Plano de atividades e orçamento para 2012
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A Direcção
Moscavide, Novembro de 2012
PLANO DE ATIVIDADES
E ORÇAMENTO PARA O
EXERCÍCIO DE 2012
Creche Popular de Moscavide
.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2012
Creche Popular de Moscavide
Conteúdo Plano de atividades para 2012................................................................................... 3
Melhoria da comunicação interna e externa da instituição ............................. 3
Sustentabilidade financeira .................................................................................... 4
Melhoria contínua ..................................................................................................... 5
Ser mais social............................................................................................................ 6
Plano de atividades pedagógicas ............................................................................ 7
Orçamento para 2012................................................................................................... 9
Receitas ......................................................................................................................10
Matrículas e Mensalidades de Utentes ...........................................................10
Comparticipações e Subsídios e Apoios à Exploração..................................11
Centro Regional de Segurança Social de Lisboa......................................11
Banco Alimentar Contra a Fome.................................................................11
Quotizações............................................................................................................11
Despesas ....................................................................................................................12
Fornecimentos e Serviços de Terceiros ...........................................................12
Contencioso e notariado......................................................................................13
Rendas ....................................................................................................................13
Custos com Pessoal ..............................................................................................13
Amortizações e Reintegrações ...........................................................................13
Resultados Previsionais do Exercício..................................................................14
Anexos ...........................................................................................................................15
Conta de Exploração Previsional - Rendimento e Ganhos 2012 ..........15
Conta de Exploração Previsional – Gastos e Perdas 2012 ....................15
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
PLANO DE ATIVIDADES PARA 2012
A procura de respostas ao nível da infância na área geográfica em que a Creche
Popular de Moscavide se encontra é crescente e está em mutação. Os clientes
procuram e exigem, cada vez mais, respostas com uma maior qualificação e mais
ajustadas às suas necessidades diárias. As características geográficas da nossa área,
nomeadamente o crescimento urbanístico, não permitem prever o mesmo
crescimento ao nível da oferta dos serviços. Com exceção dos níveis etários
escolares, onde a rede de escolas tem uma oferta concorrente muito forte.
As entidades do Setor Não Lucrativo (SNL), por sua vez, têm sido e serão
continuamente, alvo de uma maior exigência legal e de cumprimento de
regulamentação definida pela Segurança Social, Ministério da Educação e outras
entidades que regulamentam esta atividade, sem contudo os apoios financeiros
verem refletidos qualquer proporção dos aumentos dessas exigências legais.
A Creche Popular de Moscavide encara assim como sua missão o
desenvolvimento de meios e a promoção de condições que lhe permitam facultar
serviços de elevada qualidade em todas as valências, de modo rigoroso e controlado.
Considera as necessidades e interesses dos seus clientes e procura adequar-se a elas
de modo profissional e solidário.
O plano de atividades da Creche Popular de Moscavide, enquanto espelho da
dinâmica da instituição, tem para 2012 cinco grandes áreas de atuação.
Melhoria da comunicação interna e externa da instituição
Formas de comunicações mais eficazes, vão permitir valorizar a marca da nossa
Instituição, condição essencial para atingir todos os grandes objetivos deste ano e
dos seguintes.
a. Site Internet
manter uma boa presença na Internet, já que é a nossa primeira porta
de entrada com quem nos relacionamos, desde utentes a outras
entidades.
b. Newsletter
com vista a distribuição eletrónica, e pontualmente em papel, para
atingir todo o universo com quem se mantenham contactos: famílias,
sócios, fornecedores, parceiros, organismos oficiais, etc.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
c. Presença regular em fóruns de opinião onde se debata o tema da
economia social
UIPSS, CML, seminários e outros eventos temáticos.
d. Questionários de satisfação de utentes
perceber pontos de melhoria, medir o sucesso das nossas ações,
identificar novas oportunidades.
Sustentabilidade financeira
A procura de outras origens de fundos, que permitam atingir uma maior liberdade
face aos atuais financiadores da atividade, torna-se particularmente importante
nesta fase em que as fontes de financiamento começam a escassear e a ratear o seu
esforço.
Da atual autonomia face a subsídios da Segurança Social que ronda os 45% é
desejável procurar meios para chegar a rácios próximos dos 55%.
a. Angariação de fundos por troca de bens confecionados na Instituição
recorrendo aos nossos equipamentos nos períodos sem atividade. De
notar que vamos continuar a receber bens alimentares doados pelo
Banco Alimentar.
b. Aumento de número de utentes
reorganizar os espaços disponíveis ou outros que venham a surgir.
Criação de protocolos com empresas que possam estender condições
vantajosas de frequência dos nossos espaços, aos filhos dos seus
funcionários.
c. Aumento do número de sócios
para que a associação que somos seja mais forte e participada.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Melhoria contínua
As atividades educativas/pedagógicas são a razão de ser da Instituição e como tal a
essência da sua atividade. Em anexo está um programa detalhado da
calendarização de atividades, com a consequente programação de meios. Mas a
instituição tem outras operações que importa assegurar, em particular as operações
de suporte a toda a Instituição.
a. Sistema da qualidade
Sendo uma obrigatoriedade que nos vai ser exigida a médio prazo, é
nosso objetivo assegurar que em 2012 se implementam parte dos
processos desse Sistema, nomeadamente no que concerne aos descritos
para candidatura e admissão de utentes.
b. Avaliação de desempenho
Fazendo parte do Sistema de Qualidade, vai ser implementada em
2012 uma sequência contínua de atividades que permitirão manter
uma avaliação coerente do contributo de cada colaborador,
independentemente do seu vínculo com a Instituição.
c. Informatização
mantendo a racionalização dos poucos meios informáticos que temos ao
dispor, há que continuar a assegurar a automatização de rotinas de
processamentos administrativos, bem como a melhorar o registo de
dados para que a Direcção e todos os demais órgãos sociais possam ter
em tempo útil informação de gestão e das atividades.
d. Formação
Prosseguir a formação contínua do pessoal técnico e auxiliar no que diz
respeito a novas técnicas pedagógicas, a temas comportamentais, no
sistema de qualidade, em segurança e higiene no trabalho.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Ser mais social
A crise socio-económica que estamos a atravessar leva a que muitos agregados
familiares da nossa comunidade estejam a passar por dificuldades muito sérias. A
Creche Popular de Moscavide quer reforçar a sua marca como sendo uma
Instituição de Solidariedade Social ativa e presente.
Em 2012 vão ser criados um conjunto de ações que visam levar a cabo um programa
de apoio às famílias mais carenciados que forem referenciadas pelos nossos serviços.
Dentro desse programa estão previstas ações de voluntariado enquadrados pelos
seguintes eixos de orientação:
Maximizar o potencial dos meios da instituição, com aproveitamento de
capacidades em períodos de pausa;
Apoiar em primazia as famílias que utilizaram e as que utilizam os serviços
da instituição;
Integrar programas de parceiros sociais com os quais a instituição tem
afinidade e que persigam objetivos comuns.
i. Criação de grupos de voluntários para apoio aos programas e
atividades
ii. Recolha e distribuição de brinquedos, livros e roupa infantil
iii. Confeção e entrega de refeições emblemáticas, como ceia de Natal.
iv. Etc.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Plano de atividades pedagógicas
No âmbito do projeto pedagógico, pretende-se proporcionar um ambiente de
formação dos agentes educativos (educadores, psicólogos, auxiliares), em
continuidade com o que tem sido a linha orientadora de 2011.
Atividades extra curriculares
Vão ser implementadas nas valências e de acordo com as características dos
respetivos utentes, as seguintes atividades extra-curriculares:
Natação,
Inglês,
Hip-Hop
Informática
Projetos de componente educativa
Actividade de psicologia educacional para todas as valências
Projecto ouvir falar das letras (para as valências de Creche e jardim de
infância)
Matemática
Movimento
Visitas de estudo e lúdicas
Pretende-se promover várias saídas, no âmbito do projeto educativo e curricular,
que visem adequar as práticas educativas dos nossos alunos aos contextos de sala de
aula, bem como promover conceitos de cidadania, de preservação ambiental e
patrimonial. Igualmente permite alargar experiencias e ambientes culturais.
Os locais selecionados para a promoção das visitas de estudo para o ano de 2012 são:
Parque das Nações
Teatros
Museus, entre os quais o da Ciência, da Eletricidade e o da Música
Oceanário
Cantar de galo
Planetário
Torre de Belém
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Mosteiro dos Jerónimos
Bibliotecas de Loures e de Lisboa
Feira do livro
Organização da feira do livro com o objetivo de promover e incentivar os hábitos da
leitura desde as primeiras idades.
Momentos festivos
Dia de Reis
Carnaval
Dia de S. Valentim
Dia do Pai
Dia da árvore
Páscoa
Dia mundial da terra
Feira do livro infantil
Dia da mãe
Dia mundial da criança
Santos populares
Colónia de praia
Festa de encerramento do ano escolar
Festividade de S.Martinho
Festividades de natal para as crianças
Festa de Nata para as famílias
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
ORÇAMENTO PARA 2012
Nota introdutória
Atendendo à mudança do sistema de registo contabilístico que está a acontecer para
as Entidades do Setor Não Lucrativo e considerando que é importante manter as
referências do passado para possibilitar uma avaliação continua que possibilite a
formação do correto juízo de cada um de nós, este documento apresenta o
Orçamento com duas notações:
No desenvolvimento e na explicação, utiliza-se o PCIPSS por opção, já que
este formato está a terminar este ano o seu período de utilização, mas é o que
permite a comparação com os registos dos anos anteriores por qualquer leigo.
No resumo e desdobramento de contas, utiliza-se as nomenclaturas do SNC,
que tem carater vinculativo já para o exercício de 2012. Desta forma será fácil
estabelecer as comparações com os exercícios de 2013 e seguintes.
O orçamento para 2012 tem por base os valores apurados nos registos
contabilísticos até Setembro de 2011, atualizados com pressupostos para comportar
a normal operação da Instituição e a execução do Plano de Atividades para o ano de
2012.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Receitas
Matrículas e Mensalidades de Utentes
Prevê-se diminuição de receitas de matrículas e mensalidades, face às registadas
em 2011, devido a situações de pais que perdem o emprego e das consequentes
diminuições de rendimento familiar. Estas situações acarretam, por sua vez, acertos
nas mensalidades dos nossos utentes.
PROVEITOS E GANHOS
71 VENDAS
72 PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS
721 MATRÍCULAS E MENSALIDADES DE UTENTES € 165.612,00
722/8 OUTROS € 0,00 € 165.612,00
75 TRABALHOS PARA A PRÓPRIA INSTITUIÇÃO
758 PARA AUTOCONSUMOS
75/5 PARA OUTROS
73 PROVEITOS SUPLEMENTARES
74 COMPARTICIPAÇÕES E SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO
741 DO SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO
7411 CENTRO REGIONAL DE SEGURANÇA SOCIAL € 245.625,48 € 245.625,48
7414/8 OUTROS
742/8 DE OUTROS SECTORES € 21.381,08 € 267.006,56
76 OUTROS PROVEITOS OPERACIONAIS € 3.000,00 € 3.000,00
(B) € 435.618,56
78 PROVEITOS E GANHOS FINANCEIROS
(D) € 435.618,56
79 PROVEITOS E GANHOS EXTRAORDINÁRIOS
790 ACÇÕES DE FORMAÇÃO FINANCIADAS PELO FSE
794 GANHOS EM IMOBILIZAÇÕES
791/3+795/8 OUTROS GANHOS € 0,00
(F) € 435.618,56
Orçamento Previsional 2012
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Comparticipações e Subsídios e Apoios à Exploração
Centro Regional de Segurança Social de Lisboa
Os valores apresentados na rubrica de apoios a receber do Instituto da Segurança
Social têm por base os números máximos do acordo em prática, para o universo de
utentes que frequenta a Instituição:
Valência Nº de Utentes Total
Mensal
Creche c/ Complemento horário superior a
11 horas
50 12.508,89
Jardim de Infância – Apoio educativo e
social
35 6.096,30
C.A.T.L. 30 1.683,60
TOTAL 20.468,79
Banco Alimentar Contra a Fome
À semelhança de anos anteriores, o apoio desta Instituição está previsto a nível de
bens alimentares, que contamos venha a ser reforçado para fazer face ao nosso
Plano de Atividades.
Quotizações
Contamos com a regularidade nos pagamentos dos nossos sócios.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Despesas
Fornecimentos e Serviços de Terceiros
Estão acautelados aumentos para a energia, motivados pela escalada de preços que
temos assistido nos combustíveis e na eletricidade e pelo aumento da taxa de IVA
que incide sobre algumas destas rubricas, o que contribui significativamente para
um aumento de custos.
CÓDIGO DA CONTACUSTOS E PERDAS
61 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS E DAS MATÉRIAS CONSUMIDAS
61611 GÉNEROS ALIMENTARES € 17.500,00 € 17.500,00
62 FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS
6211 EXPLORAÇÃO DE REFEITÓRIOS € 24.811,81
62211/4 ELECTRICIDADE, COMBUSTÍVEIS, ÁGUA E OUTROS FLUÍDOS € 8.030,52
62217 MATERIAL DE ESCRITÓRIO € 1.200,00
62237 REPARAÇÃO, CONSERVAÇÃO E ADAPTAÇÃO EM EQUIPAMENTOS E € 0,00
EDIFÍCIOS ALUGADOS
OUTROS FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS € 121.800,05 € 155.842,38
64 CUSTOS COM O PESSOAL
6411 REMUNERAÇÕES CERTAS € 201.306,00
6412 REMUNERAÇÕES ADICIONAIS
643 FORMAÇÃO PROFISSIONAL € 2.000,00
645 ENCARGOS SOBRE REMUNERAÇÕES € 40.261,20
646 SEGUROS DE ACIDENTES DE TRABALHO E DOENÇAS PROFISSIONAIS € 2.500,00
647/8 OUTROS CUSTOS COM O PESSOAL € 1.500,00 € 247.567,20
66 AMORTIZAÇÕES € 1.758,59 € 1.758,59
67 PROVISÕES
63 IMPOSTOS € 52,84 € 52,84
65 BENEFÍCIOS PROCESSADOS E OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS
651 BENEFÍCIOS PROCESSADOS
652 OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS € 300,00 € 300,00
(A) € 423.021,01
68 CUSTOS E PERDAS FINANCEIROS € 917,88 € 917,88
(C) € 423.938,89
69 CUSTOS E PERDAS EXTRAORDINÁRIOS
690 ACÇÕES DE FORMAÇÃO FINANCIADAS PELO FSE
691 DONATIVOS
694 PERDAS EM IMOBILIZAÇÕES
692/3+695/8 OUTROS € 0,00
(E) € 423.938,89
RESULTADO LIQUIDO PREVISIONAL € 11.679,67
Orçamento Previsional 2012
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Contencioso e notariado
Estão constituídas verbas em orçamento para fazer face a despesas de contencioso,
bem como de honorários com advogados devido aos processos que continuam em
curso.
Rendas
Não se preveem aumentos dos contratos de arrendamento, pelo que o valor mantem-
se.
Custos com Pessoal
Estão previstos os seguintes valores anuais:
Rubrica Valor anual
64112 – Quadros Superiores e Médios 93.240,00
64113 – Profissionais Qualificados 25.564,00
64114 – Profissionais Indiferenciados 82.502,00
TOTAL € 201.306,00
Estes valores são acrescido da taxa de Segurança Social de 20%.
Amortizações e Reintegrações
Além das amortizações e reintegrações em curso, não há investimento previsto para
este ano, pelo que o valor continua baixo.
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
Resultados Previsionais do Exercício
Os resultados previsionais do Exercício apontam para um saldo positivo das contas
de € 11.679,67, conforme quadro resumo seguinte.
RESUMO:
RESULTADOS OPERACIONAIS: (B)-(A) € 12.597,55
RESULTADOS FINANCEIROS (D-B)-(C-A) -€ 917,88
RESULTADOS CORRENTES (D)-(C) € 11.679,67
RESULTADO LÍQUIDO (F)-(E) € 11.679,67
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
ANEXOS
Conta de Exploração Previsional - Rendimento e Ganhos 2012
Conta de Exploração Previsional – Gastos e Perdas 2012
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
CONTA
7 36.301,55
72 14.051,00
721 13.801,00
7211 13.801,00
72111 5.814,00
72112 5.009,00
72114 2.978,00
722 250,00
75 22.250,55
751 20.468,79
7511 20.468,79
75111 20.468,79
7511111 12.508,89
7511113 6.096,30
7511115 1.863,60
752 1.781,76
7521 1.781,76
CRECHE POPULAR DE MOSCAVIDE
Valores em Euros
Valor Anual
(A)
Dot. Mensal
(A/12)Rendimentos
Conta de Exploração Previsional - Rendimentos e ganhos 2012 SNC-ESNL
RENDIMENTOS.........................................................................................
................................................................................................................
435.618,56
Prestações de serviços
.......................................................................................................................
168.612,00
Quotas dos utilizadores, Matrículas e Mensalidades de Utentes
...................................................................................................................
165.612,00
Infancia e Juventude
...............................................................................................................
165.612,00
Creches
...........................................................................................................
69.768,00
Jardins de Infancia
...........................................................................................................
60.108,00
Actividades de Tempos Livres
...........................................................................................................
35.736,00
Quotizações e jóias
...................................................................................................................
3.000,00
Subsídios, doações e legados à exploração
.......................................................................................................................
267.006,56
Subsídios do Estado e outros entes públicos
...................................................................................................................
245.625,48
ISS, IP - Centro Distrital
...............................................................................................................
245.625,48
Infancia e Juventude
...........................................................................................................
245.625,48
Creches
.......................................................................................................
150.106,68
Jardins de Infancia
.......................................................................................................
73.155,60
Centros de Actividades de Tempos Livres
.......................................................................................................
22.363,20
Subsídios de outras entidades
...................................................................................................................
21.381,08
De Instituicoes Particulares
...............................................................................................................
21.381,08
F3M - Information Systems, SA
processado por computador
Moscavide, 15 de Novembro de 2011
CONTA
6 35.328,24
61 1.458,33
612 1.458,33
6121 1.458,33
61211 1.458,33
62 13.063,36
621 2.067,65
6211 2.067,65
622 1.655,46
6221 840,20
6222 181,34
6225 76,49
6226 557,43
623 669,02
6231 359,32
6233 100,00
6235 46,47
6236 163,24
624 669,21
6241 251,47
6242 221,83
6243 112,57
6248 83,33
625 1.788,25
6251 1.511,13
62511 46,29
62512 1.464,85
6252 277,12
626 6.213,76
6261 3.876,92
6262 510,65
6263 92,54
6265 1.247,93
6267 359,42
6268 126,30
63 20.630,60
632 16.775,50
6321 16.775,50
63212 7.770,00
63213 2.130,33
63214 6.875,17
633 166,67
6332 166,67
63321 166,67
635 3.355,10
6351 3.355,10
636 208,33
638 125,00
6386 125,00
64 146,55
642 146,55
6421 146,55
68 29,40
681 4,40
6811 4,40
68111 4,40
688 25,00
6883 25,00
Conta de Exploração Previsional - gastos e perdas 2012 SNC-ESNL
Imposto Sobre Transportes Rodoviarios 52,84
Outros 300,00
Quotizações 300,00
Outros gastos e perdas 352,84
Impostos 52,84
Impostos directos 52,84
Dot. MensalEquipamento de Alojamento de Utentes 1.758,59
Medicina Higiene e Segurança no Trabalho 1.500,00
Gastos de depreciação e de amortização 1.758,59
Activos fixos tangíveis 1.758,59
Seguranca Social 40.261,20
Seguros de acidentes no trabalho e doenças profiss 2.500,00
Outros gastos com o pessoal 1.500,00
Outros benefícios 2.000,00
Formacao Profissional 2.000,00
Encargos sobre remunerações 40.261,20
Profissionais Qualificados 25.564,00
Profissionais Indiferenciados 82.502,00
Benefícios pós-emprego 2.000,00
Remunerações do pessoal 201.306,00
Remuneracões Certas 201.306,00
Quadros Superiores e Médios 93.240,00
Limpeza, higiene e conforto 4.313,04
Outros serviços 1.515,62
Gastos com o Pessoal 247.567,20
Comunicação 6.127,82
Seguros 1.110,50
Contencioso e notariado 14.975,14
Transportes de pessoal 3.325,48
Serviços diversos 74.565,16
Rendas e alugueres 46.523,04
Deslocações e estadas 18.133,57
Pessoal 555,43
Utentes 17.578,14
Outros 1.000,01
Deslocações, estadas e transportes 21.459,05
Energia e fluidos 8.030,52
Electricidade 3.017,67
Combustíveis 2.661,99
Vestuario e Calcado de Utentes 1.958,86
Conservação e reparação 6.689,14
Materiais 8.028,26
Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 4.311,81
Água 1.350,85
Subcontratos 24.811,81
Exploracao de Refeitorios 24.811,81
Serviços especializados 19.865,46
Material de escritório 1.200,00
Material Didático 557,59
Valor Anual
(A)
Dot. Mensal
(A/12)Gastos
Materias Primas 17.500,00
Generos Alimentares 17.500,00
Fornecimentos e serviços externos 156.760,26
GASTOS 423.938,89
Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 17.500,00
Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 17.500,00
Trabalhos especializados 10.082,42
Publicidade e propaganda 2.176,02
Comissões 917,88