

Demonstração dos Fluxos de Caixa 17

A palavra é oportunidade 22

Plano de ação para 2016 23

Ativos totais 08

Missão, Visão, Princípios e Valores 06

Cooperados 08

Operações de crédito 08

Aplicações 09

Depósitos à vista 09

Resultado 09

Produtos e Serviços 10

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Relatório Anual 2015 • Plano de Ação 2016

UNICRED JOÃO PESSOA

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO 2013/2016

Romildo Coelho MontenegroPresidente

Roberto Sérgio da Cunha Araújo Vice-Presidente

VOGAIS Ana Karla Almeida de Medeiros Delgado

Antônio de Aracoeli Lopes Ramalho Cláudio Orestes Britto Filho

João Bezerra Júnior João Gonçalves de Medeiros Filho

Marcel Martins Marques Sandra Maria Rodrigues Tavares

DIRETORIA EXECUTIVA 2013/2016

João Bezerra JúniorDiretor Presidente

Paulo Valério Nóbrega F. de MeloDiretor Administrativo

João Alfredo Falcão Cunha LimaDiretor Financeiro

CONSELHO FISCAL 2015/2016

Efetivos:Agripino Joaquim de Melo e Silva

Felipe Gurgel de Araújo Fernando Antônio Florêncio dos Santos

Suplentes:Adil Carlos Pimentel

Fátima Elizabeth Fonseca de Oliveira Negri Lúcia de Fátima de Paiva Gadelha

COMISSÃO DE CRÉDITO 2015/2016

Efetivos:Daniel Alves Montenegro

José Irenaldo Jordão QuintansJosé Eymard Moraes de Medeiros

Suplentes:

Bernardino Bandeira TerceiroManoel Jaime Xavier

Ronald Lucena

MISSÃO, VISÃO, PRINCÍPIOS E VALORES

Missão

Visão

Princípios

Valores

“Ser a principal instituição econômico-financeira do cooperado”.

“Disponibilizar aos cooperados produtos, serviços e orientação econômico-financeira, proporcionando o seu bem-estar social”.

• Adesão livre e voluntária• Gestão democrática

pelos associados• Participação econômica dos

menbros• Autonomia e independência • Educação, formação e

informação• Intercooperação• Interesse pela comunidade

• Eficiência• Ética• Fidelidade• Inovação• Segurança• Sigilo

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Romildo MiontenegroPresidente do Conselhode Administração

MENSAGEMDO PRESIDENTE

O ano de 2015 foi, verdadeiramente, um ano de desafios e oportunidades. Em meio à crise política e econômica do país, a nos-sa Cooperativa conseguiu números bastan-te expressivos, resultado do compromisso e do trabalho árduo.

Dando sequência ao nosso plano es-tratégico de desenvolvimento e, sempre pensando no bem-estar dos associados, inauguramos três novos Pontos de Aten-dimento. Na cidade de Guarabira, insta-lamos uma agência moderna, com 270m2, transpondo as fronteiras da capital parai-bana. Dessa forma, estamos atendendo a uma região com cerca de 190 mil habitan-tes, contribuindo com o desenvolvimento e dispondo a todos os produtos e serviços da Cooperativa.

No Mangabeira Shopping, instalamos a Agência Sul, altamente confortável, com cerca de 380m2 e estrutura adequada para prestar atendimento de excelência aos co-operados. O Shopping é considerado um dos principais polos de expansão comercial na região sul de João Pessoa.

Inauguramos também a tão sonhada Agência UNICRED Praia, presente maior aos cooperados pela passagem dos 25 anos de fundação da Cooperativa. Com 2.400m2 de área útil construída, a nova

agência possui 60 va-gas de estacionamen-to, excepcional am-biente de atendimento e localização privile-giada para os coope-rados que residem na região da praia.

Também em co-memoração aos 25 anos, promovemos o MUSICRED – Encon-tro de Música Clássi-ca da UNICRED João Pessoa, trazendo um pianista de expres-são internacional para concerto especial aos cooperados.

Na área educa-cional, realizamos importantes eventos de capacitação e in-tegração. Aos cola-boradores, promove-mos a 2ª Faculdade

de Conhecimentos e o 2º SIM - Seminário de Integração e Motivação, além dos mais diversos cursos e treinamentos direciona-dos às atividades e processos do dia a dia de nossa atuação. Aos cooperados, além

dos já consagrados UNICRÉDITO e Curso de Imposto de Renda, inovamos com os cursos de Fotografia e uso de Smartphone. Não custa lembrar a 1ª Fábrica de Líderes, reunindo jovens cooperados, evento extre-mamente exitoso.

Os dados que apresentamos neste Re-latório demonstram, mais uma vez, que continuamos a desenvolver e fortalecer a nossa organização. No que diz respeito aos produtos não financeiros, também am-pliamos a nossa carteira e consolidamos a presença da UNICRED junto aos coopera-dos, fidelizando e buscando cada vez mais satisfazer as suas necessidades.

Foram muitas e importantes ações em 2015, demonstrando que com trabalho e compromisso é possível enfrentar crises, transformando adversidades em oportuni-dades.

Agora é hora de pensarmos o amanhã. Na certeza de missão cumprida por mais um ano de conquistas, agradecemos a to-dos pelo empenho, dedicação e presteza para com a nossa Cooperativa.

Vamos juntos, de mãos dadas, ter um excelente 2016.

Agência Guarabira

Agência Sul

Agência Praia

MISSÃO, VISÃO, PRINCÍPIOS E VALORES

“Ser a principal instituição econômico-financeira do cooperado”.

“Disponibilizar aos cooperados produtos, serviços e orientação econômico-financeira, proporcionando o seu bem-estar social”.

• Adesão livre e voluntária• Gestão democrática

pelos associados• Participação econômica dos

menbros• Autonomia e independência • Educação, formação e

informação• Intercooperação• Interesse pela comunidade

Mais que resultadosDiferentemente de outras instituições financeiras, as Cooperativas de

Crédito não buscam o resultado apenas pelo resultado. A visão do negó-cio vai além do cenário macroeconômico e, com isso, consegue manter o foco no ambiente microeconômico no qual está inserido sem deixar de lado a capacidade de lidar com os momentos de crise.

No seio desta visão ampla e, ao mesmo tempo segmentada, reside a grande responsabilidade do Cooperativismo de Crédito, que é o apoio ao desenvolvimento da economia local através do fortalecimento econômico dos cooperados, da concessão de crédito e dos resultados distribuídos. Desta forma, fortalecemos o primeiro pilar do tripé da sustentabilidade organizacional.

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SISTEMA UNICRED CENTRAL N/NE

O Sistema Regional tem crescido a passos largos, reunindo 28 cooperativas no Norte/Nordeste. João Pessoa é um dos destaques, contribuindo bastante para o desenvolvimento do Cooperativismo de Crédito. Já são mais de 100 mil associa-dos na região, demonstração bastante evi-dente de um crescimento compartilhado, força do trabalho em conjunto entre a Cen-tral e suas filiadas.

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ANÁLISE DOS RESULTADOS

Crescemos de maneira expressiva os nossos ativos, com um percentual de au-mento nos últimos quatros anos na ordem de 152%. Tais números denotam a solidez e a expansão das atividades da Cooperati-va ao longo dos anos, tão essenciais para mantermos o desenvolvimento vigoroso e projetarmos novas conquistas aos coo-perados. Para 2016, nossa meta é chegar a 1 bilhão de ativos, marca histórica e de grande importância para o Cooperativismo de Crédito empreendido na região Norte/Nordeste.

ATIVOS TOTAIS

O número de associados tem crescido de forma eficiente mas, principalmente, com qualidade. No quadriênio, o cresci-mento foi de 26%. Estamos bem próximos dos 11 mil associados, meta que já no iní-cio de 2016 deverá ser prontamente alcan-çada. Nunca é demais dizer que o maior patrimônio da UNICRED é, sem dúvida, o seu quadro de cooperados.

COOPERADOS

Ultrapassamos a barreira dos R$ 600 milhões em nossa carteira de crédito, re-sultado bastante satisfatório, ainda mais levando em consideração que o ano de 2015 foi de grandes desafios para o mer-cado. Enquanto o Sistema Financeiro cres-ceu apenas 4,1% (recursos livres), chega-mos a 11,4%. O crescimento acumulado nos últimos quatro anos foi de 110%. A média anual de crescimento foi superior a 20%. Ressalta-se a qualidade do crédito, a atenção nas garantias e o cuidado contí-nuo com a inadimplência.

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

453.782573.892

883.550

R$ MIL

R$ MIL

732.173

8.680 9.48110.503 10.821

352.840428.182

540.858602.344

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2012 201 3 2014 2015

O excelente volume nas aplicações financeiras torna bastante evidente a cre-dibilidade da UNICRED João Pessoa e a confiança dos cooperados na instituição. De 2014 para 2015 tivemos um cres-cimento de 33%, e nos últimos quatrro anos de 232%. As excelentes rentabilida-des nas modalidades de depósitos a pra-zo, além do ganho das sobras, caracteri-zam estas como opções de investimentos seguras e com ganhos significativos aos cooperados.

APLICAÇÕES

O volume de recursos disponíveis em conta corrente vem aumentando ano a ano. A média de crescimento nos últimos quatros anos foi de 22%. É sempre bom enfatizar que os valores recebem parte dos resultados da Cooperativa pela sim-ples disponibilidade de saldo médio em conta. O cooperado assimilou que esse produto é uma forma de aplicação finan-ceira na qual seu dinheiro não fica preso e, historicamente, tem sido bem mais ren-tável do que a poupança.

DEPÓSITOS À VISTA

Finalizamos o exercício com o Resul-tado Bruto de mais de R$ 52 milhões, ul-trapassando o resultado do ano anterior, e que, com as adversidades vividas em 2015, podemos considerá-lo muito bom. Após as distribuições estatutárias, o Re-sultado a distribuir foi de R$ 45 milhões. O capital social na UNICRED alcançou a ren-tabilidade líquida de 12,54% (Selic).

RESULTADO

200.401

270.320

493.372

R$ MIL

R$ MIL

370.892

55.521 69.81982.439

84.401

31.12335.758

45.08941.020

R$ MIL

JUROS 24.029

SOBRAS21.060

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PRODUTOS E SERVIÇOS

VISA (GOLD E CLASSIC) E MASTER (PLATINUM)

VISA ELETRON

PREVIDÊNCIA PRIVADA

CARTÕES DE CRÉDITO

CARTÃO DE DÉBITO

CARTÃO VISA TRAVEL MONEY

CÂMBIO

DOMICÍLIO BANCÁRIO

AutomóvelRiscos DiversosTransportesEmpresarial

Ramos

168

20

17205

CARTÃO DE CRÉDITO EMPRESARIAL

3.948 CARTÕES

5.057CARTÕES

158 CARTÕES

Disponível em todas as agências

R$

Postos de troca disponíveis na Sede e

na Agência Praia

CONSÓRCIOS

156 PLANOS

EquipamentosVida e DITResidencialOutros

CONVÊNIOS (DÉBITO EM CONTA)

86.393.438,48em reserva

O desenvolvimento econômico da Unicred João Pessoa é resultado de um trabalho de integração e fortalecimento realizado através da gestão estratégi-ca dos recursos, de uma governança eficaz e do compromisso com as boas práticas do sistema financeiro.

Para atingir o viés sustentável deste desenvolvimento é preciso olhar para além dos “muros” e observar o que podemos fazer não apenas por nossos associados, mas também pela comunidade e pelo meio ambiente no qual estamos inseridos.

Através do estímulo à cidadania e à cooperação, estreitamos o relaciona-mento entre os cooperados e diversos segmentos da sociedade, ajudando na construção de um mundo menos desigual e mais ecologicamente consciente.

Por um desenvolvimento sustentável

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PRINCIPAIS AÇÕES

Realizamos importantes campanhas para di-vulgação de produtos e serviços. Destaque para as campanhas “Tô com Sorte Consórcios”, na qual foram adicionados 30 novos planos; e “Equipe Segura”, com a comercialização de mais de R$ 15 mil em seguros de vida.

CAMPANHAS

• “BEM VIVER SEGUROS”• CONCURSO FOTOGRÁFICO• COOPERADO INDICA COOPERADO• CRÉDITO DIA DAS MÃES• NOVO LAYOUT DE FOLDERS INSTITUCIONAIS• PEQUENO INVESTIDOR• PUBLICAÇÃO HISTÓRIA (“REVISTA 25 ANOS UNICRED JOÃO PESSOA”)

O ano de 2015 foi de grandes realizações. Foram inauguradas três novas agências. O des-taque foi o MUSICRED – Encontro de Música Clássica, em comemoração aos 25 anos de fundação da Cooperativa. Na ocasião, o pianis-ta francês Pascal Gallet se apresentou em con-certo especial aos cooperados.

EVENTOS

• 9º FEIRÃO DE VEÍCULOS• FEIRA DE NEGÓCIOS DO BREJO PARAIBANO - FENEG• SEMANA DE PRODUTOS UNICRED• DIVULGAÇÃO DA UNICRED EM EVENTOS DO CONSELHO RE-

GIONAL DE MEDICINA, JUSTIÇA FEDERAL E UNIVERSIDADE FEDERAL DA PARAÍBA - UFPB

Intensificamos o acompanhamento da Ges-tão Executiva por meio de reuniões setoriais com a participação de toda a Diretoria Execu-tiva junto aos diversos setores da Cooperativa. A nossa estrutura de negócios foi reformulada com a criação de duas gerências operacionais específicas para Pessoas Física e Jurídica. Con-tinuamos com a realização de encontros do Pla-nejamento Estratégico com a participação de Conselheiros, Dirigentes e Cooperados convi-dados. Este ano, o destaque foi a realização de encontro inédito do Planejamento Estratégi-co com a colaboração dos mais de 120 funcio-nários da UNICRED João Pessoa.

FERRAMENTAS DE GESTÃO

• ADERÊNCIA AO PLANO DE DESENVOLVIMENTO DE GESTÃO DE COOPERATIVAS - PDGC

• CRIAÇÃO DO MANUAL SETORIAL DA UNICRED JOÃO PESSOA• IMPLANTAÇÃO DE NOVA ESTRUTURA DE NEGÓCIOS• IMPLANTAÇÃO DE SISTEMA PRÓPRIO DE SENHAS E TV COR-

PORATIVA• REUNIÕES DAS DIRETORIAS COM GERÊNCIAS E COORDENA-

ÇÕES

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Investir em educação é fundamental para o desenvolvimento da UNICRED João Pessoa. O UNICRÉDITO continua sendo a principal realiza-ção para os cooperados. Este ano palestraram a jornalista Cristiana Lobo, Cláudio Tomanini e Gus-tavo Cerbasi. Dois novos cursos também foram realizados aos cooperados: uso de smartpho-ne; e Curso de Fotografia. O grande destaque em 2015 na área educacional foi o lançamento de um projeto voltado aos jovens cooperados: Fábrica de Líderes.

EDUCAÇÃO

Temos cada vez mais estimulado as questões ligadas à Responsabilidade Social no dia a dia de atuação da Cooperativa. Além de doações à importantes organizações assistenciais, a exemplo da Vila Vicentina, Casa da Criança com Câncer e ONG Donos do Amanhã, participamos com o incentivo a novos projetos. O destaque em 2015 foi mais uma versão do Concurso de Redação, aproximando a Cooperativa de comunidade e estimulando a pesquisa sobre o Cooperativismo.

RESPONSABILIDADE SOCIAL

• 13º UNICRÉDITO• 2ª FACULDADE DE CONHECIMENTOS UNICRED• 2º SIM - SEMINÁRIO DE INTEGRAÇÃO E MOTIVAÇÃO• SEMANA DE PRODUTOS UNICRED• ADMINISTRAÇÃO DO TEMPO• APRESENTAÇÃO PARA NOVOS COOPERADOS• CURSO COOP INDICA• CURSO DE COBRANÇA• CURSO DE FOTOGRAFIA PARA COOPERADOS• CURSO DE GESTÃO DE COOPERATIVAS• CURSO PARA CIPEIRO DESIGNADO• CURSO SOBRE IMPOSTO DE RENDA• DESENVOLVIMENTO GERENCIAL• GRAFODOCUMENTOSCOPIA• LEGISLAÇÃO TRABALHISTA• PLANO DE NEGÓCIOS• PREPARATÓRIO CPA 10 E 20• PREVENÇÃO AOS CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO• QUALIDADE NO ATENDIMENTO AO COOPERADO• REDAÇÃO EMPRESARIAL

• CINECRED – EDUCAÇÃO ATRAVÉS DO CINEMA NO DIA DO COOPERATIVISMO

• DIA DA CRIANÇA CENTRO DE FORMAÇÃO EDUCATIVO CO-MUNITÁRIO - CEFEC

• DOAÇÃO DE KIT ESCOLAR PARA CEFEC• MC DIA FELIZ• NATAL + SOLIDÁRIO UNICRED• PROJETO “ESPAÇO DA BELEZA”• PROJETO “SEREIAS DA PENHA”

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DEMONSTRATIVOS CONTÁBEIS

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17


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NOTAS EXPLICATIVAS

Unicred João Pessoa- Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de Associados de João Pessoa Ltda.

C.N.P.J. 35.571.249/0001-31

Notas Explicativas da Administração às Demonstrações

Contábeis em 31 de dezembro de 2015 e 2014

1.Contexto Operacional A Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de Associados de João Pessoa Ltda é uma Cooperativa de Crédito singular, insti-tuição financeira não-bancária. Fundada em 10 de dezembro de 1993, é filiada à cooperativa de crédito Unicred Central Norte Nordeste. A UNICRED JOÃO PESSOA tem como atividade preponderante a operação na área creditícia, tendo como finalidade:(i) Proporcionar, através da mutuali-dade, assistência financeira aos associados; (ii) A formação educacional de seus associados, no sen-tido de fomentar o cooperativismo, através da ajuda mútua da economia sistemática e do uso adequado do crédito; e (iii) Praticar, nos termos dos normativos vigentes, as seguintes operações, entre outras: captação de recursos, concessão de créditos, prestação de garantias, prestação de serviços, for-malização de convênios com outras instituições financeiras e aplicação de recursos no mercado financeiro, incluindo depósi-tos a prazo com ou emissão de certificado, visando preser-var o poder de compra da moeda e remunerar os recursos. 2. Apresentação das Demonstrações Contábeis e Principais Práticas Contábeis As Leis nº. 11.638/07 e 11.941/09 alteraram, revogaram e intro-duziram dispositivos à Lei nº. 6.404/76 (Lei das Sociedades por Ações), principalmente com relação à atualização da legislação societária brasileira, possibilitando o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil com as normas in-ternacionais de Contabilidade (IFRS). As Normas Brasileiras de Contabilidade incorporaram estas alterações decorrentes deste processo de convergência através da aceitação dos pronun-ciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC. As demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2015 e 2014 foram elaboradas de acordo com os critérios estabeleci-dos pelo Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF, do Banco Central do Brasil, o qual contem-pla parte das Normas Brasileiras de Contabilidade que foram alteradas pelo processo de convergência com as normas in-ternacionais de Contabilidade (IFRS). Os principais pronuncia-mentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) para os quais o Conselho Monetário Nacional emitiu posicionamento sobre a sua aplicabilidade para as instituições financeiras foram os seguintes: CPC 01 - Redução ao Valor Recuperável do Ativo (Resolução 3566/2008), CPC 03 Fluxo de Caixa (Reso-lução 3604/2008), CPC 05 - Divulgação sobre Partes Relacio-nadas (Resolução 3750/2009) e CPC 25 – Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes (Resolução 3.823/09). Na elaboração destas demonstrações contábeis também foram observadas as disposições da Legislação Cooperativista.Para efeito de comparabilidade, as demonstrações financeiras encerradas em dezembro de 2015 estão ladeadas pelas demon-strações de dezembro de 2014.

3. Principais Práticas Contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente aquelas aplicáveis às entidades cooperativas, a Lei do cooperativismo n.º 5.764/71, a Lei complementar 130/2009, normas e instruções do Banco Central do Brasil - BACEN e apresentadas conforme o Plano Con-tábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. Na elaboração das demonstrações contábeis é necessário utilizar estimativas para contabilizar certos ativos, passivos e outras transações. As demonstrações contábeis da co-operativa incluem, portanto, estimativas referentes à se-leção da vida útil e econômica do ativo imobilizado, provisão para perdas nas operações de crédito, provisão para contingências e outras similares. Os resultados reais po-dem apresentar variações em relação às estimativas. As principais práticas contábeis adotadas na elaboração dessas demonstrações contábeis estão definidas a seguir: a) Disponibilidades e Relações Interfinanceiras As disponibilidades e as relações interfinanceiras são avaliados pelo custo ou valor de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidos. Com-preendem: dinheiro em caixa e depósitos bancários. b) Operações de Crédito As operações de crédito com cláusula de atualização monetária pós-fixada estão registradas a valor pre-sente, calculadas pro rata temporis, com base na variação dos respectivos indexadores pactuados. As operações de crédito com encargos

financeiros pré-fixados estão registradas a valor futuro, retificadas por conta de rendas a apropriar. A provisão para perdas com as operações de crédito é constituída em montante julgado suficiente pela administração para cobrir eventuais perdas na realização dos valores a receber, levando-se em consideração a análise das oper-ações em aberto, as garantias existentes, a capacidade de pagamento e liquidez do tomador do crédito e os riscos específicos apresentados em cada operação, contemplando todos os aspectos determinados na Resolução CMN 2.682/1999, que determina a classificação das operações por nível de risco. c) Depósitos em Garantia Existem situações em que a cooperativa questiona a legitimi-dade de determinados passivos ou ações movidas contra si. Por conta desses questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia da própria administração, os valores em questão po-dem ser depositados em juízo, que haja a caracterização da liquidação do passivo. d) Outros Valores e Bens Compostos basicamente por Bens Não Destinados a Uso, cor-respondentes a imóveis e outros bens disponíveis para venda, recebidos em dação de pagamento, os quais são ajustados ao valor recuperável de ativos através da constituição de provisão, de acordo com as normas vigentes. e) Despesas antecipadas Correspondentes a aplicações de recursos cujos benefícios decorrentes ocorrerão em exercícios futuros. f) Investimentos Os investimentos são avaliados ao custo de aquisição. g) Imobilizado, diferido e intangível Correspondente aos direitos que tenham por objeto bens cor-póreos e incorpóreos destinados à manutenção das atividades da companhia ou exercidos com essa finalidade. Demonstrados pelo custo de aquisição ou construção, menos depreciação e amortização acumulada.

A depreciação e amortização são calculadas pelo método linear para baixar o custo de cada ativo a seus valores residuais de acordo com as taxas divulgadas na nota explicativa de número 09, que levam em consideração a estimativa fiscal de vida útil e econômica dos bens.Os bens considerados como móveis e equipamentos de uso, instalações e sistemas de processamento de dados foram in-ventariados com acompanhamento da Diretoria e não sofreram reavaliação, tendo em vista a imaterialidade do saldo para fins de ajuste. h) Provisão para riscos fiscais, tributários e trabalhistas As provisões são reconhecidas quando a cooperativa tem uma obrigação presente legal ou implícita como resultado de eventos passados. São avaliadas, reconhecidas e divulgadas de acor-do com as determinações estabelecidas na Resolução CMN 3.823/09 e no Pronunciamento Técnico CPC 25 do Comitê de Pronunciamentos Contábeis. i) Demais ativos e passivos circulantesOs demais ativos são apresentados ao valor de cus-to ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidos. Os demais passivos são demonstrados pelos valores conhe-cidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos corre-spondentes encargos e das variações monetárias incorridos. j) Apuração do resultado Os ingressos e dispêndios são registrados de acordo com o re-gime de competência. As operações de crédito com taxas pré-fixadas são registradas pelo valor de resgate, e os ingressos e dispêndios correspondentes ao período futuro são apresentados em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. Os ingres-sos e dispêndios de natureza financeira são contabilizados pelo critério pro rata temporis e calculados com base no método ex-ponencial, exceto aqueles relativos a títulos descontados, que são calculados com base no método linear. As operações de crédito com taxas pós-fixadas são atualizadas até a data do balanço. As receitas e despesas são reconhecidas na demonstração de sobras ou perdas em conformidade com o regime de competên-cia. As receitas com prestação de serviços são reconhecidas na demonstração de sobras ou perdas quando da prestação de serviços a terceiros, substancialmente serviços bancários. Os dispêndios, as despesas, os ingressos e as receitas operacio-nais são proporcionalizados de acordo com os montantes do ingresso bruto de ato cooperativo e da receita bruta de ato não-cooperativo, quando não identificados com cada atividade. k) Imposto de renda e contribuição social O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro são cal-culados sobre o resultado apurado em operações consideradas como atos não-cooperativos. O resultado apurado em operações realizadas com cooperados é isento de tributação.

l) Alteração da legislação societária brasileira Em 28 de dezembro de 2007, foi promulgada a Lei n.º 11.638/2007, que entrou em vigor a partir do exercício 2008. Essa Lei tem como o principal objetivo atualizar a lei soci-etária brasileira para possibilitar o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil com aquelas con-stantes nas normas internacionais de contabilidade e para permitir que novas normas e procedimentos contábeis sejam expedidos pelo Conselho Monetário Nacional (CMN) em con-sonância com os padrões internacionais de contabilidade. Nesse contexto, as seguintes atualizações normativas, expe-didas pelo CMN em 2008, foram consideradas na elaboração das demonstrações: a) fluxo de caixa; b) divisão do ativo perma-nente em investimentos, imobilizado, diferido e intangível, com mudanças nos critérios de registro e reconhecimento; c) mudan-ças relativas aos critérios de avaliação do ativo e do passivo; d) extinção da Reserva de Reavaliação; e) revisão dos conceitos de constituição da Reserva de Capital, da Reserva de Lucros e das Sobras/Perdas Acumuladas.

4. Relações Interfinanceiras Referem-se a depósitos efetuados na UNICRED Central Norte Nordeste sendo esses recursos próprios, conforme determinado no artigo 37 da Resolução CMN 3.859/10, com remuneração atrelada ao Certificado de Depósito Interbancário (CDI).

5.Operações de Crédito a) Composição da Carteira com Característica de Concessão de Crédito em conformidade ao artigo 11 da Resolução CMN 2.682/1999 e artigo 3.º da Resolução CMN 2.697/2000.

I – Distribuição das Operações segregadas por tipo de cliente e atividade econômica As atividades econômicas das operações realizadas por pes-soas jurídicas são caracterizadas por empresários e/ou en-tidades fins lucrativos de acordo com o previsto em estatuto social. II – Distribuição por faixa de vencimento e nível de risco (normal e vencido);

III – Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento – (dias):

b) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvi-dosa de operações de crédito e outros créditos com caracterís-ticas deconcessão de crédito.

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c) Concentração dos Principais Devedores

d) Créditos Baixados Como Prejuízo, Renegociados e Recuperados

6. Outros CréditosValores referentes às importâncias devidas à Cooperativa por pessoas físicas ou jurídicas domiciliadas no País, inclusive as resultantes do exercício corrente, conforme demonstrado:

(*) Refere-se a pendência, previsão de utilização de fundo de contingência, desconto de cheque,devedores cartão de crédi-to e movimento c/c a ser compensado em 04/01/2016. 7. Outros valores e bens

8. Investimentos O saldo é representado por aportes de capital na Central e na Unicred Central Norte-Nordeste Corretora de Seguros, e o re-cebimento de distribuição de sobras efetuadas pela UNICRED Central Norte Nordeste. Os investimentos da corretora são aval-iados pelo método de equivalência patrimonial.

9. Imobilizado, Diferido e Intangível Demonstrado pelo custo de aquisição ou construção, menos depreciação e amortização acumulada. As depreciações e amortizações são calculadas pelo método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo:

10. Depósitos Os depósitos à vista não são remunerados. Os depósi-tos a prazo recebem encargos financeiros contratados. Os depósitos, até o limite de R$ 250.000,00, por CPF/CNPJ, estão garantidos pelo Fundo Garantidor de Co-operativas (FGCoop.), o qual é uma reserva financeira constituída pelas cooperativas filiadas a UNICRED Cen-tral Norte Nordeste que aderiram ao respectivo fundo.

11. Obrigações Sociais e Estatutárias

O FATES é destinado a atividades educacionais, à prestação de assistência aos cooperados, seus familiares e empregados da cooperativa, e é constituído por 5% das sobras brutas do exercí-cio, conforme determinação estatutária. A classificação desses valores em conta de passivo segue determinação do plano de contas do Banco Central do Brasil , denominado COSIF.

12. Outras obrigações – Fiscais e Previdenciárias

(*) Refere-se a provisão para riscos com Imposto de Renda so-bre Juros ao Capital

13. Outras obrigações - Diversas

(*1) Refere-se a: Passivos Trabalhistas mais Provisões para IR S/Sobras.(*2) Refere-se a sobras de caixa, fornecedores, pendências a regularizar, arrecadação para eventos, projeto de responsabili-dade social, cartões compras e saques de débito e crédito, IOF, movimento de conta corrente não processado e outros credores.

14. Patrimônio líquido a) Capital social O capital é representado por cotas no valor nominal de R$ 1,00 cada. b) Reserva Legal A Reserva Legal é constituída pela porcentagem de 20 % sobre as sobras do exercício. c) Sobras do Exercício No exercício de 2015 foram apuradas sobras líquidas no valor de R$ 21.060.586. 15. Resultado de atos não cooperativos O resultado de atos não cooperativos tem a seguinte com-posição:

16. Gestão de Risco De modo a atender o requerido nas Resoluções do CMN nº 3.380/06, 3.464/07,3.721/09,3.988/11 e 4.090/12 o Sistema Uni-cred implantou estrutura de gerenciamento de Risco compatível com a natureza e a complexidade dos produtos, serviços, ativi-dades, processos e sistemas da instituição, que tem por objetivo identificar, avaliar, monitorar e controlar os riscos, com o intuito de se realizar um efetivo gerenciamento dos riscos: Opera-cional, Mercado ,Crédito, Capital e Liquidez. O Sistema Unicred adota uma Política de Gestão de Riscos Corporativa, intitulada Regulamento de Gestão de Riscos do Sistema Unicred, que visa padronizar as estruturas organizacio-nais, as responsabilidades, os conceitos e definições, além de disciplinar a Gestão de Riscos em todos os níveis da estrutura do Sistema. Os sistemas, metodologias e procedimentos utilizados na men-suração dos riscos do Sistema Unicred estão descritas nos Manuais Corporativos de Riscos, onde cada tipo de risco possui seu manual específico. As descrições da Política, os Manuais e os Relatórios de Risco es-tão disponíveis na sede da Unicred Central NNE e no nosso site: www.unicrednne.com.br Segue um breve resumo dos principais controles realizados pela Área de Riscos: a) Risco de Mercado Riscos associados a perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de posições detidas pela instituição. • Diariamente são analisados os relatórios de Risco de Mercado contendo o cálculo do VaR (Value at Risk) dos recursos aplicados pela Central NNE no Merca-do Financeiro, aberto por Carteira, Produto e Fator de Risco, assim como o acompanhamento do Teste de Es-tresse para a referida carteira. • Além da apuração gerencial do risco de mercado é realizada também a apuração mensal das parcelas referentes ao risco de mercado (Pjur / Pcam / Pcom / Pacs / Rban), parcelas que com-põem o PRE (Patrimônio de Referência Exigido), em atendimen-to à Resolução do CMN nº 4.192,13, assim como é realizada

a elaboração mensal do Demonstrativo de Risco de Mercado (DRM), em atendimento à Circular nº 3.429/09 do Banco Central do Brasil. b) Risco de Crédito Riscos de perdas associadas ao não cumprimento pelo toma-dor ou contraparte de suas respectivas obrigações financeiras nos termos pactuados, à desvalorização de contrato de crédito decorrente da deterioração na classificação de risco do tomador, à redução de ganhos ou remunerações, às vantagens concedi-das na renegociação e aos custos de recuperação. • Mensalmente são avaliados os relatórios de Risco de Crédito contendo o cálculo da Perda Esperada (Ex-posição ao Default x Probabilidade de Default x Per-da após Default) e o VaR de Crédito para os recursos aplicados pela Central NNE no Mercado Financeiro, aberto por Carteira, Produto e Rating. • Além da apuração gerencial do risco de crédito é realizada tam-bém a apuração mensal da parcela referente ao risco de crédito (Pepr), parcela que compõe o PRE (Patrimônio de Referência Exigido), em atendimento à Resolução do CMN nº 4.192/13. c) Risco de Liquidez O monitoramento do risco de liquidez tem por objetivo identificar nas Filiadas, de maneira tempestiva e prudencial, situações de risco de liquidez em não conformidade com o índice estabel-ecido para o Sistema Unicred, bem como situações que pos-sam trazer consequências negativas em termos de continuidade para seus negócios. Após o estabelecimento de rotinas diárias de apuração do risco de liquidez e da divulgação de relatórios gerenciais aos gestores das Filiadas, tem sido obtida melhoria significativa nos índices auferidos, resultado do empenho do Sis-tema no fortalecimento e segurança na gestão dos negócios. d) Risco Operacional Riscos associados a falhas, deficiências ou inadequações de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos. • Mensalmente são gerados e analisados os relatórios de Risco Operacional contendo a relação analítica de todas as perdas operacionais registradas no sistema, assim como as respectivas ações de mitigação dos riscos identificados. • Além da apuração gerencial das perdas operacionais é re-alizada também a apuração mensal da parcela referente ao risco operacional (Popr), uma das parcelas que compõe o PRE (Patrimônio de Referência Exigido), em atendimento à Resolução do CMN nº 4.193/13. A metodologia utilizada para apuração da parcela Popr é o BIA (Basic Indicator Aproach). e) Risco de Capital O gerenciamento de risco de capital na Cooperativa busca uma melhor eficiência na composição dos fatores que impac-tam no índice de Basileia III, que mede a sua solvência. f) Basileia III Mensalmente são avaliados o DLO (Demonstrativo de Limites Operacionais) das Filiadas e da Central e o DRM (Demonstrativo de Risco de Mercado) da Central NNE, onde o DLO contém infor-mações referentes ao Patrimônio de Referência (PR), aos detal-hamentos dos cálculos do Limite de Imobilização e do Limite de Compatibilização do PR com o Patrimônio de Referência Exigido (PRE) e o DRM contempla informações relativas às exposições ao risco de mercado. A Central NNE conta com uma equipe de 04 colaboradores, sendo eles responsáveis pelo análise e gerenciamento da área de riscos da Central. Base de cálculo – índice de solvabilidade (Basileia III)

17. Garantias Em 31 de dezembro de 2015 a cooperativa é responsável por coobrigações e riscos em garantias prestadas, no montante de R$ 3.268.747 referentes a aval prestado em operações de crédito de seus associados com instituições financeiras ofici-ais. 18. Cobertura de seguros Em 31 de dezembro de 2015, os seguros contratados são con-siderados suficientes pela administração para cobrir eventuais sinistros relacionados a garantia de valores e veículos de pro-priedade da cooperativa.

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PARECER

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A palavra é “Oportunidade”Vivemos um momento em que o Cooperativismo Financeiro assume um

papel primordial para a promoção da estabilização econômica. Além disso, o Sistema Cooperativo Financeiro vem ganhando cada vez mais destaque como agente de fomento ao desenvolvimento econômico regional atuando junto a diversas atividades dentro e fora do universo cooperativista.

Esta constatação reforça nossa crença de que 2016 será um ano de mui-tas oportunidades e crescimento. É um momento para agregar ainda mais pessoas ao universo cooperativista e possibilitar o acesso a toda a gama de produtos e serviços oferecidos pela Unicred João Pessoa.

Com 20% de crescimento em totais de ativos e com a injeção de mais de R$ 52 milhões na economia regional, a Unicred João Pessoa mostrou em 2015 todo o seu fôlego para manter o ritmo de crescimento mesmo neste ano. Uma situação que solidifica nossa contribuição para o desenvolvimento econômico e sustentável de todos que fazem parte direta ou indiretamente do Cooperativismo de Crédito na região Norte/Nordeste.

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PLANO DE AÇÕES 2016

Inaugurar as novas instalações da agência Unicred na UFPB

Implementar Sistema de Gestão (CRM)

Ofertar consignados aos servidores do Estado e da Prefeitura Municipal de João Pessoa

Concluir estudos filiação ao Sistema Sicredi conjuntamente com a nossa Central N/NE

Promover encontro para reavaliação do Planejamento Estratégico

Implantar Crédito Pré-aprovado

Iniciar nova turma de MBA em Gestão de Cooperativas de Crédito

Implantar novo Sistema de Gestão de Cobrança e Contencioso

Promover Curso sobre Imposto de Renda para cooperados

Implementar novos projetos de Responsabilidade Social

Promover treinamento sobre Investimentos Financeiros para cooperados

Realizar Pesquisa de Satisfação e Necessidades com os cooperados

Concluir projeto de expansão da Sede com a criação de espaço exclusivo aos cooperados

Promover o 2º Musicred - Encontro de Música Clássica

Promover 10º Feirão de Veículos

Promover a campanha Natal + Solidário

Promover o Concurso Fotográfico UNICRED

Realizar evento para jovens cooperados

Realizar o 14º UNICRÉDITO

1º T

RIM

ESTR

E2º

TRI

MES

TRE

3º T

RIM

ESTR

E4º

TRI

MES

TRE

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SEDE UNICRED João Pessoa Av. Marechal Deodoro da Fonseca, 410 - Torre

CEP 58040-140 - João Pessoa - PB Fone: (83) 2107.3600 Fax: (83) 2107.3601

PA UNICRED Praia Av. Profa. Severina Souto, 87

Jardim Oceania Fone: (83) 2107.3500

PA UNICRED Hospital Unimed Av. Min. José Américo de Almeira

(Beira Rio), nº 1450, Torre Fone: (83) 3244.3780

PA UNICRED UFPB Universidade Federal da Paraíba

Campus I - Castelo Branco Fone: (83) 3224.2264

PA UNICRED SUL Mangabeira Shopping

Av. Hilton Souto Maior, s/n - Mangabeira Fone: (83) 2107.3700

PA UNICRED FÓRUM CÍVEL Av. João Machado, 532 - Centro

Fone: (83) 3208.2547

PA UNICRED GUARABIRA Shopping Cidade Luz

Guarabira - PB Fone: (83) 3613.8150

www.unicredjp.com.br

Plano de Ação 2016 · qual a Unicred João pessoa alcançou a cifra de R$ 883 milhões em Ativos...

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