RELATÓRIO DE GESTÃO - asf.com.pt · CENTRALGEST – Software de Gestão 2 Relatório de gestão...

Relatório de Gestão - PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA 2015

CENTRALGEST – Software de Gestão 1

RELATÓRIO DE GESTÃO

2015

Designação PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

Morada PRAÇA MARQUÊS MARIALVA

Código postal 3060-133

Localidade Cantanhede

Número de identificação fiscal (NIF) 503912352

Classificação de actividade económica (CAE) 66290

Conservatória

Capital social 55000

IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA

DADOS DA EMPRESA



Relatório de gestão respeitante ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2015

(Valores expressos em euros)

Vem o órgão de gestão da entidade PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA, em harmonia com o

disposto nos termos dos artigos 65.º e 66.º do Código das Sociedades Comerciais, apresentar aos Exmos sócios o

relatório de gestão, anexando-lhe o Balanço, a Demonstração de Resultados por naturezas, a Demonstração das

Alterações no Capital Próprio, o Mapa dos Fluxos de Caixa e o respectivo Anexo.

1. Evolução da actividade da empresa

A entidade tem vindo a desenvolver a sua actividade com normalidade, pelo que os seus objectivos têm vindo a ser

realizados segundo os padrões pretendidos.

1.1. A estrutura de gastos e perdas evoluiu dentro do previsto, tal como se apresenta:

GASTOS E PERDAS 31-dez-15 31-dez-14 Δ Valor Δ %

Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas 0,00 0,00 0,00 0.00%

Fornecimentos e serviços externos 586 850,91 0,00 586 850,91 100.00%

Gastos com o pessoal 315 474,75 0,00 315 474,75 100.00%

Gastos de depreciação e de amortização 0,00 0,00 0,00 0.00%

Perdas por imparidade 0,00 0,00 0,00 0.00%

Perdas por reduções de justo valor 0,00 0,00 0,00 0.00%

Provisões do período 0,00 0,00 0,00 0.00%

Outros gastos e perdas 36 490,63 0,00 36 490,63 100.00%

Gastos e perdas de financiamento 28 302,68 0,00 28 302,68 100.00%

TOTAL 967 118,97 0,00 967 118,97 100.00%

1.2. A estrutura de rendimentos e ganhos evoluiu da seguinte forma:

PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

RENDIMENTOS E GANHOS 31-dez-15 31-dez-14 Δ Valor Δ %

Vendas 0,00 0,00 0,00 0.00%

Prestações de serviços 1 015 333,41 0,00 1 015 333,41 100.00%

Variações nos inventários de produção 0,00 0,00 0,00 0.00%

Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 0,00 0.00%

Subsídios à exploração 18 962,14 0,00 18 962,14 100.00%

Reversões 2 537,99 0,00 2 537,99 100.00%

Ganhos por aumentos de justo valor 0,00 0,00 0,00 0.00%

Outros rendimentos e ganhos 0,00 0,00 0,00 0.00%

Juros, dividendos e outros rendimentos similares 23,99 0,00 23,99 100.00%



1.3. No exercício em análise a organização obteve os seguintes resultados:


RESULTADOS 31-dez-15 31-dez-14 Δ Valor Δ %

Resultado antes de depreciações, financiamento e impostos 95 479,26 0,00 95 479,26 100.00%

Resultado operacional (antes de financiamento e impostos) 95 479,26 0,00 95 479,26 100.00%

Resultado financeiro -28 278,69 0,00 -28 278,69 #DIV/0!

Resultado antes de impostos 67 200,57 0,00 67 200,57 100.00%

Imposto sobre o rendimento do período 26 204,12 0,00 26 204,12 100.00%

1.4. A entidade verificou a seguinte evolução do capital próprio:


CAPITAL PRÓPRIO 31-dez-15 31-dez-14 Δ Valor Δ %

Capital realizado 55 000,00 0,00 55 000,00 100.00%

Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 0,00 0.00%

Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 0,00 0.00%

Prémios de emissão 0,00 0,00 0,00 0.00%

Reservas legais 255 221,11 0,00 255 221,11 100.00%

Outras reservas 1 028 162,00 0,00 1 028 162,00 100.00%

Resultados transitados 152 268,11 0,00 152 268,11 100.00%

Ajustamentos em activos financeiros 0,00 0,00 0,00 0.00%

Excedentes de revalorização 0,00 0,00 0,00 0.00%

Outras variações no capital próprio 36,00 0,00 36,00 100.00%

2. Factos relevantes ocorridos após o termo do exercício

Não se verificaram factos subsequentes que justifiquem ajustamentos e/ou divulgação nas contas do exercício.

3. Evolução previsível da actividade

A evolução esperada pela gerência mantém-se na senda da verificada anteriormente.



4. Breve análise da situação económico-financeira da organização

A evolução esperada pela gerência mantém-se na senda da verificada anteriormente.

4.1. A entidade apresentou a seguinte evolução em termos financeiros:

RÁCIOS FINANCEIROS Fórmula 31-dez-15 31-dez-14

Debt to equity (estrutura financeira) Passivo total / Capital próprio 0,41

Endividamento global Activo total / Passivo total 3,46

Solvabilidade Capital próprio/ Passivo total 2,46

Solvabilidade total Activo total / Passivo total 3,46

Autonomia financeira Capital próprio / Activo 0,71

4.2. No que respeita análise da liquidez (equilíbrio financeiro), a evolução verificada no exercício é

apresentada da seguinte forma:

RÁCIOS DE LIQUIDEZ

(equilíbrio financeiro)Fórmula 31-dez-15 31-dez-14

Liquidez geral Activo corrente / Passivo corrente 0,62

Liquidez reduzida

(Activo corrente - inventários - activos biológicos -

activos não correntes detidos para venda) / Passivo

corrente

0,62

Liquidez imediata Meios financeiros líquidos / Passivo corrente 0,40

5. Prestação do Serviço de Mediação de Seguros ou de Resseguros

Efeitos do artigo 4º da Norma Regulamentar nº15/2009-R, de 30 de Dez.

Prestação de Serviços de Mediação de Seguros ou de Resseguros para efeitos do artigo 4º da Norma

Regulamentar nº15/2009-R de 30 de Dez.

a) Políticas Contabilísticas adotadas para reconhecimento das remunerações

A Portinsurance – Consultores de Seguros, Lda., reconhece a remuneração de acordo com as normas em vigor,

sendo que, em particular e por regra, embora admita exceções no exercício da atividade de mediação de seguros,

reconhece contabilisticamente o rendimento, aquando da prestação de contas às empresas de seguros.

b) Total das remunerações recebidas desagregadas por natureza e tipo:

REMUNERAÇÕES POR NATUREZA

31-12-2015

31-12-2014

Numerário

1 015 333.41€

Espécie

TOTAL:

1 015 333.41€



REMUNERAÇÕES POR TIPO

31-12-2015

31-12-2014

Comissões

1 015 333.41€

Honorários

Outras Remunerações 21 524.12€

TOTAL:

1 036 857.53€

(Valores em Euros)

c) Total das remunerações relativas aos contratos de seguro desagregados por Ramo “Vida” e “Não Vida”,

e por origem:

A desagregação foi a seguinte:

REMUNERAÇÕES POR RAMO

31-12-2015

31-12-2014

Não Vida

982 875.05€

Vida

32 458.36€

TOTAL:

1 015 333.41€

REMUNERAÇÕES POR ORIGEM

31-12-2015

31-12-2014

Empresas de Seguros

988 871.01€

Outros Mediadores

26 462.40€

Clientes

TOTAL:

1 015 333.41€

(Valores em Euros)

d) Níveis de concentração, iguais ou superiores a 25%, das remunerações auferidas pela carteira:

O total de remunerações, iguais ou superiores a 25%, apenas se verificou relativamente à seguinte empresa de

seguros:

ZURICH

43.30%



e) Contas a receber e a pagar desagregada por origem:

f) Valores agregados incluídos nas contas a receber e a pagar:

g) Garantias colaterais detidas a título de caução e outros aumentos de crédito:

Sem aplicação durante este exercício

31-12-2015

31-12-2014

SALDO CONTABILISTICO

EXISTENTE NO FINAL DO

EXERCICIO POR ENTIDADE

(ORIGEM)

CONTAS A

RECEBER

CONTAS A

PAGAR

CONTAS A

RECEBER

CONTAS A

PAGAR

Tomadores de Seguro, Segurados ou Beneficiários

Empresas de Seguros

40 000.00€

13 921.06€

Empresas de Resseguros

Outros

0.00€

19 346.52€

TOTAL 40 000.00€

33 267.58€

(Valores em Euros)

31-12-2015

31-12-2014

SALDO CONTABILISTICO

EXISTENTE NO FINAL DO

EXERCICIO POR ENTIDADE

(ORIGEM)

CONTAS A

RECEBER

CONTAS A

PAGAR

CONTAS A

RECEBER

CONTAS A

PAGAR

Por Natureza

TOTAL

40 000.00€

33 267.58€

(Valores em Euros)

31-12-2015

31-12-2014

CONTAS

A

RECEBER

CONTAS

A PAGAR

CONTAS

A

RECEBER

CONTAS

A PAGAR

Fundos recebidos com vista a serem transferidos para as empresas de

(res)seguros para pagamento de prémios de (res)seguro.

Fundos em cobrança com vista a serem transferidos para as empresas

de (res)seguros para pagamento de prémios de (res)seguro.

Fundos que lhe foram confiados pelas empresas de (res)seguros com

vista a serem transferidos para tomadores de seguros, segurados ou beneficiários (ou empresas de seguros) no caso da atividade de

mediação de resseguros.

Fundos em cobrança às empresas de seguros que respeitam a prémios de resseguro já transferidos pelas empresas de resseguro.

Remunerações respeitantes a prémios de seguros já cobrados e por

cobrar.

40 000.00€

13 921.06€

Outras quantias.

0.00€

19 346.52€

(Valores em Euros)



h) Transmissões de carteiras de seguros:

Neste exercício não se efetuou nenhuma transmissão de carteira.

i) Contratos cessados com empresas e indemnizações de clientela:

Sem aplicação durante este exercício.

j) Natureza das obrigações materiais, incluindo passivos contingentes:

Sem aplicação durante este exercício.

k) Empresas de Seguros cujas remunerações pagas ao corretor de seguros representam, cada uma pelo

menos 5% do total das remunerações:

Zurich 43,30%

acoreana 19,00%

Allianz 13,37%

Liberty 9,58%

Fidelidade 7,23%

Tranquilidade 6,07%

l) Outras quantias com indicação da sua natureza:

Não existem outras quantias a mencionar

5. Dívidas à Administração Fiscal e à Segurança Social

A entidade não tem em mora qualquer dívida à Administração Fiscal, à Segurança Social, nem a qualquer outra

entidade pública.

6. Número e valor nominal das quotas /acções próprias adquiridas e/ou alienadas no exercício, o motivo

desses actos e o respectivo preço, bem como das detidas no final do exercício

Tal como, se verificou no quadro da evolução do capital próprio, a organização não detém quotas próprias.



7. Existência de negócios entre a sociedade e os seus gerentes/administradores, ao abrigo do artigo 397.º do

Código das Sociedades Comerciais

Não existem negócios deste tipo entre a sociedade e os seus legais representantes.

8. A existência de sucursais da sociedade

A sociedade detém várias sucursais em território nacional.

9. Proposta de aplicação de resultados

A gerência propõe que o lucro líquido do exercício no valor de 11762,12 euros, seja concretizado em resultados

transitados, em reservas legais até aos limites mínimos exigidos e o remanescente valor em outras reservas.

10. Agradecimentos

A gerência aproveita para agradecer a colaboração prestada por todos os colaboradores, clientes, fornecedores,

instituições bancárias e demais entidades que com ela se relacionaram.

Cantanhede, 31 Março 2016

Órgão de Gestão

Daniel Tabanez

_____________________________________________

Anexo às Demonstrações Financeiras - PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA 2015

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____

O Órgão de Gestão O Contabilista Certificado

1

ANEXO

2015

Designação PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

Morada PRAÇA MARQUÊS MARIALVA

Código postal 3060-133

Localidade Cantanhede

Número de identificação fiscal (NIF) 503912352

Classificação de actividade económica (CAE) 66290

Conservatória

Capital social 55000

IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA

DADOS DA EMPRESA


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


2

ÍNDICE DO ANEXO

1 - IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE E PERÍODO DE RELATO ................................................................................ 3

2 - REFERENCIAL CONTABILÍSTICO DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS ............................. 3

3 - ADOÇÃO PELA PRIMEIRA VEZ DAS NCRF – DIVULGAÇÃO TRANSITÓRIA ...................................................... 3

4 - PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS .................................................................................................... 3

5 - FLUXOS DE CAIXA ........................................................................................................................................ 9

6 - POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS, ALTERAÇÕES NAS ESTIMATIVAS E ERROS ..................................................... 9

7 - ATIVOS INTANGÍVEIS .................................................................................................................................. 9

8 - ATIVOS FIXOS TANGÍVEIS ...........................................................................................................................10

10 - LOCAÇÕES ................................................................................................................................................10

11 - FINANCIAMENTOS OBTIDOS ....................................................................................................................11

12 - PROPRIEDADES DE INVESTIMENTO ..........................................................................................................11

13 - IMPARIDADE DE ATIVOS ..........................................................................................................................11

14 - RÉDITO .....................................................................................................................................................11

15 – CLIENTES .................................................................................................................................................11

16 - FORNECEDORES E OUTROS DEVEDORES E CREDORES ..............................................................................11

17 - ESTADO E OUTROS ENTES PÚBLICOS ........................................................................................................12

18 - RESULTADOS FINANCEIROS ......................................................................................................................12

19 - FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS ................................................................................................13

20 - GASTOS COM PESSOAL ............................................................................................................................14

21 - OUTROS GASTOS E PERDAS ......................................................................................................................14

22 - GASTOS / REVERSÕES DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO ......................................................................14

23 - EFEITOS DE ALTERAÇÕES EM TAXAS DE CÂMBIO .....................................................................................14

24 - ACONTECIMENTOS APÓS A DATA DO BALANÇO ......................................................................................15

25 - MATÉRIAS AMBIENTAIS ...........................................................................................................................15

26 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS .................................................................................................................15

27 - BENEFÍCIOS DOS EMPREGADOS ...............................................................................................................15

28 - PROVISÕES, PASSIVOS CONTINGENTES E ATIVOS CONTINGENTES ...........................................................15

29 - EVENTOS SUBSEQUENTES ........................................................................................................................15

30 - PROVISÕES, PASSIVOS CONTINGENTES E ATIVOS CONTINGENTES ...........................................................15

31 - INFORMAÇÕES EXIGIDAS POR DIPLOMAS LEGAIS ....................................................................................15


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


3


Anexo às Demonstrações Financeiras Individuais

para o exercício findo em 31 de dezembro de 2015

(Valores expressos em euros)

1 - Identificação da entidade e período de relato

1.1 Designação da entidade: PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

1.2 Sede: Praça Marquês Marialva - Cantanhede

1.3 Natureza da atividade: Mediação Seguros.

1.4 Período das demonstrações financeiras: Exercício findo em 31 de dezembro de 2015

2 - Referencial contabilístico de preparação das demonstrações financeiras

2.1 Referencial contabilístico de preparação das demonstrações financeiras

As demonstrações financeiras da empresa, foram preparadas de acordo com o referencial do Sistema Normalização

Contabilística (SNC), que integra as Normas Contabilísticas de Relato Financeiro (NCRF).

2.2 Derrogação das disposições do SNC e efeitos nas demonstrações financeiras

Não existiram, no decorrer do exercício a que respeitam estas demonstrações financeiras, quaisquer casos excecionais

que implicassem a derrogação de qualquer disposição prevista pelo SNC.

3 - Adoção pela primeira vez das NCRF – divulgação transitória

A adoção das Normas Contabilísticas de Relato Financeiro (NCRF) ocorreu pela primeira vez em 2010, pelo que a data

de transição do referencial contabilístico POC para este normativo é 1 de Janeiro de 2009, tal como estabelecido pela

NCRF 3 – Adoção pela primeira vez das Normas Contabilísticas e de Relato Financeiro.

Nos termos dessa norma, não há efeitos reportados à data de transição para as NCRF (1 de Janeiro de 2009).

4 - Principais políticas contabilísticas

As principais políticas de contabilidade aplicadas na elaboração das demonstrações financeiras são as que abaixo se

descrevem. Estas políticas foram consistentemente aplicadas a todos os exercícios apresentados, salvo indicação em

contrário.

4.1. Moeda funcional e de apresentação

As demonstrações financeiras de PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA são apresentadas em euros. O

euro é a moeda funcional e de apresentação.

As transações em moeda estrangeira são transpostas para a moeda funcional utilizando as taxas de câmbio

prevalecentes à data da transação.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


4

Os ganhos ou perdas cambiais resultantes dos pagamentos/recebimentos das transações bem como da conversão de

taxa de câmbio à data de balanço dos ativos e passivos monetários, denominados em moeda estrangeira são,

reconhecidos na demonstração dos resultados na rubrica “Gastos de financiamento”, se relacionados com

empréstimos ou em “Outros gastos ou perdas operacionais”, para todos os outros saldos/transações.

4.2 Ativos fixos tangíveis

Os ativos fixos tangíveis são inicialmente valorizados pelo seu custo.

O custo do ativo fixo tangível além do preço de compra, inclui os direitos de importação e impostos não

reembolsáveis, custos necessários para colocar o ativo na localização e condição de funcionamento, e exclui

descontos comerciais e abatimentos.

É adotado o modelo do custo na mensuração subsequente à mensuração inicial, os ativos fixos tangíveis são

valorizados pelo custo, menos depreciação acumulada e perdas por imparidade.

Os bens com vida útil limitada são depreciados em função da sua utilização, e assim que estejam concluídos ou em

estado de uso. Dado que os terrenos têm vida ilimitada não são depreciados.

A quantia depreciável do ativo fixo tangível é imputada pelo método das quotas constantes em conformidade com o

período de vida útil estimado para cada classe de bens. As taxas de depreciação utilizadas estão de acordo com a

legislação aplicável.

O método de depreciação, vida útil e valor residual dos bens foram revistos e consideram-se apropriados.

As taxas de depreciação utilizadas correspondem aos seguintes períodos de vida útil estimada e estão de acordo com

a legislação em vigor, como segue:

RÚBRICAS Vida Útil - Anos

Edifícios e outras contruções 10 a 25

Equipamento básico 4 a 14

Equipamento de transporte 4 a 6

Equipamento administrativo 4 a 8

Outros ativos tangíveis 4 a 8

As despesas, com reparação e manutenção destes ativos, são consideradas como gasto no período em que ocorrem.

Os ativos fixos tangíveis em curso representam bens ainda em fase de construção/promoção, encontrando-se

registados ao custo de aquisição deduzido de eventuais perdas por imparidade.

Estes bens são depreciados a partir do momento em que os ativos subjacentes estejam concluídos ou em estado de

uso.

As mais ou menos valias resultantes da venda ou abate de ativos fixos tangíveis são determinadas pela diferença

entre o preço de venda e o valor líquido contabilístico na data de alienação/abate, sendo registadas na demonstração

dos resultados nas rubricas “Outros rendimentos operacionais” ou “Outros gastos operacionais”, consoante se trate

de mais ou menos valias.

São efetuados testes de imparidade sempre que existem indicadores que possam apontar para os mesmos.

A quantia escriturada do bem é desreconhecida no momento da alienação ou quando não se espere futuros

benefícios económicos do seu uso ou alienação. Sendo, o ganho ou perda decorrente incluído nos resultados.

4.3. Propriedades de investimento

A entidade não detém propriedades de investimento.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


5

4.4. Ativos intangíveis

Os ativos intangíveis encontram-se registados ao custo de aquisição, deduzido das amortizações e das perdas por

imparidade acumuladas. Estes ativos só são reconhecidos se for provável que deles advenham benefícios económicos

futuros para a Empresa, sejam controláveis pela Empresa e se possa medir razoavelmente o seu valor.

As despesas de investigação incorridas com novos conhecimentos técnicos são reconhecidas na demonstração dos

resultados quando incorridas.

As despesas de desenvolvimento são capitalizadas, quando a Empresa demonstre capacidade para completar o seu

desenvolvimento e iniciar a sua comercialização ou uso e para as quais seja provável que o ativo criado venha a gerar

benefícios económicos futuros. As despesas de desenvolvimento que não cumpram estes critérios são registadas

como gasto do período em que são incorridas.

Os gastos internos associados à manutenção e ao desenvolvimento de software são registados na demonstração dos

resultados quando incorridos, exceto na situação em que estes gastos estejam diretamente associados a projetos

para os quais seja provável a geração de benefícios económicos futuros para a Empresa. Nestas situações estes

gastos são capitalizados como ativos intangíveis.

As amortizações são calculadas, após o início de utilização, pelo método das quotas constantes em conformidade

com o período de vida útil estimado, com exceção dos direitos de gestão de instalações, os quais são amortizados de

acordo com os períodos de vigência dos contratos que os estabelecem.

Nos casos de marcas e patentes, sem vida útil definida, não são calculadas amortizações, sendo o seu valor objeto de

testes de imparidade numa base anual.

4.5. Investimentos financeiros

Os investimentos financeiros em empresas associadas nas quais a Empresa tenha uma influência significativa ou onde

exerce o controlo das mesmas através da participação nas decisões financeiras e operacionais - geralmente

investimentos representando entre 20% a 50% do capital de uma empresa, são registados pelo método da

equivalência patrimonial na rubrica ‘Investimentos financeiros em equivalência patrimonial’.

De acordo com o método da equivalência patrimonial, as participações financeiras são registadas pelo seu custo de

aquisição, ajustado pelo valor correspondente à participação da Empresa nos resultados líquidos das empresas

associadas e participadas, por contrapartida de ganhos ou perdas do exercício e pelos dividendos recebidos, líquido

de perdas de imparidade acumuladas.

Qualquer excesso do custo de aquisição face ao valor dos capitais próprios na percentagem detida é considerado

“Goodwill”, sendo adicionado ao valor do balanço do investimento financeiro e a sua recuperação analisada

anualmente como parte integrante do investimento financeiro, e caso a diferença seja negativa (“Badwill”), após

reconfirmação do processo de valorização e caso este se mantenha na demonstração dos resultados.

É efetuada uma avaliação dos investimentos financeiros em empresas associadas ou participadas quando existem

indícios de que o ativo possa estar em imparidade, sendo registada uma perda na demonstração dos resultados

sempre que tal se confirme.

Quando a proporção da Empresa nos prejuízos acumulados da empresa associada ou participadas excede o valor

pelo qual o investimento se encontra registado, o investimento é reportado por valor nulo enquanto o capital próprio

da empresa associada não for positivo, exceto quando a Empresa tenha assumido compromissos para com a empresa

associada ou participada, registando nesses casos uma provisão na rubrica do passivo ‘Provisões’ para fazer face a

essas obrigações.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


6

Os ganhos não realizados em transações com empresas associadas são eliminados proporcionalmente ao interesse

da Empresa nas mesmas por contrapartida do investimento nessas entidades. As perdas não realizadas são

similarmente eliminadas, mas somente até ao ponto em que a perda não evidencie que o ativo transferido esteja em

situação de imparidade.

4.6. Imposto sobre o rendimento

A Empresa encontra-se sujeita a Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) à taxa de 17% sobre a

matéria até ao montante de 15.000,00 e 21% sobre o excedente. Ao valor de coleta de IRC assim apurado, acresce

ainda Derrama, incidente sobre o lucro tributável registado e cuja taxa poderá variar até ao máximo de 1,5% bem

como a tributação autónoma sobre os encargos e às taxas previstas no artigo 88º do Código do IRC. No apuramento

da matéria coletável, à qual é aplicada a referida taxa de imposto, são adicionados e subtraídos ao resultado

contabilístico os montantes não aceites fiscalmente. Esta diferença, entre resultado contabilístico e fiscal, pode ser de

natureza temporária ou permanente.

De acordo com a legislação em vigor, as declarações fiscais estão sujeitas a revisão e correção por parte das

autoridades fiscais durante um período de quatro anos (dez anos para a Segurança Social, até 2000, inclusive, e cinco

anos a partir de 2001), exceto quando tenham havido prejuízos fiscais, ou estejam em curso inspeções, reclamações

ou impugnações, casos estes em que, dependendo das circunstâncias, os prazos são alargados ou suspensos. Assim,

as declarações fiscais da Empresa dos anos de 2012 a 2015 ainda poderão estar sujeitas a revisão.

A Empresa procede ao registo de impostos diferidos, correspondentes às diferenças temporárias entre o valor

contabilístico dos ativos e passivos e a correspondente base fiscal, conforme disposto na NCRF 25 – Impostos

diferidos, sempre que seja provável que sejam gerados lucros fiscais futuros contra os quais as diferenças temporárias

possam ser utilizadas. Refira-se que esta avaliação baseia-se no plano de negócios da Empresa, periodicamente

revisto e atualizado.

4.7. Inventários

A empresa não tem inventários.

4.8. Ativos biológicos

A entidade não detém ativos biológicos.

4.9. Clientes e outros valores a receber

As contas de “Clientes” e “Outros valores a receber” não têm implícitos juros e são registadas pelo seu valor nominal

diminuído de eventuais perdas de imparidade, reconhecidas nas rubricas ‘Perdas de imparidade acumuladas’, para

que as mesmas reflitam o seu valor realizável líquido.

4.10. Ativos financeiros detidos para negociação

A entidade não detém ativos financeiros detidos para negociação.

4.11. Ativos não correntes detidos para venda

De igual modo, a entidade não detém de investimentos disponíveis para venda.

4.12. Caixa e equivalentes de caixa

Esta rubrica inclui caixa, depósitos à ordem em bancos e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez com

maturidades até três meses. Os descobertos bancários são incluídos na rubrica “Financiamentos obtidos”, expresso no

“passivo corrente”.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


7

4.13. Capital social

As ações ordinárias são classificadas em capital próprio.

Os custos diretamente atribuíveis à emissão de novas ações são apresentados como uma dedução, líquida de

impostos, ao valor recebido resultante desta emissão. Os custos diretamente imputáveis à emissão de novas ações ou

opções, ou para a aquisição de um negócio, são incluídos no custo de aquisição como parte do valor da compra.

4.14. Provisões

A Empresa analisa de forma periódica eventuais obrigações que resultam de eventos passados e que devam ser

objeto de reconhecimento ou divulgação. A subjetividade inerente à determinação da probabilidade e montante de

recursos internos necessários para o pagamento das obrigações poderá conduzir a ajustamentos significativos, quer

por variação dos pressupostos utilizados, quer pelo futuro reconhecimento de provisões anteriormente divulgadas

como passivos contingentes.

4.15. Fornecedores e outras contas a pagar

As contas a pagar a fornecedores e outros credores, que não vencem juros, são registadas pelo seu valor nominal,

que é substancialmente equivalente ao seu justo valor.

4.16. Financiamentos bancários

Os empréstimos são registados no passivo pelo valor nominal recebido líquido de comissões com a emissão desses

empréstimos. Os encargos financeiros apurados de acordo com a taxa de juro efetiva são registados na

demonstração dos resultados de acordo com o regime do acréscimo.

Os empréstimos são classificados como passivos correntes, a não ser que a Empresa tenha o direito incondicional

para diferir a liquidação do passivo por mais de 12 meses após a data de relato.

4.17. Locações

Os contratos de locação são classificados ou como (i) locações financeiras se através deles forem transferidos

substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse do ativo sob locação ou como (ii) locações

operacionais se através deles não forem transferidos substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse

do ativo sob locação.

A classificação das locações, em financeiras ou operacionais, é feita em função da substância económica e não da

forma do contrato.

Os ativos tangíveis adquiridos mediante contratos de locação financeira, bem como as correspondentes

responsabilidades, são contabilizados pelo método financeiro, reconhecendo o ativo fixo tangível, as depreciações

acumuladas correspondentes, conforme definido nas políticas 2.2. e 2.3. acima, e as dívidas pendentes de liquidação,

de acordo com o plano financeiro contratual. Adicionalmente, os juros incluídos no valor das rendas e as

depreciações do ativo fixo tangível são reconhecidos como gasto na demonstração dos resultados do exercício a que

respeitam.

Nas locações consideradas como operacionais, as rendas devidas são reconhecidas como gasto na demonstração dos

resultados numa base linear durante o período do contrato de locação.

4.18. Rédito e regime do acréscimo

O rédito compreende o justo valor da contraprestação recebida ou a receber pela prestação de serviços decorrentes

da atividade normal da Empresa. O rédito é reconhecido líquido do Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA),

abatimentos e descontos.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


8

A Empresa reconhece rédito quando este pode ser razoavelmente mensurável, seja provável que a Empresa obtenha

benefícios económicos futuros, e os critérios específicos descritos a seguir se encontrem cumpridos. O montante do

rédito não é considerado como razoavelmente mensurável até que todas as contingências relativas a uma venda

estejam substancialmente resolvidas. A Empresa baseia as suas estimativas em resultados históricos, considerando o

tipo de cliente, a natureza da transação e a especificidade de cada acordo.

Os rendimentos são reconhecidos na data da prestação dos serviços.

Os juros recebidos são reconhecidos atendendo ao regime do acréscimo, tendo em consideração o montante em

dívida e a taxa efetiva durante o período até à maturidade.

Os dividendos são reconhecidos na rubrica “Outros ganhos e perdas líquidos” quando existe o direito de os receber.

4.19. Reconhecimento do rédito em contratos de construção

A entidade não detém situações de contratos de construção.

4.20. Subsídios

Os subsídios do governo são reconhecidos ao seu justo valor, quando existe uma garantia suficiente de que o

subsídio venha a ser recebido e de que a Empresa cumpre com todas as condições para o receber.

Os subsídios atribuídos a fundo perdido para o financiamento de projetos de investigação e desenvolvimento estão

registados em balanço na rubrica “Rendimentos a reconhecer” e são reconhecidos na demonstração dos resultados

de cada exercício, proporcionalmente às depreciações dos ativos subsidiados.

Os subsídios à exploração destinam-se à cobertura de gastos, incorridos e registados, com o desenvolvimento de

ações de formação profissional, sendo os mesmos reconhecidos em resultados à medida que os gastos são

incorridos, independentemente do momento de recebimento do subsídio.

4.21. Custos dos Empréstimos obtidos

Os juros de empréstimos diretamente atribuíveis à aquisição ou construção de ativos são capitalizados como parte do

custo desses ativos. Um ativo elegível para capitalização é um ativo que necessita de um período de tempo

substancial para estar disponível para uso ou para venda. O montante de juros a capitalizar é determinado através da

aplicação de uma taxa de capitalização sobre o valor dos investimentos efetuados. A taxa de capitalização

corresponde à média ponderada dos juros com empréstimos aplicável aos empréstimos em aberto no período.

A capitalização de custos com empréstimos inicia-se quando tem início o investimento, já foram incorridos juros com

empréstimos e já se encontram em curso as atividades necessárias para preparar o ativo para estar disponível para

uso ou para venda. A capitalização é terminada quando todas as atividades necessárias para colocar o ativo como

disponível para uso ou para venda se encontram substancialmente concluídas. Outras despesas diretamente

atribuíveis à aquisição e construção dos bens, como os custos com matérias consumidas e custos com pessoal são

igualmente incorporadas no custo dos ativos.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


9

5 - Fluxos de caixa

5.1 - Os valores apresentados em caixa e seus equivalentes estão disponíveis para uso.

5.2 - A tabela seguinte apresenta a desagregação dos valores inscritos na rubrica de caixa e em depósitos

bancários.

MEIOS FINANCEIROS LÍQUIDOS 31-dez-15 31-dez-14

Caixa 4 524,65 -

Depósitos à ordem 83 767,71 -

Outros depósitos bancários 0,00 -

Outros instrumentos financeiros 1 450,00 -

Total 89 742,36 -

6 - Políticas contabilísticas, alterações nas estimativas e erros

6.1 – Não se verificaram alterações em estimativas contabilísticas nos vários períodos apresentados.

6.2 – Não foram identificados erros materiais de períodos anteriores nas demonstrações financeiras.

7 - Ativos intangíveis

O método de depreciação, vida útil e valor residual dos bens foram revistos e consideram-se apropriados.

As taxas de depreciação utilizadas correspondem aos seguintes períodos de vida útil estimada e estão de acordo com

a legislação em vigor, como segue:

RÚBRICAS Vida Útil - Anos

Ativos Intangíveis-Programas Software 3

O método de amortização usado é o das quotas constantes.

As seguintes tabelas evidenciam a movimentação nos ativos intangíveis de 2015:

Goodwill 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Projetos de desenvolvimento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programas de computador 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Propriedade industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros ativos intangíveis 0,00 1 823 086,34 0,00 0,00 1 823 086,34

Total do ativo bruto 0,00 1 823 086,34 0,00 0,00 1 823 086,34

Total de amortizações acumuladas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de perdas por imparidade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total do ativo líquido 0,00 1 823 086,34 0,00 0,00 1 823 086,34


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


10

8 - Ativos fixos tangíveis

A seguinte tabela evidencia a movimentação nos ativos fixos tangíveis de 2015:

Saldo em Aquisições Abates Saldo em

1-jan-15 Deprec. Transf. Revaloriz. 31-dez-15

Ativo bruto

Terrenos e recursos naturais - 0 - - -

Edifícios e outras construções - 233 395 - - 233 395

Equipamento básico - 0 - - -

Equipamento de transporte - 52 698 (17 548) - 35 150

Equipamento administrativo - 50 758 - - 50 758

Equipamento biológico - 0 - - -

Outros ativos fixos tangíveis - 7 596 - - 7 596

Investimentos em curso - 0 - - -

Total do ativo bruto - 344 446 (17 548) - 326 899

Depreciações acumuladas

Terrenos e recursos naturais - - - - -

Edifícios e outras construções - - (126 654) - (126 654)

Equipamento básico - - - - -

Equipamento de transporte - - (23 525) - (23 525)

Equipamento administrativo - - (48 960) - (48 960)

Equipamento biológico - - - - -

Outros ativos fixos tangíveis - - (7 596) - (7 596)

Total de depreciações acumuladas - - (206 735) - (206 735)

Total de perdas por imparidade - - - - -

Total do ativo líquido - 344 446 (224 282) - 120 164

31 de dezembro de 2015

ATIVOS FIXOS TANGÍVEIS

9 - Ativos não correntes detidos para venda e unidades descontinuadas

Não aplicável.

10 - Locações

Quando aplicável os saldos pendentes de locações são os que se apresentam na tabela seguinte:

Não corrente Corrente Não corrente Corrente

Locações financeiras 7 523 - - -

31-dez-15 31-dez-14LOCAÇÕES

Em todos os contratos de locação financeira existe opção de compra e não existem restrições imposta.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


11

11 - Financiamentos obtidos

Em 31 de Dezembro de 2015 o saldo da rubrica “financiamentos obtidos” está descriminado como se segue:

Não corrente Corrente Não corrente Corrente

Empréstimos bancários 378 966 22 665 - -

Descobertos bancários - - - -

Locações financeiras 7 523 - - -

Outros empréstimos - - - -

Total 386 489 22 665 - -

31-dez-15 31-dez-14FINANCIAMENTOS OBTIDOS

12 - Propriedades de investimento

Não aplicável.

13 - Imparidade de ativos

Não existem Imparidade.

14 - Rédito

O quadro seguinte apresenta a discriminação dos rendimentos relativo a Vendas e Prestação de Serviços do período

de 2015. ENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS

VENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS por Naturezas 31-dez-15 31-dez-14

Vendas de Mercadorias 0,00 -

Vendas de Produtos Acabados 0,00 -

Prestação de Serviços 1 015 333,41 -

Total: 1 015 333,41 -


VENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS por Mercados 31-dez-15 31-dez-14

Nacional 1 291 699,45 -

União Europeia 0,00 -

Paises Terceiros 0,00 -

15 – Clientes

Não existem dívidas de Clientes.

16 - Fornecedores e outros devedores e credores

O saldo correspondente à rubrica de Fornecedores no final do exercício 2015 apresenta a seguinte decomposição:


FORNECEDORES 31-dez-15 31-dez-14

Fornecedores conta corrente 8 610,76 -

Fornecedores títulos a pagar 0,00 -

Fornecedores confirming e outros 0,00 -

Fornecedores facturas em recepção e conferência 0,00 -

Fornecedores perdas por imparidade acumuladas 0,00 -

Total 8 610,76 -


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


12


OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E DÍVIDAS A PAGAR 31-dez-15 31-dez-14

A RECEBER 40 000,00 -

Fornecedores - Devedores 0,00 -

Devedores de remunerações a pagar 0,00 -

Devedores de outras contas de pessoal 0,00 -

Devedores por adiantamentos ao pessoal 0,00 -

Devedores de fornecedores de investimentos 0,00 -

Adiantamentos de fornecedores de investimentos 0,00 -

Devedores por acrescimos de rendimentos 0,00 -

Outros devedores 40 000,00 -

Perdas por imparidades acumuladas 0,00 -

A PAGAR -72 689,55 -

Clientes - Credores 0,00 -

Remunerações a pagar -4 315,88 -

Outras contas de pessoal 0,00 -

Fornecedores de investimentos 0,00 -

Credores por acrescimos de gastos -35 106,09 -

17 - Estado e outros entes públicos

Em 31 de Dezembro de 2015 a rubrica “Estado e outros entes públicos” no ativo e no passivo, apresentava os

seguintes saldos:

Outros impostos e taxas 0,00 -

Passivo -39 462,61 -

Imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas (IRC) -26 204,12 -

Imposto sobre o rendimento das pessoas singulares (IRS) -5 025,99 -

Imposto sobre o valor acrescentado (IVA) 0,00 -

Segurança social -8 232,50 -

Outros impostos e taxas 0,00 -

18 - Resultados financeiros

O quadro seguinte apresenta a discriminação dos “resultados financeiros” do período de 2015:


RESULTADOS FINANCEIROS 31-dez-15 31-dez-14

Juros e rendimentos similares obtidos 23,99 -

Juros obtidos 23,99 -

Dividendos obtidos 0,00 -

Outros rendimentos similares 0,00 -

Juros e gastos similares suportados -28 302,68 -

Juros suportados -19 454,37 -

Diferenças de câmbio desfavoráveis 0,00 -

Outros gastos e perdas de financiamento -8 848,31 -


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


13

19 - Fornecimentos e serviços externos

A seguinte tabela evidencia a repartição dos fornecimentos e serviços externos no período findo a 31 de Dezembro

de 2015:

FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS 31-dez-15 31-dez-14

Subcontratos 15 000 -

Serviços especializados 224 769,38 -

Trabalhos especializados 11 093,42 -

Publicidade e propaganda 915,00 -

Vigilância e segurança 0,00 -

Honorários 0,00 -

Comissões 209 930,47 -

Conservação e reparação 2 830,49 -

Outros 0,00 -

Materiais 6 827,54 -

Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 663,04 -

Livros e documentação técnica 0,00 -

Material de escritório 5 031,82 -

Artigos para oferta 1 132,68 -

Outros 0,00 -

Energia e fluidos 14 056,65 -

Eletricidade 4 421,14 -

Combustíveis 9 356,76 -

Água 278,75 -

Outros 0,00 -

Deslocações, estadas e transportes 215 151,12 -

Deslocações e estadas 215 151,12 -

Transportes de pessoal 0,00 -

Transportes de mercadorias 0,00 -

Outros 0,00 -

Serviços diversos 111 046,22 -

Rendas e alugueres 50 961,40 -

Comunicação 19 805,50 -

Seguros 2 693,20 -

Royalties 0,00 -

Contencioso e notariado 211,00 -

Despesas de representação 32 141,46 -

Limpeza, higiene e conforto 1 568,52 -

Outros serviços 3 665,14 -

Total 586 850,91 -


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


14

20 - Gastos com pessoal

O quadro seguinte apresenta a discriminação dos valores relativo a Gastos com Pessoal do período de 2015:: ENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS

GASTOS COM PESSOAL 31-dez-15 31-dez-14

Remunerações dos órgãos sociais -70 601,40 -

Remunerações do pessoal -184 051,23 -

Benefícios pós-emprego 0,00 -

Indemnizações -709,16 -

Encargos sobre remunerações -50 550,94 -

Seguros de acidentes no trabalho e doenças profissionais -2 994,84 -

Gastos de ação social 0,00 -

Outros gastos com o pessoal -6 567,18 -

Total -315 474,75 -

21 - Outros gastos e perdas

A tabela seguinte mostra de uma forma descriminada a rúbrica “outros gastos e perdas” considerados no exercício

findos a 31 de Dezembro de 2015:


OUTROS GASTOS E PERDAS 31-dez-15 31-dez-14

Impostos 24 338,82 -

Descontos de pronto pagamento concedidos 0,00 -

Dívidas incobráveis 0,00 -

Perdas em inventários 0,00 -

Gastos e perdas nos restantes investimentos financeiros 0,00 -

Gastos e perdas em investimentos não financeiros 4 668,07 -

Correções relativas a períodos anteriores 1 132,89 -

Donativos 572,51 -

Quotizações 150,00 -

Ofertas e amostras de inventários 0,00 -

Insuficiência da estimativa para impostos 825,42 -

Outros gastos e perdas não especificados 4 802,92 -

22 - Gastos / Reversões de depreciação e amortização

O quadro seguinte apresenta a discriminação dos gastos relativo a Gastos / Reversões de depreciação e

amortização do período de 2015:

ENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS

GASTOS / REVERSÕES DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 31-dez-15 31-dez-14

Propriedades de investimento 0,00 -

Ativos fixos tangíveis 0,00 -

Ativos intangíveis 0,00 -

Reversões 0,00 -

Total 0,00 -

23 - Efeitos de alterações em taxas de câmbio

Não aplicável.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


15

24 - Acontecimentos após a data do balanço

Não aplicável.

25 - Matérias ambientais

Não aplicável.

26 - Instrumentos financeiros

Não aplicável.

27 - Benefícios dos empregados

Não aplicável.

28 - Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes

A Administração informa que a Empresa não apresenta dívidas ao Estado em situação de mora, nos termos do

Decreto-Lei 534/80, de 7 de Novembro.

Não temos conhecimento de factos que possam ser contingentes.

29 - Eventos subsequentes

Não são conhecidos à data quaisquer eventos subsequentes, com impacto significativo nas Demonstrações

Financeiras de 31 de Dezembro de 2015.

Após o encerramento do exercício, e até à elaboração do presente relatório, não se registaram outros factos

suscetíveis de modificar a situação relevada nas contas, para efeitos do disposto na alínea b) do n.º 5 do Artigo 66º

do Código das Sociedades Comerciais.

30 - Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes



Não temos conhecimento de factos que possam ser contingentes.

31 - Informações exigidas por diplomas legais



Dando cumprimento ao estipulado no Decreto nº 411/91, de 17 de Outubro, a Administração informa que a situação

da Empresa perante a Segurança Social se encontra regularizada, dentro dos prazos legalmente estipulados.

Para efeitos da alínea d) do n.º 5 do Artigo 66º do Código das Sociedades Comerciais, durante o exercício de 2015, a

Empresa não efetuou transações com ações próprias, sendo nulo o n.º de ações próprias detidas em 31 de Dezembro

de 2015.

Não foram concedidas quaisquer autorizações nos termos do Artigo 397º do Código das Sociedades Comerciais, pelo

que nada há a indicar para efeitos do n.º 2, alínea e) do Artigo 66º do Código das Sociedades Comerciais.


_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

____


16

DEMONSTRAÇÕES

FINANCEIRAS

2015

Entidade:PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

Órgão de Gestão: ______________________________________ Contabilista Certificado n.º _______ ______________________________

PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA Contribuinte: 503912352

Moeda: EUROBALANÇO EM 31 de Dezembro de 2015

Ativo Não Corrente

Ativos Fixos Tangíveis

1 973 869,73

Propriedades de Investimento

Goodwill

Ativos Intangíveis

Ativos Biológicos

Participações Financeiras - Método Equivalência Patrimonial

Participações Financeiras - Outros Métodos

Accionistas / Sócios

Outros Ativos Financeiros

Ativos por Impostos Diferidos

RUBRICAS

ATIVO

NOTAS 31 dez 2015

Ativo Corrente

Inventários

Ativos Biológicos

Clientes

Adiantamentos a Fornecedores

Estado

Acionistas / Sócios

Outras Contas a Receber

Diferimentos

Ativos Financeiros Detidos para Negociação

Outros Ativos Financeiros

Ativos Não Correntes Detidos para Venda

Caixa / Depósitos Bancários

120 164,06

1 823 086,34

30 619,33

1 300,00

7 068,57

40 000,00

1 245,48

1 450,00

88 292,36

139 356,41

2 113 226,14Total do Ativo

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

Capital Próprio

Capital Realizado

Ações / Quotas Próprias

Outros Instrumentos de Capital Próprio

Prémios de Emissão

Reservas Legais

Outras Reservas

Resultados Transitados

Ajustamentos em Ativos Financeiros

Excedentes de Revalorização

Outras Variações no Capital Próprio

Resultado Líquido do Periodo

55 000,00

255 221,11

1 028 162,00

152 268,11

36,00

11 762,12

1 502 449,34

Passivo não Corrente

Provisões

Financiamentos Obtidos

Responsabilidade por Benefícios Pós-Emprego

Passivos por Impostos Diferidos

Outras Contas a Pagar

Passivo Corrente

Fornecedores

386 489,11

386 489,11

8 610,76

40 997,97

79 324,00

22 665,41

72 689,55

Adiantamentos de Clientes

Estado

Acionistas / Sócios

Financiamentos / Obtidos

Outras Contas a Pagar

Diferimentos

Passivos Financeiros Detidos para Negociação

Outros Passivos Financeiros

Passivos Não Correntes Detidos para Venda

Total do Capital Próprio e Passivo

PASSIVO

224 287,69

610 776,80

Total do Capital Próprio

Total do Passivo

2 113 226,14

9,13

8

24

20

25

23

5

11,12

24

11,12


Moeda: EURODEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS EM 31 de Dezembro de 2015

Contribuinte: 503912352

Vendas e Serviços Prestados

98 017,25

Subsídios à Exploração

Ganhos / Perdas de Subsidiárias, Associadas e Empreendimentos Conjuntos

Variação Nos Inventários da Produção

Trabalhos para a Própria Entidade

Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas

Fornecimentos e Serviços Externos

Gastos com o Pessoal

Imparidade de Inventários (perdas / reversões)

Imparidade de Dívidas a Receber (perdas / reversões)

RENDIMENTOS E GASTOS NOTAS

Provisões (aumentos / reduções)

Imparidade de Investimentos Não Depreciáveis (perdas / reversões)

Aumentos Reduções de Justo Valor

Outros Rendimentos e Ganhos

Outros Gastos e Perdas

Gastos / Reversoes de Depreciações

Imparidade de Investimentos Depreciáveis / Amortizáveis (perdas / reversões)

Juros e Rendimentos Similares Obtidos

Juros e Gastos Similares Suportados

Imposto Sobre Rendimento do Periodo

1 015 333,41

18 962,14

-586 850,91

-315 474,75

2 537,99

-36 490,63

-31 772,32

23,99

-28 302,68

-26 204,12

11 762,12

Resultados Antes de Depreciações, Gastos de Financiamento e Impostos

Resultado Operacional (Antes de Gastos de Financiamento e Impostos)

Resultado Antes de Impostos

66 244,93

37 966,24

Resultado Líquido do Período

31 dez 2015

22

27

28

14

29,32

30

31

26

26


Vendas e Serviços Prestados

Unidade Monetária: EURODEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR FUNÇÕES EM 31 de Dezembro de 2015

-28 278,69

Custo das Vendas e dos Serviços Prestados

Outros Rendimentos

Gastos de Distribuição

Gastos Administrativos

Gastos de Investigação e Desenvolvimento

Gastos de Financiamento (Líquidos)

Imposto sobre o Rendimento do Período

RUBRICAS NOTAS

1 015 333,41

-15 000,00

21 500,13

-571 850,91

-383 737,70

66 244,93

37 966,24

11 762,12

Resultado Operacional (Antes de Gastos de Financiamento e Impostos)

Resultado Antes de Impostos

-26 204,12

Resultado Líquido do Período

Outros Gastos

1 000 333,41Resultado Bruto

31 dez 2015


26

22

22


Primeira Adopção do SNC

Moeda: EURODEMONSTRAÇÃO DAS ALTERAÇÕES NO CAPITAL PRÓPRIO DO PERIODO EM 31 de Dezembro de 2015

Alterações de Politicas Contabilisticas

Realização do Exced. de Revalorização de Ativos Fixos

Excedente de Revalorização de Ativos Fixos

Ajustamentos por Impostos Diferidos

Outras Alterações do Capital Próprio

Realizações de Capital

Distribuições

DESCRIÇÃO

NO

TA

S

Capital

Realizado

OPERAÇÕES COM DETENTORES DE CAPITAL NO PERÍODO

Realizações de Prémio de Emissão

Entradas para cobertura de perdas

RESULTADO LÍQUIDO

Diferenças de Conversão de Demonstrações Financeiras

POSIÇÃO NO INÍCIO DO PERÍODO DE 2015

ALTERAÇÕES NO PERÍODO

RESULTADO INTEGRAL

Outras Operações

POSIÇÃO NO FIM DO PERÍODO DE 2015

Ações

(Quotas)

Próprias

Outros

Instrum.

Capital

Próprio

Prémios

de

Emissão

Reservas

Legais

Outras

Reservas

Resultados

Transitados

Ajustam

Activos

Financeiros

Exced.

de

Revaloriz.

Outras

Variações

Capital

Próprio

Resultado

Líquido

do

Período

Total

do

Capital

Próprio

255 221,11 1 028 162,00 152 268,11 36,00 1 435 687,22

11 762,12 11 762,12

55 000,00 55 000,00

55 000,00 254 663,53 1 028 162,00 141 674,03 36,00 11 151,66 1 490 687,22

255 221,11 1 028 162,00 152 268,11 36,00 662 746,33

255 221,11 1 028 162,00 152 268,11 36,00 11 762,12 1 447 449,34

110 000,00 254 663,53 1 028 162,00 141 674,03 36,00 11 151,66 1 545 687,22

110 000,00 509 884,64 2 056 324,00 293 942,14 72,00 22 913,78 2 993 136,56



Fluxos de caixa das atividades operacionais

Moeda: EURODEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA - PERIODO FINDO EM 31 de Dezembro de 2015

Pagamentos a fornecedores

Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento

Outros recebimentos/pagamentos

Pagamentos respeitantes a:

Ativos fixos tangíveis

Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3)

Caixa e seus equivalentes no início do período

RUBRICAS NOTAS

1 015 333,41

-389 596,44

-7 893,99

3 769,73

154 342,46

187 841,71

Fluxos de caixa das atividades de financiamento (3)

Efeito das diferenças de câmbio

Caixa e seus equivalentes no fim do período

Ativos intangíveis

158 466,72Caixa gerada pelas operações

2015

Recebimentos de clientes

Pagamentos ao pessoal

Fluxos de caixa das atividades operacionais (1)

Fluxos de caixa das atividades de investimento

Investimentos financeiros

Outros ativos

Recebimentos provenientes de:

Ativos fixos tangíveis

Ativos intangíveis

Investimentos financeiros

Outros ativos

Subsídios ao investimento

Juros e rendimentos similares

Dividendos

Fluxos de caixa das atividades de investimento (2)

Pagamentos respeitantes a:

Financiamentos obtidos

Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio

Fluxos de caixa das atividades de financiamento

Cobertura de prejuízos

Doações

Recebimentos provenientes de:

Financiamentos obtidos

Juros e gastos similares

Dividendos

Outras operações de Financiamento

Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio

Outras operações de financiamento

-467 270,25

-336 946,16

-1 823 086,34

-30 464,98

-2 002 655,77

-1 645 190,09

-19 454,37

-18 122,03

88 292,36

1 936 605,67

2 052 583,65

55 000,00

141 674,03

1 370 114,48

88 292,36


5

24

9

8

26

28

9

8

26

26

26

Entidade:PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA Contribuinte: 503912352

Balancete de Contabilidade de 2015 Dezembro - 1.º - Encerramento

Conta: 899999

2015010

DesignaçãoDébito Débito Crédito

SaldoMovimento do Mês Movimento Acumulado

ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO

POR - PORTINSURANCE - CONSULTORES SEGUROS, LDA

1 MEIOS FINANCEIROS LÍQUIDOS 5,378,421.105,468,163.46 89,742.36

11 Caixa 1,906,902.581,911,427.23 4,524.65

111 Caixa A 1,906,902.581,911,427.23 4,524.65

12 Depósitos À Ordem 3,471,518.523,555,286.23 83,767.71

12111 BES nº 9993 1,029,834.751,033,088.30 3,253.55

12116 Nº 4920 30,000.00 30,000.00

12121 CGD Cantanhede 2330 19,330.9922,530.66 3,199.67

12123 CGD Figueira da Foz 6130 23,823.2742,245.09 18,421.82

12124 CGD Tocha 9030 1,387,133.251,401,639.68 14,506.43

12125 CGD Valongo 2530 3,043.593,091.25 47.66

12126 CGD Açores 6930 135.20202.97 67.77

12127 CGD Guarda 5730 135.20457.67 322.47

12132 CCA CANTANHEDE 15,588.5616,390.59 802.03

12151 BP 1221-0876 45,928.2646,892.87 964.61

12152 BP 1237-92 27,905.8728,039.88 134.01

12153 BP 1238-90 45,376.3545,792.95 416.60

12154 BP 1239-88 154,502.50154,523.35 20.85

12156 BP - 142765-88 178,333.00184,836.70 6,503.70

12157 BP- 144639-92 28,038.3828,446.09 407.71

12161 Montepio - 77-3 499,230.18499,700.74 470.56

12171 BIC - 8290.001 8,970.4513,067.82 4,097.37

12172 BIC - 9538.10.001 4,208.724,339.62 130.90

14 Instrumentos financeiros 1,450.00 1,450.00

143 Outros activos e passivos financeiros (justo valor através dos resultados) 1,450.00 1,450.00

1431 Outros activos financeiros 1,450.00 1,450.00

2 CONTAS A RECEBER E A PAGAR 3,107,314.562,546,151.81 -561,162.75

22 Fornecedores 224,465.35217,154.59 -7,310.76

221 Fornecedores c/c 222,465.35213,854.59 -8,610.76

2211 Fornecedores gerais 222,465.35213,854.59 -8,610.76

22111 Fornecedores C/C - Nacionais 222,465.35213,854.59 -8,610.76

228 Adiantamentos a fornecedores 2,000.003,300.00 1,300.00

2281 Adiant. a Fornecedores - Relativos a Existências 2,000.003,300.00 1,300.00

23 Pessoal 368,936.61364,620.73 -4,315.88

231 Remunerações a pagar 368,936.61364,620.73 -4,315.88

2311 Aos órgãos sociais 48,251.4048,251.40

2312 Ao pessoal 146,213.41146,213.41

2313 Despesas Socios 123,345.76119,029.88 -4,315.88

23131 **Antonio Cruz 29,547.6226,755.84 -2,791.78

23132 **Daniel Tabanez 48,875.0947,350.99 -1,524.10

23133 **Paulo Martins 44,923.0544,923.05

2314 Despesas Pessoal 51,126.0451,126.04

23142 José Dantas 51,126.0451,126.04

24 Estado E Outros Entes Públicos 194,855.54160,926.14 -33,929.40

Página: 1 de 9Data: 18-07-2018CentralGest Software - BALANCE0FR.FR3 Hora: 17:45:06


Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


241 Imposto sobre o rendimento 48,633.3329,497.78 -19,135.55

2411 Imposto Corrente 7,062.57 7,062.57

241111 Pagamento Especial por Conta 2,598.00 2,598.00

241112 Pagamento por Conta 4,464.57 4,464.57

2412 Imp. Sobre o Ren.- Ret. na Fonte(Efect. por Terc.) 4.1010.10 6.00

24121 s/rendimentos de capitais 4.1010.10 6.00

2413 Imposto estimado 37,285.1711,081.05 -26,204.12

2416 Imposto a pagar 11,344.0611,344.06

242 Retenção de impostos sobre rendimentos 58,690.2853,664.29 -5,025.99

2421 Trabalho dependente 27,421.0024,951.00 -2,470.00

242201 Vários 3,489.503,487.49 -2.01

242203 Manuel Paulo Ferreira Fragoso 894.31644.25 -250.06

242204 Sergio Filipe Avelar Correia 1,449.621,363.54 -86.08

242205 Rosa Maria Esteves Afonso 5,175.065,175.06

242206 Vitor Rebelo de Oliveira 4,676.654,255.42 -421.23

242207 Manuel Henriques David 7,628.267,100.35 -527.91

242208 Maria Odete Portela Martins Patricio 603.45603.45

242210 Ricardo Jorge Fazendeiro Torrão 218.14195.32 -22.82

242212 João Miguel Lourenço Gonçalves 179.47136.20 -43.27

242216 João José Lopes Pereira 768.15478.05 -290.10

242217 Agostinho Tavares Bento 529.85529.85

242218 Nuno Filipe Fernandes Sousa Ramos 836.15751.56 -84.59

242220 Luis Manuel Abreu Paulo 427.92 -427.92

2424 Ret. Sobre o Imp. S/Rend. - Prediais 4,392.753,992.75 -400.00

24241 Retençao de I.R.S. 4,392.753,992.75 -400.00

244 Outros impostos 4,369.652,834.29 -1,535.36

2441 Restantes Impostos - Imposto de Selo Liquidado 4,369.652,834.29 -1,535.36

244122 Im. de Selo Liq.- Seguros 4,369.652,834.29 -1,535.36

2441222 Imposto Selo - Seguros - ( Nº 2 do Artº 4º do CIS ) 3,246.401,711.04 -1,535.36

244122202 Plater - Med Seg, Lda 29.0327.96 -1.07


244122204 Sergio Filipe Avelar Correia 112.25105.60 -6.65

244122205 Rosa Maria Esteves Afonso 404.58404.58

244122206 Vitor Rebelo de Oliveira 366.80333.76 -33.04

244122207 Manuel Henriques David 593.46553.36 -40.10

244122208 Maria Odete Portela Martins Patricio 47.3047.27 -0.03

244122209 Segur B - Mediação Seguros. Lda 320.97 -320.97



244122215 EpiPeople - Cons. Seg. 1,044.13 -1,044.13






Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


244122219 Planeta - Soc Med Seguros, Lda 34.1831.19 -2.99


2441223 Imposto Selo - Seguros-Comissões de Mediação 1,123.251,123.25

245 Contribuições para a Segurança Social 83,162.2874,929.78 -8,232.50

2451 Valores a pagar 82,710.2274,513.82 -8,196.40

2454 FCT 452.06415.96 -36.10

25 Financiamentos obtidos 2,054,344.611,645,190.09 -409,154.52

251 Instituições de crédito e sociedades financeiras 2,054,344.611,645,190.09 -409,154.52

2511 Empréstimos bancários 2,042,329.641,640,697.87 -401,631.77

25111 A CURTO PRAZO 2,295.98933.00 -1,362.98

251113 Cartões Crédito 2,295.98933.00 -1,362.98

25111301 Cartão 47254 2,295.98933.00 -1,362.98

25112 A MÉDIO E LONGO PRAZO 55,010.5533,708.12 -21,302.43

2511212 Emprestimo Zurich 55,010.5533,708.12 -21,302.43

25118 A MÉDIO E LONGO PRAZO 1,985,023.111,606,056.75 -378,966.36

2511801 Emp. Construção - 8324 28,652.4710,200.09 -18,452.38

2511802 PME Crescimento - CGD 28,125.0012,500.00 -15,625.00

2511803 PME - BANCO POPULAR - 1221.08 47,500.0010,000.00 -37,500.00

2511804 BES - Conta 4920 71,000.0031,000.00 -40,000.00

2511805 CCA - Conta Nº 3142207 50,000.00 -50,000.00

2511806 BES - Conta Nº 1642 116,714.6089,325.62 -27,388.98

2511807 CGD - C.Corrente GAT - 2097 . 692 1,023,000.001,023,000.00

2511808 Conta Caucionada Bic 60,000.00 -60,000.00

2511809 Banco Popular 117,500.0047,500.00 -70,000.00

2511811 Montepio - Conta Caucionada 442,531.04382,531.04 -60,000.00

2513 Locações financeiras 12,014.974,492.22 -7,522.75

25138 Medio Longo Prazo 12,014.974,492.22 -7,522.75

2513801 Contrato 11577 Montepio - 28-IH-78 12,014.974,492.22 -7,522.75

26 Accionistas/sócios 87,228.967,904.96 -79,324.00

268 Outras operações 87,228.967,904.96 -79,324.00

2685 (RESTANTES) ACCIONISTAS (SOCIOS) 87,228.967,904.96 -79,324.00

268512 A MEDIO E LONGO PRAZO 87,228.967,904.96 -79,324.00

2685122 Antonio Cruz 40,718.752,695.75 -38,023.00

2685123 Daniel Tabanez 33,496.315,195.31 -28,301.00

2685124 Paulo Martins 13,013.9013.90 -13,000.00

27 Outras contas a receber e a pagar 176,635.19148,261.52 -28,373.67

272 Devedores e credores por acréscimos 37,644.082,537.99 -35,106.09

2722 Credores por acréscimos de gastos 37,644.082,537.99 -35,106.09

27222 Remuneracoes a liquidar 37,644.082,537.99 -35,106.09

274 Impostos diferidos 554.42554.42

2741 Activos por impostos diferidos 554.42554.42

278 Outros devedores e credores 138,436.69145,169.11 6,732.42

2788 DEVEDORES E CREDORES DIVERSOS 138,436.69145,169.11 6,732.42



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


27881 OUTROS DEVEDORES 103,827.44143,827.44 40,000.00

27881002 DMS Broker, Lda 15,000.0055,000.00 40,000.00

27881003 Emp. Im. Vale das Pombas, Lda 40,812.2640,812.26

27881004 Inlife, Lda 47,766.6847,766.68

27881999 FGCT/FCT 248.50248.50

27882 OUTROS CREDORES 34,609.251,341.67 -33,267.58

27882001 Porti Port, Lda 6,188.191,341.67 -4,846.52

278823 Prestação Contas Companhias Seguros 13,921.06 -13,921.06

278824 Portinsurance Car Saude, Lda 14,500.00 -14,500.00

28 Diferimentos 848.302,093.78 1,245.48

281 Gastos a reconhecer 848.302,093.78 1,245.48

2811 Seguros 598.301,333.78 735.48

28112 Ligeiro Passageiros e Mercadorias Com TA 407.17764.99 357.82

281122 TA 10% 335.37658.62 323.25

281123 Sem TA 71.80106.37 34.57

28113 Acidentes Trabalho 152.04217.29 65.25

28119 Outros Seguros 39.09351.50 312.41

2819 Outras Despesas com Custos Diferidos 250.00760.00 510.00

281921 Renda Rendas 250.00510.00 260.00

281925 Renda Viana Castelo 250.00 250.00

31,772.324 INVESTIMENTOS 237,161.552,211,031.28 1,973,869.73

41 Investimentos Financeiros 30,619.33 30,619.33

414 Investimentos noutras empresas 30,000.00 30,000.00

4141 Participações de capital 30,000.00 30,000.00

41414 Segur B - (Quota 3000 € -30%) 30,000.00 30,000.00

415 Outros investimentos financeiros 619.33 619.33

415841 FCT 619.33 619.33

31,772.3243 Activos fixos tangíveis 237,161.55357,325.61 120,164.06

432 Edifícios e Outras Construções 233,394.84 233,394.84

43222 Com Iva Nao Dedutivel 233,394.84 233,394.84

434 Equipamento de Transporte 17,547.5252,697.52 35,150.00

4341 Eq. Transporte - Aquisições no Mercado Nacional 17,547.5252,697.52 35,150.00

43412 Eq. Transporte - Aquisições no Mercado Nacional - Viaturas de Turismo 17,547.5252,697.52 35,150.00

434124 Eq. Transporte- MN- Aq. Viaturas de Turismo- c/ IVA Não Dedutível 17,547.5252,697.52 35,150.00

435 Equipamento Administrativo 50,758.14 50,758.14

4352 Equipamento Administrativo - Aquisições na UE 50,758.14 50,758.14


43523 Isentos 2,433.80 2,433.80

437 Outros Activos Fixos Tangíveis 7,595.66 7,595.66

4379 OUTRAS IMOBILIZACOES CORPOREAS 7,595.66 7,595.66


31,772.32438 Depreciações acumuladas 219,614.0312,879.45 -206,734.58

22,673.344382 Edificios e outras construcoes 126,653.76 -126,653.76



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


7,875.004384 Equipamento de transporte 36,404.4512,879.45 -23,525.00

1,223.984385 Equipamentos administrativos 48,960.16 -48,960.16

4387 Outros activos fixos tangíveis 7,595.66 -7,595.66

43872 Outros Activos Tangiveis 7,595.66 -7,595.66

44 Activos intangíveis 1,823,086.34 1,823,086.34

445 Valorização Empresa 1,166,506.60 1,166,506.60

447001 Carteira - Inlife 656,579.74 656,579.74

5 CAPITAL, RESERVAS E RESULTADOS TRANSITADOS 1,490,687.22 -1,490,687.22

51 Capital 55,000.00 -55,000.00

511 Socio "A"- C/Capital 55,000.00 -55,000.00

55 Reservas 1,283,383.11 -1,283,383.11

551 Reservas legais 255,221.11 -255,221.11

552 Outras reservas 1,028,162.00 -1,028,162.00

5521 Reservas de valorização 1,023,817.49 -1,023,817.49

5524 Reservas livres 4,344.51 -4,344.51

56 Resultados transitados 152,268.11 -152,268.11

561 Resultado do Exercicio de XXXX 146,130.01 -146,130.01

562 Variações Patrimoniais 6,138.10 -6,138.10

59 Outras Variações no Capital Próprio 36.00 -36.00

599 Outras 36.00 -36.00

6 GASTOS 31,772.32 1,835.301,000,726.59 998,891.29

62 Fornecimentos E Serviços Externos 1,835.30588,686.21 586,850.91

621 Subcontratos 15,000.00 15,000.00

6211 Subcontratos - Aquisições no Mercado Nacional 15,000.00 15,000.00

62113 Outras (Rei/Repr) 15,000.00 15,000.00

622 Serviços Especializados 676.50225,445.88 224,769.38

6221 Trabalhos Especializados 676.5011,769.92 11,093.42

62211 Trabalhos Especializados - Aquisições no Mercado Nacional 676.5011,769.92 11,093.42

622112 Iva Não dedutivel 676.502,177.10 1,500.60

622113 Outras (Rei) 9,592.82 9,592.82

6222 Publicidade e Propaganda 915.00 915.00

62221 Publicidade e Propaganda - Aquisições no Mercado Nacional 915.00 915.00

622212 Com IVA nao Dedutivel 615.00 615.00

622213 Outras (Rei) 300.00 300.00

6225 Comissões 209,930.47 209,930.47

62251 Comissões - Devidas a Residentes no Território Nacional 209,930.47 209,930.47

622511 Comissões - Devidas a Residentes no Território Nacional - Pessoas Singulares 209,930.47 209,930.47

6225110 Comissões - P. Singulares - c/ IVA Dedutível - Isentos 209,930.47 209,930.47

6226 Conservação e Reparação 2,830.49 2,830.49

62261 Conservação e Reparação - Aquisições no Mercado Nacional 2,830.49 2,830.49

6226121 Reparação veiculos 2,830.49 2,830.49

62261211 Ligeiro/Pesado Mercadorias - Sem TA 254.86 254.86

622612114 Lig. Passa. e L. Merc. - Iva não Dedutivel - Sem TA 254.86 254.86



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


62261212 L. Passageiros / L. Mercadorias não dedutíveis - Com TA 2,575.63 2,575.63

622612121 Lig. Passa. e L. Merc. - TA - 10% - < 25 000€ 2,575.63 2,575.63

623 Materiais 6,827.54 6,827.54

6231 Ferramentas e Utensílios de Desgaste Rápido 663.04 663.04

62311 Ferramentas e Utensílios de Desgaste Rápido - Aquisições no Mercado Nacional 663.04 663.04

623112 C/Iva Nao Dedutivel 663.04 663.04

6233 Material de Escritório 5,031.82 5,031.82

62331 Material de Escritório - Aquisições no Mercado Nacional 5,031.82 5,031.82

623312 C/Iva Nao Dedutivel 4,742.82 4,742.82

623313 Outras (Rei/Repr) 289.00 289.00

6234 Artigos para Oferta 1,132.68 1,132.68

62341 Artigos p/ Oferta - Aquisições no Mercado Nacional 1,132.68 1,132.68

623412 Com IVA nao Dedutivel 1,132.68 1,132.68

624 Energia e Fluídos 14,056.65 14,056.65

6241 Electricidade 4,421.14 4,421.14

62412 Electric. e Gas c/ IVA nao Dedutiv. 4,421.14 4,421.14

6242 Combustíveis 9,356.76 9,356.76

62421 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional 9,356.76 9,356.76

624211 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional- Gasóleo 7,655.19 7,655.19

62421123 T.A. - 10% 7,655.19 7,655.19

624212 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional- Gasolina 1,701.57 1,701.57

62421221 Veiculos de Turismo 1,701.57 1,701.57

6243 Água 278.75 278.75

62432 Agua com IVA nao Dedutivel 278.75 278.75

625 Deslocações, Estadas e Transportes 215,151.12 215,151.12

6251 Deslocações e Estadas 215,151.12 215,151.12

62511 Deslocações e Estadas - Aquisições no Mercado Nacional 215,151.12 215,151.12

625111 Com Iva não dedutivel 19,269.03 19,269.03

6251121 Km Percorridos 195,882.09 195,882.09

626 Serviços diversos 1,158.80112,205.02 111,046.22

6261 Rendas e alugueres 922.5051,883.90 50,961.40


626120 Rendas Alugueres - Isentas 1,323.86 1,323.86

626121 Rendas Alugueres Com IVA nao Dedutivel 2,497.75 2,497.75

62613 Rendas e Alugueres - Outras 922.5048,062.29 47,139.79

626131 Edificios 43,360.00 43,360.00

626132 Outras Isentas 922.504,702.29 3,779.79

6262 Comunicação 122.5819,928.08 19,805.50

62622 Iva não Dedutivel 122.5813,417.12 13,294.54

62623 Outras (Rei/Repr) 6,510.96 6,510.96

6263 Seguros 3.722,696.92 2,693.20

62631 Seguros Viaturas 1,221.73 1,221.73

626311 Transportes de mercadorias - Sem TA 71.80 71.80



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


6263111 Seguros - Tranp. Mercadorias - Sem TA 71.80 71.80

626312 Seguros - Lig. P. e V. Merc. Não dedutiveis -Com TA 1,149.93 1,149.93

6263123 TA 10% 1,149.93 1,149.93

62634 Outros Seguros 3.721,475.19 1,471.47

6265 Contencioso e Notariado 211.00 211.00

62651 Contencioso e Notariado 211.00 211.00

626512 Excluido IVA-Notar/Tribun/Conservat 131.00 131.00

626513 Isentas 80.00 80.00

6266 Despesas de Representação 32,141.46 32,141.46


6267 Limpeza, Higiene e Conforto 1,568.52 1,568.52

62671 Limpeza, Higiene e Conforto - Aquisições em Mercado Nacional 1,568.52 1,568.52

626712 C/ IVA N/ DED 1,568.52 1,568.52

6268 OUTROS SERVIÇOS 110.003,775.14 3,665.14

62681 Aquisiçoes em Territorio Nacional 110.003,775.14 3,665.14

626812 Iva Não Dedutivel 2,987.02 2,987.02

6268121 Portagens Viaturas SEM TA 2,976.58 2,976.58

62681213 TA 10% 10.44 10.44

626813 Outras (Rei/Repr) 110.00228.66 118.66

626814 Despesas não conforme art 23º CIRS 559.46 559.46

63 Gastos com o pessoal 315,474.75 315,474.75

631 Remunerações dos órgãos sociais 70,601.40 70,601.40

63104 Remunerações Orgãos Sociais - Subsídio de refeição 4,001.40 4,001.40

63110 Remunerações Orgaõs Sociais - Prémios 12,600.00 12,600.00

63111 Vencimentos 54,000.00 54,000.00

632 Remunerações do pessoal 184,051.23 184,051.23

63202 Remunerações Pessoal - Subsídio de Férias 9,379.22 9,379.22

63210 Remunerações Pessoal - Prémios 700.00 700.00

63211 Ordenados - Pessoal 138,631.95 138,631.95

63222 Subs. Ferias - 1 Emprego 505.00 505.00

63231 Subs. Natal - Pessoal 7,542.62 7,542.62

63232 Subs. Natal - 1 Emprego 673.33 673.33

6324 Subsidio de Alimentaçao 25,609.11 25,609.11

63291 Diuturnidades 1,010.00 1,010.00

634 Indemnizações 709.16 709.16

635 Encargos sobre remunerações 50,550.94 50,550.94

6351 Encargos sobre Remunerações TSU - Órgãos Sociais 13,365.00 13,365.00

6352 Encargos sobre remunerações TSU - Pessoal 37,185.94 37,185.94

636 SEG. ACID. NO TRAB. E DOENC. PROF. 2,994.84 2,994.84

638 Outros gastos com o pessoal 6,567.18 6,567.18

6381 Outros Custos - Org.Sociais/Pessoal 4,231.64 4,231.64

63813 Seguros Vida/Acidentes Pessoais/Saúde 2,632.65 2,632.65

63815 Outros c/IVA nao Dedutivel 1,598.99 1,598.99



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


6388 Indemnizaçoes 2,304.99 2,304.99

63881 Indemnizaçoes 2,304.99 2,304.99

6389 FCT 30.55 30.55

64 Gastos de depreciação e de amortização 31,772.32 31,772.32 31,772.32

642 Activos fixos tangíveis 31,772.32 31,772.32 31,772.32

6422 Edificios e outras construcoes 22,673.34 22,673.34 22,673.34

64241 -Viaturas ligeiras.passagei==T.A.== 7,875.00 7,875.00 7,875.00

6425 Equipamento Administrativo 1,223.98 1,223.98 1,223.98

68 Outros gastos e perdas 36,490.63 36,490.63

681 Impostos 24,338.82 24,338.82

6812 Impostos indirectos 22,948.31 22,948.31

68123 Impostos Indirectos - Imposto de Selo Suportado 22,947.31 22,947.31

681231 Comissões 20,682.83 20,682.83

681232 Outro Imposto Selo 2,264.48 2,264.48

68127 Taxas 1.00 1.00

6813 Taxas 599.58 599.58

68131 Taxas Diversas 599.58 599.58

6819 IMPOSTOS LOCAIS 790.93 790.93

68191 IMPOSTO MUNICIPAL S/VEICULOS 790.93 790.93

681911 IUC - S/Viaturas ligeiras passageiros - COM TA 790.93 790.93

6819111 L. P. e L. Merc. não dedutíveis 790.93 790.93

68191111 IUC - L. P. e L. Merc. - TA 10% 790.93 790.93

687 Gastos e perdas em investimentos não financeiros 4,668.07 4,668.07

6871 Alienações 4,668.07 4,668.07

68711 Alienações - Activos Fixos Tangiveis 4,668.07 4,668.07

687111 Mercado Nacional 4,668.07 4,668.07

6871113 Depreciações Acumuladas 4,668.07 4,668.07

688 Outros 7,483.74 7,483.74

6881 Correcções relativas a períodos anteriores 1,132.89 1,132.89

68812 Correcções Relativas A Exercícios Anteriores - Com Iva Não Dedutível 1,132.89 1,132.89

6882 Donativos 572.51 572.51

68821 CONSIDERADOS COMO CUSTOS FISCAIS 572.51 572.51

688212 MECENATO-ART.2. DO ESTATUTO 412.51 412.51

6882121 Instituiç.Entidades diver.-Maj.130% 412.51 412.51

688213 MECENATO-ART.3. DO ESTATUTO 160.00 160.00

6882131 Entidades diversas - Majoraçao 120% 160.00 160.00

6883 Quotizaçoes 150.00 150.00

6885 Insuficiência da estimativa para impostos 825.42 825.42

6888 Outros não especificados 4,802.92 4,802.92

68882 DESPESAS CONFIDENCIAIS 610.00 610.00

688822 Encargos nao devidamente documentadas 610.00 610.00

68883 MULTAS E PENALIDADES 4,192.92 4,192.92

688838 Outras penalidades 4,192.92 4,192.92



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015122

Até:

Até:

Moeda: EURO


69 Gastos e perdas de financiamento 28,302.68 28,302.68

691 JUROS SUPORTADOS EMPRESTIMOS 19,454.37 19,454.37

6911 Juros de financiamentos obtidos 18,030.57 18,030.57

691511 SEM CONTRATO 217.88 217.88

69171 Sem Tributação Autonoma 189.79 189.79

691722 TA-10% 1,016.13 1,016.13

698 Outros gastos e perdas de financiamento 8,848.31 8,848.31

6988 Outros 8,848.31 8,848.31

69882 Não dedutivel 474.82 474.82

69883 Isentos 8,373.49 8,373.49

7 RENDIMENTOS 1,036,857.53 -1,036,857.53

72 Prestações de serviços 1,015,333.41 -1,015,333.41

721 Prestações de Serviços- Serviço A 1,015,333.41 -1,015,333.41

7211 Prestações de Serviços- Serviço A- Mercado Nacional 1,015,333.41 -1,015,333.41

721110 Prestação Serviços- MN- Isenta de IVA Sem Direito à Dedução 1,015,333.41 -1,015,333.41

75 Subsídios à exploração 18,962.14 -18,962.14

751 Subsídios do Estado e outros entes públicos 18,962.14 -18,962.14

7513 IEFP 18,962.14 -18,962.14

76 Reversões 2,537.99 -2,537.99

763 De provisões 2,537.99 -2,537.99

7632 Red. de Amort. e Provisões - Provisões 2,537.99 -2,537.99

79 Rendimentos e ganhos de financiamento 23.99 -23.99

791 Juros obtidos 23.99 -23.99

7911 De depósitos 23.99 -23.99

8 RESULTADOS 11,151.6637,355.78 26,204.12

81 Resultado líquido do Periodo 11,151.6637,355.78 26,204.12

812 Imposto sobre o rendimento do período 26,204.12 26,204.12

8121 Imposto estimado para o período 26,204.12 26,204.12

818 Resultado Líquido 11,151.6611,151.66

11,263,428.92 0.0011,263,428.9231,772.3231,772.32Totais:



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


1 MEIOS FINANCEIROS LÍQUIDOS 5,378,421.105,468,163.46 89,742.36

11 Caixa 1,906,902.581,911,427.23 4,524.65

111 Caixa A 1,906,902.581,911,427.23 4,524.65

12 Depósitos À Ordem 3,471,518.523,555,286.23 83,767.71

12111 BES nº 9993 1,029,834.751,033,088.30 3,253.55

12116 Nº 4920 30,000.00 30,000.00

12121 CGD Cantanhede 2330 19,330.9922,530.66 3,199.67

12123 CGD Figueira da Foz 6130 23,823.2742,245.09 18,421.82

12124 CGD Tocha 9030 1,387,133.251,401,639.68 14,506.43

12125 CGD Valongo 2530 3,043.593,091.25 47.66

12126 CGD Açores 6930 135.20202.97 67.77

12127 CGD Guarda 5730 135.20457.67 322.47

12132 CCA CANTANHEDE 15,588.5616,390.59 802.03

12151 BP 1221-0876 45,928.2646,892.87 964.61

12152 BP 1237-92 27,905.8728,039.88 134.01

12153 BP 1238-90 45,376.3545,792.95 416.60

12154 BP 1239-88 154,502.50154,523.35 20.85

12156 BP - 142765-88 178,333.00184,836.70 6,503.70

12157 BP- 144639-92 28,038.3828,446.09 407.71

12161 Montepio - 77-3 499,230.18499,700.74 470.56

12171 BIC - 8290.001 8,970.4513,067.82 4,097.37

12172 BIC - 9538.10.001 4,208.724,339.62 130.90

14 Instrumentos financeiros 1,450.00 1,450.00

143 Outros activos e passivos financeiros (justo valor através dos resultados) 1,450.00 1,450.00

1431 Outros activos financeiros 1,450.00 1,450.00

2 CONTAS A RECEBER E A PAGAR 3,107,314.562,546,151.81 -561,162.75

22 Fornecedores 224,465.35217,154.59 -7,310.76

221 Fornecedores c/c 222,465.35213,854.59 -8,610.76

2211 Fornecedores gerais 222,465.35213,854.59 -8,610.76

22111 Fornecedores C/C - Nacionais 222,465.35213,854.59 -8,610.76

228 Adiantamentos a fornecedores 2,000.003,300.00 1,300.00

2281 Adiant. a Fornecedores - Relativos a Existências 2,000.003,300.00 1,300.00

23 Pessoal 368,936.61364,620.73 -4,315.88

231 Remunerações a pagar 368,936.61364,620.73 -4,315.88

2311 Aos órgãos sociais 48,251.4048,251.40

2312 Ao pessoal 146,213.41146,213.41

2313 Despesas Socios 123,345.76119,029.88 -4,315.88

23131 **Antonio Cruz 29,547.6226,755.84 -2,791.78

23132 **Daniel Tabanez 48,875.0947,350.99 -1,524.10

23133 **Paulo Martins 44,923.0544,923.05

2314 Despesas Pessoal 51,126.0451,126.04

23142 José Dantas 51,126.0451,126.04

24 Estado E Outros Entes Públicos 194,855.54160,926.14 -33,929.40



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


241 Imposto sobre o rendimento 48,633.3329,497.78 -19,135.55

2411 Imposto Corrente 7,062.57 7,062.57

241111 Pagamento Especial por Conta 2,598.00 2,598.00

241112 Pagamento por Conta 4,464.57 4,464.57

2412 Imp. Sobre o Ren.- Ret. na Fonte(Efect. por Terc.) 4.1010.10 6.00

24121 s/rendimentos de capitais 4.1010.10 6.00

2413 Imposto estimado 37,285.1711,081.05 -26,204.12

2416 Imposto a pagar 11,344.0611,344.06

242 Retenção de impostos sobre rendimentos 58,690.2853,664.29 -5,025.99

2421 Trabalho dependente 27,421.0024,951.00 -2,470.00

242201 Vários 3,489.503,487.49 -2.01


242204 Sergio Filipe Avelar Correia 1,449.621,363.54 -86.08

242205 Rosa Maria Esteves Afonso 5,175.065,175.06

242206 Vitor Rebelo de Oliveira 4,676.654,255.42 -421.23

242207 Manuel Henriques David 7,628.267,100.35 -527.91

242208 Maria Odete Portela Martins Patricio 603.45603.45







2424 Ret. Sobre o Imp. S/Rend. - Prediais 4,392.753,992.75 -400.00

24241 Retençao de I.R.S. 4,392.753,992.75 -400.00

244 Outros impostos 4,369.652,834.29 -1,535.36

2441 Restantes Impostos - Imposto de Selo Liquidado 4,369.652,834.29 -1,535.36

244122 Im. de Selo Liq.- Seguros 4,369.652,834.29 -1,535.36

2441222 Imposto Selo - Seguros - ( Nº 2 do Artº 4º do CIS ) 3,246.401,711.04 -1,535.36

244122202 Plater - Med Seg, Lda 29.0327.96 -1.07


244122204 Sergio Filipe Avelar Correia 112.25105.60 -6.65

244122205 Rosa Maria Esteves Afonso 404.58404.58

244122206 Vitor Rebelo de Oliveira 366.80333.76 -33.04

244122207 Manuel Henriques David 593.46553.36 -40.10

244122208 Maria Odete Portela Martins Patricio 47.3047.27 -0.03

244122209 Segur B - Mediação Seguros. Lda 320.97 -320.97



244122215 EpiPeople - Cons. Seg. 1,044.13 -1,044.13






Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


244122219 Planeta - Soc Med Seguros, Lda 34.1831.19 -2.99


2441223 Imposto Selo - Seguros-Comissões de Mediação 1,123.251,123.25

245 Contribuições para a Segurança Social 83,162.2874,929.78 -8,232.50

2451 Valores a pagar 82,710.2274,513.82 -8,196.40

2454 FCT 452.06415.96 -36.10

25 Financiamentos obtidos 2,054,344.611,645,190.09 -409,154.52

251 Instituições de crédito e sociedades financeiras 2,054,344.611,645,190.09 -409,154.52

2511 Empréstimos bancários 2,042,329.641,640,697.87 -401,631.77

25111 A CURTO PRAZO 2,295.98933.00 -1,362.98

251113 Cartões Crédito 2,295.98933.00 -1,362.98

25111301 Cartão 47254 2,295.98933.00 -1,362.98

25112 A MÉDIO E LONGO PRAZO 55,010.5533,708.12 -21,302.43

2511212 Emprestimo Zurich 55,010.5533,708.12 -21,302.43

25118 A MÉDIO E LONGO PRAZO 1,985,023.111,606,056.75 -378,966.36

2511801 Emp. Construção - 8324 28,652.4710,200.09 -18,452.38

2511802 PME Crescimento - CGD 28,125.0012,500.00 -15,625.00

2511803 PME - BANCO POPULAR - 1221.08 47,500.0010,000.00 -37,500.00

2511804 BES - Conta 4920 71,000.0031,000.00 -40,000.00

2511805 CCA - Conta Nº 3142207 50,000.00 -50,000.00

2511806 BES - Conta Nº 1642 116,714.6089,325.62 -27,388.98

2511807 CGD - C.Corrente GAT - 2097 . 692 1,023,000.001,023,000.00

2511808 Conta Caucionada Bic 60,000.00 -60,000.00

2511809 Banco Popular 117,500.0047,500.00 -70,000.00

2511811 Montepio - Conta Caucionada 442,531.04382,531.04 -60,000.00

2513 Locações financeiras 12,014.974,492.22 -7,522.75

25138 Medio Longo Prazo 12,014.974,492.22 -7,522.75

2513801 Contrato 11577 Montepio - 28-IH-78 12,014.974,492.22 -7,522.75

26 Accionistas/sócios 87,228.967,904.96 -79,324.00

268 Outras operações 87,228.967,904.96 -79,324.00

2685 (RESTANTES) ACCIONISTAS (SOCIOS) 87,228.967,904.96 -79,324.00

268512 A MEDIO E LONGO PRAZO 87,228.967,904.96 -79,324.00

2685122 Antonio Cruz 40,718.752,695.75 -38,023.00

2685123 Daniel Tabanez 33,496.315,195.31 -28,301.00

2685124 Paulo Martins 13,013.9013.90 -13,000.00

27 Outras contas a receber e a pagar 176,635.19148,261.52 -28,373.67

272 Devedores e credores por acréscimos 37,644.082,537.99 -35,106.09

2722 Credores por acréscimos de gastos 37,644.082,537.99 -35,106.09

27222 Remuneracoes a liquidar 37,644.082,537.99 -35,106.09

274 Impostos diferidos 554.42554.42

2741 Activos por impostos diferidos 554.42554.42

278 Outros devedores e credores 138,436.69145,169.11 6,732.42

2788 DEVEDORES E CREDORES DIVERSOS 138,436.69145,169.11 6,732.42



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


27881 OUTROS DEVEDORES 103,827.44143,827.44 40,000.00

27881002 DMS Broker, Lda 15,000.0055,000.00 40,000.00

27881003 Emp. Im. Vale das Pombas, Lda 40,812.2640,812.26

27881004 Inlife, Lda 47,766.6847,766.68

27881999 FGCT/FCT 248.50248.50

27882 OUTROS CREDORES 34,609.251,341.67 -33,267.58

27882001 Porti Port, Lda 6,188.191,341.67 -4,846.52

278823 Prestação Contas Companhias Seguros 13,921.06 -13,921.06

278824 Portinsurance Car Saude, Lda 14,500.00 -14,500.00

28 Diferimentos 848.302,093.78 1,245.48

281 Gastos a reconhecer 848.302,093.78 1,245.48

2811 Seguros 598.301,333.78 735.48

28112 Ligeiro Passageiros e Mercadorias Com TA 407.17764.99 357.82

281122 TA 10% 335.37658.62 323.25

281123 Sem TA 71.80106.37 34.57

28113 Acidentes Trabalho 152.04217.29 65.25

28119 Outros Seguros 39.09351.50 312.41

2819 Outras Despesas com Custos Diferidos 250.00760.00 510.00

281921 Renda Rendas 250.00510.00 260.00

281925 Renda Viana Castelo 250.00 250.00

4 INVESTIMENTOS 237,161.552,211,031.28 1,973,869.73

41 Investimentos Financeiros 30,619.33 30,619.33

414 Investimentos noutras empresas 30,000.00 30,000.00

4141 Participações de capital 30,000.00 30,000.00

41414 Segur B - (Quota 3000 € -30%) 30,000.00 30,000.00

415 Outros investimentos financeiros 619.33 619.33

415841 FCT 619.33 619.33

43 Activos fixos tangíveis 237,161.55357,325.61 120,164.06

432 Edifícios e Outras Construções 233,394.84 233,394.84


434 Equipamento de Transporte 17,547.5252,697.52 35,150.00

4341 Eq. Transporte - Aquisições no Mercado Nacional 17,547.5252,697.52 35,150.00

43412 Eq. Transporte - Aquisições no Mercado Nacional - Viaturas de Turismo 17,547.5252,697.52 35,150.00

434124 Eq. Transporte- MN- Aq. Viaturas de Turismo- c/ IVA Não Dedutível 17,547.5252,697.52 35,150.00

435 Equipamento Administrativo 50,758.14 50,758.14

4352 Equipamento Administrativo - Aquisições na UE 50,758.14 50,758.14


43523 Isentos 2,433.80 2,433.80

437 Outros Activos Fixos Tangíveis 7,595.66 7,595.66

4379 OUTRAS IMOBILIZACOES CORPOREAS 7,595.66 7,595.66


438 Depreciações acumuladas 219,614.0312,879.45 -206,734.58

4382 Edificios e outras construcoes 126,653.76 -126,653.76



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


4384 Equipamento de transporte 36,404.4512,879.45 -23,525.00

4385 Equipamentos administrativos 48,960.16 -48,960.16

4387 Outros activos fixos tangíveis 7,595.66 -7,595.66

43872 Outros Activos Tangiveis 7,595.66 -7,595.66

44 Activos intangíveis 1,823,086.34 1,823,086.34

445 Valorização Empresa 1,166,506.60 1,166,506.60

447001 Carteira - Inlife 656,579.74 656,579.74

5 CAPITAL, RESERVAS E RESULTADOS TRANSITADOS 1,490,687.22 -1,490,687.22

51 Capital 55,000.00 -55,000.00

511 Socio "A"- C/Capital 55,000.00 -55,000.00

55 Reservas 1,283,383.11 -1,283,383.11

551 Reservas legais 255,221.11 -255,221.11

552 Outras reservas 1,028,162.00 -1,028,162.00

5521 Reservas de valorização 1,023,817.49 -1,023,817.49

5524 Reservas livres 4,344.51 -4,344.51

56 Resultados transitados 152,268.11 -152,268.11

561 Resultado do Exercicio de XXXX 146,130.01 -146,130.01

562 Variações Patrimoniais 6,138.10 -6,138.10

59 Outras Variações no Capital Próprio 36.00 -36.00

599 Outras 36.00 -36.00

998,891.296 GASTOS 1,000,726.591,000,726.59

586,850.9162 Fornecimentos E Serviços Externos 588,686.21588,686.21

15,000.00621 Subcontratos 15,000.0015,000.00

15,000.006211 Subcontratos - Aquisições no Mercado Nacional 15,000.0015,000.00

15,000.0062113 Outras (Rei/Repr) 15,000.0015,000.00

224,769.38622 Serviços Especializados 225,445.88225,445.88

11,093.426221 Trabalhos Especializados 11,769.9211,769.92

11,093.4262211 Trabalhos Especializados - Aquisições no Mercado Nacional 11,769.9211,769.92

1,500.60622112 Iva Não dedutivel 2,177.102,177.10

9,592.82622113 Outras (Rei) 9,592.829,592.82

915.006222 Publicidade e Propaganda 915.00915.00

915.0062221 Publicidade e Propaganda - Aquisições no Mercado Nacional 915.00915.00

615.00622212 Com IVA nao Dedutivel 615.00615.00

300.00622213 Outras (Rei) 300.00300.00

209,930.476225 Comissões 209,930.47209,930.47

209,930.4762251 Comissões - Devidas a Residentes no Território Nacional 209,930.47209,930.47

209,930.47622511 Comissões - Devidas a Residentes no Território Nacional - Pessoas Singulares 209,930.47209,930.47

209,930.476225110 Comissões - P. Singulares - c/ IVA Dedutível - Isentos 209,930.47209,930.47

2,830.496226 Conservação e Reparação 2,830.492,830.49

2,830.4962261 Conservação e Reparação - Aquisições no Mercado Nacional 2,830.492,830.49

2,830.496226121 Reparação veiculos 2,830.492,830.49

254.8662261211 Ligeiro/Pesado Mercadorias - Sem TA 254.86254.86

254.86622612114 Lig. Passa. e L. Merc. - Iva não Dedutivel - Sem TA 254.86254.86



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


2,575.6362261212 L. Passageiros / L. Mercadorias não dedutíveis - Com TA 2,575.632,575.63

2,575.63622612121 Lig. Passa. e L. Merc. - TA - 10% - < 25 000€ 2,575.632,575.63

6,827.54623 Materiais 6,827.546,827.54

663.046231 Ferramentas e Utensílios de Desgaste Rápido 663.04663.04

663.0462311 Ferramentas e Utensílios de Desgaste Rápido - Aquisições no Mercado Nacional 663.04663.04

663.04623112 C/Iva Nao Dedutivel 663.04663.04

5,031.826233 Material de Escritório 5,031.825,031.82

5,031.8262331 Material de Escritório - Aquisições no Mercado Nacional 5,031.825,031.82

4,742.82623312 C/Iva Nao Dedutivel 4,742.824,742.82

289.00623313 Outras (Rei/Repr) 289.00289.00

1,132.686234 Artigos para Oferta 1,132.681,132.68

1,132.6862341 Artigos p/ Oferta - Aquisições no Mercado Nacional 1,132.681,132.68

1,132.68623412 Com IVA nao Dedutivel 1,132.681,132.68

14,056.65624 Energia e Fluídos 14,056.6514,056.65

4,421.146241 Electricidade 4,421.144,421.14

4,421.1462412 Electric. e Gas c/ IVA nao Dedutiv. 4,421.144,421.14

9,356.766242 Combustíveis 9,356.769,356.76

9,356.7662421 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional 9,356.769,356.76

7,655.19624211 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional- Gasóleo 7,655.197,655.19

7,655.1962421123 T.A. - 10% 7,655.197,655.19

1,701.57624212 Combustíveis- Aquisições no Mercado Nacional- Gasolina 1,701.571,701.57

1,701.5762421221 Veiculos de Turismo 1,701.571,701.57

278.756243 Água 278.75278.75

278.7562432 Agua com IVA nao Dedutivel 278.75278.75

215,151.12625 Deslocações, Estadas e Transportes 215,151.12215,151.12

215,151.126251 Deslocações e Estadas 215,151.12215,151.12

215,151.1262511 Deslocações e Estadas - Aquisições no Mercado Nacional 215,151.12215,151.12

19,269.03625111 Com Iva não dedutivel 19,269.0319,269.03

195,882.096251121 Km Percorridos 195,882.09195,882.09

111,046.22626 Serviços diversos 112,205.02112,205.02

50,961.406261 Rendas e alugueres 51,883.9051,883.90


1,323.86626120 Rendas Alugueres - Isentas 1,323.861,323.86

2,497.75626121 Rendas Alugueres Com IVA nao Dedutivel 2,497.752,497.75

47,139.7962613 Rendas e Alugueres - Outras 48,062.2948,062.29

43,360.00626131 Edificios 43,360.0043,360.00

3,779.79626132 Outras Isentas 4,702.294,702.29

19,805.506262 Comunicação 19,928.0819,928.08

13,294.5462622 Iva não Dedutivel 13,417.1213,417.12

6,510.9662623 Outras (Rei/Repr) 6,510.966,510.96

2,693.206263 Seguros 2,696.922,696.92

1,221.7362631 Seguros Viaturas 1,221.731,221.73

71.80626311 Transportes de mercadorias - Sem TA 71.8071.80



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


71.806263111 Seguros - Tranp. Mercadorias - Sem TA 71.8071.80

1,149.93626312 Seguros - Lig. P. e V. Merc. Não dedutiveis -Com TA 1,149.931,149.93

1,149.936263123 TA 10% 1,149.931,149.93

1,471.4762634 Outros Seguros 1,475.191,475.19

211.006265 Contencioso e Notariado 211.00211.00

211.0062651 Contencioso e Notariado 211.00211.00

131.00626512 Excluido IVA-Notar/Tribun/Conservat 131.00131.00

80.00626513 Isentas 80.0080.00

32,141.466266 Despesas de Representação 32,141.4632,141.46


1,568.526267 Limpeza, Higiene e Conforto 1,568.521,568.52

1,568.5262671 Limpeza, Higiene e Conforto - Aquisições em Mercado Nacional 1,568.521,568.52

1,568.52626712 C/ IVA N/ DED 1,568.521,568.52

3,665.146268 OUTROS SERVIÇOS 3,775.143,775.14

3,665.1462681 Aquisiçoes em Territorio Nacional 3,775.143,775.14

2,987.02626812 Iva Não Dedutivel 2,987.022,987.02

2,976.586268121 Portagens Viaturas SEM TA 2,976.582,976.58

10.4462681213 TA 10% 10.4410.44

118.66626813 Outras (Rei/Repr) 228.66228.66

559.46626814 Despesas não conforme art 23º CIRS 559.46559.46

315,474.7563 Gastos com o pessoal 315,474.75315,474.75

70,601.40631 Remunerações dos órgãos sociais 70,601.4070,601.40

4,001.4063104 Remunerações Orgãos Sociais - Subsídio de refeição 4,001.404,001.40

12,600.0063110 Remunerações Orgaõs Sociais - Prémios 12,600.0012,600.00

54,000.0063111 Vencimentos 54,000.0054,000.00

184,051.23632 Remunerações do pessoal 184,051.23184,051.23

9,379.2263202 Remunerações Pessoal - Subsídio de Férias 9,379.229,379.22

700.0063210 Remunerações Pessoal - Prémios 700.00700.00

138,631.9563211 Ordenados - Pessoal 138,631.95138,631.95

505.0063222 Subs. Ferias - 1 Emprego 505.00505.00

7,542.6263231 Subs. Natal - Pessoal 7,542.627,542.62

673.3363232 Subs. Natal - 1 Emprego 673.33673.33

25,609.116324 Subsidio de Alimentaçao 25,609.1125,609.11

1,010.0063291 Diuturnidades 1,010.001,010.00

709.16634 Indemnizações 709.16709.16

50,550.94635 Encargos sobre remunerações 50,550.9450,550.94

13,365.006351 Encargos sobre Remunerações TSU - Órgãos Sociais 13,365.0013,365.00

37,185.946352 Encargos sobre remunerações TSU - Pessoal 37,185.9437,185.94

2,994.84636 SEG. ACID. NO TRAB. E DOENC. PROF. 2,994.842,994.84

6,567.18638 Outros gastos com o pessoal 6,567.186,567.18

4,231.646381 Outros Custos - Org.Sociais/Pessoal 4,231.644,231.64

2,632.6563813 Seguros Vida/Acidentes Pessoais/Saúde 2,632.652,632.65

1,598.9963815 Outros c/IVA nao Dedutivel 1,598.991,598.99



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


2,304.996388 Indemnizaçoes 2,304.992,304.99

2,304.9963881 Indemnizaçoes 2,304.992,304.99

30.556389 FCT 30.5530.55

31,772.3264 Gastos de depreciação e de amortização 31,772.3231,772.32

31,772.32642 Activos fixos tangíveis 31,772.3231,772.32

22,673.346422 Edificios e outras construcoes 22,673.3422,673.34

7,875.0064241 -Viaturas ligeiras.passagei==T.A.== 7,875.007,875.00

1,223.986425 Equipamento Administrativo 1,223.981,223.98

36,490.6368 Outros gastos e perdas 36,490.6336,490.63

24,338.82681 Impostos 24,338.8224,338.82

22,948.316812 Impostos indirectos 22,948.3122,948.31

22,947.3168123 Impostos Indirectos - Imposto de Selo Suportado 22,947.3122,947.31

20,682.83681231 Comissões 20,682.8320,682.83

2,264.48681232 Outro Imposto Selo 2,264.482,264.48

1.0068127 Taxas 1.001.00

599.586813 Taxas 599.58599.58

599.5868131 Taxas Diversas 599.58599.58

790.936819 IMPOSTOS LOCAIS 790.93790.93

790.9368191 IMPOSTO MUNICIPAL S/VEICULOS 790.93790.93

790.93681911 IUC - S/Viaturas ligeiras passageiros - COM TA 790.93790.93

790.936819111 L. P. e L. Merc. não dedutíveis 790.93790.93

790.9368191111 IUC - L. P. e L. Merc. - TA 10% 790.93790.93

4,668.07687 Gastos e perdas em investimentos não financeiros 4,668.074,668.07

4,668.076871 Alienações 4,668.074,668.07

4,668.0768711 Alienações - Activos Fixos Tangiveis 4,668.074,668.07

4,668.07687111 Mercado Nacional 4,668.074,668.07

4,668.076871113 Depreciações Acumuladas 4,668.074,668.07

7,483.74688 Outros 7,483.747,483.74

1,132.896881 Correcções relativas a períodos anteriores 1,132.891,132.89

1,132.8968812 Correcções Relativas A Exercícios Anteriores - Com Iva Não Dedutível 1,132.891,132.89

572.516882 Donativos 572.51572.51

572.5168821 CONSIDERADOS COMO CUSTOS FISCAIS 572.51572.51

412.51688212 MECENATO-ART.2. DO ESTATUTO 412.51412.51

412.516882121 Instituiç.Entidades diver.-Maj.130% 412.51412.51

160.00688213 MECENATO-ART.3. DO ESTATUTO 160.00160.00

160.006882131 Entidades diversas - Majoraçao 120% 160.00160.00

150.006883 Quotizaçoes 150.00150.00

825.426885 Insuficiência da estimativa para impostos 825.42825.42

4,802.926888 Outros não especificados 4,802.924,802.92

610.0068882 DESPESAS CONFIDENCIAIS 610.00610.00

610.00688822 Encargos nao devidamente documentadas 610.00610.00

4,192.9268883 MULTAS E PENALIDADES 4,192.924,192.92

4,192.92688838 Outras penalidades 4,192.924,192.92



Conta: 899999

2015010



ContaCrédito


Período: 2015123

Até:

Até:

Moeda: EURO


28,302.6869 Gastos e perdas de financiamento 28,302.6828,302.68

19,454.37691 JUROS SUPORTADOS EMPRESTIMOS 19,454.3719,454.37

18,030.576911 Juros de financiamentos obtidos 18,030.5718,030.57

217.88691511 SEM CONTRATO 217.88217.88

189.7969171 Sem Tributação Autonoma 189.79189.79

1,016.13691722 TA-10% 1,016.131,016.13

8,848.31698 Outros gastos e perdas de financiamento 8,848.318,848.31

8,848.316988 Outros 8,848.318,848.31

474.8269882 Não dedutivel 474.82474.82

8,373.4969883 Isentos 8,373.498,373.49

7 RENDIMENTOS 1,036,857.53 1,036,857.531,036,857.53

72 Prestações de serviços 1,015,333.41 1,015,333.411,015,333.41

721 Prestações de Serviços- Serviço A 1,015,333.41 1,015,333.411,015,333.41

7211 Prestações de Serviços- Serviço A- Mercado Nacional1,015,333.41 1,015,333.411,015,333.41

721110 Prestação Serviços- MN- Isenta de IVA Sem Direito à Dedução1,015,333.41 1,015,333.411,015,333.41

75 Subsídios à exploração 18,962.14 18,962.1418,962.14

751 Subsídios do Estado e outros entes públicos 18,962.14 18,962.1418,962.14

7513 IEFP 18,962.14 18,962.1418,962.14

76 Reversões 2,537.99 2,537.992,537.99

763 De provisões 2,537.99 2,537.992,537.99

7632 Red. de Amort. e Provisões - Provisões 2,537.99 2,537.992,537.99

79 Rendimentos e ganhos de financiamento 23.99 23.9923.99

791 Juros obtidos 23.99 23.9923.99

7911 De depósitos 23.99 23.9923.99

75,932.488 RESULTADOS 37,966.24 87,084.1475,322.02 -11,762.12

75,932.4881 Resultado líquido do Periodo 37,966.24 87,084.1475,322.02 -11,762.12

37,966.24811 Resultado antes de impostos 37,966.24 37,966.2437,966.24

26,204.12812 Imposto sobre o rendimento do período 26,204.1226,204.12

26,204.128121 Imposto estimado para o período 26,204.1226,204.12

11,762.12818 Resultado Líquido 22,913.7811,151.66 -11,762.12

12,338,252.69 0.0012,338,252.691,074,823.771,074,823.77Totais:


RELATÓRIO DE GESTÃO - asf.com.pt · CENTRALGEST – Software de Gestão 2 Relatório de gestão...

Documents

Transcript of RELATÓRIO DE GESTÃO - asf.com.pt · CENTRALGEST – Software de Gestão 2 Relatório de gestão...