SECRETARIA DE ESTADO DE FINANÇAS …...Etapa 01: Informar a necessidade da criação do banco de...

SECRETARIA DE ESTADO DE FINANÇAS

SUPERINTENDÊNCIA ESTADUAL DE CONTABILIDADE

INTRODUÇÃO

Este manual define regras e parâmetros que visam à padronização e eficiência do processo de

Encerramento do Exercício Financeiro e a consequente abertura do exercício seguinte, dos Órgãos e Entidades da

Administração Pública Estadual

RESUMO:

ENCERRAMENTO PARCIAL

O encerramento parcial advém da necessidade da continuidade da prestação dos serviços especializados

de contabilidade no início do exercício financeiro de cada ano, tendo em vista que o encerramento definitivo do

exercício financeiro, via de regra, ocorre após o dia 05 de Janeiro de cada ano:

Exemplo:

Pagamentos de Restos a Pagar do Exercício Anterior;

Serviço da Dívida;

Execução da Lei Orçamentária.

Transações a serem utilizadas SIAFEM:

>ATUCDEPARA – Atualiza conta depara.

>TRANSFDIAR – Transferência Diária de Saldos.

• Inclusão de Depara de Contas.

• Inscrição Parcial de RP.

Encerramento Parcial

• Fechamento do Mês 12.

• Inclusão de Parâmetros na UG

e Órgão.

• Abertura do Mês 013.

Encerramento Definitivo.

• Baixas de RP

• Baixas de Diarias e Suprimento de

Fundos.

• Baixa de Atos Potenciais ativos e

Passivos.

• Baixa DDR e demais Controles.

Encerramento do Exercício -Baixas. (013)

• Inscrição dos Restos a Pagar Processados.

• Inscrição dos Restos a Pagar Não

Processados.

Encerramento do Exercício -Inscrição RP

Apuração do resultado do

Exercício. (VPA - VPD)

Encerramento Final (Mês 014)

MANUAL DE ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO

FINANCEIRO / SIAFEM

Antes da Execução dos Procedimentos de Encerramento Parcial, verificar com o

TI a criação do Banco de Dados e a Transferência das Tabelas Obrigatórias para

o Exercício Posterior / Atual.

Exemplo: Tabela de Credores, Tabela NE, Tabela de PD a Pagar, Tabela de NL,

Tabela de DL, Tabela de Convênios.

Transação utilizada – ADAUTIL:

Encerramento do Exercício.

ROCONTA.

Atualização do Programa:

P33172CX e a Rotina Externa S33172CX (Depara via Programa).

Observação: A utilização da Transação ATUCDEPARA só serve para a transferência do saldo de uma

“conta antiga” para uma “conta nova”. No entanto, caso seja preciso a duplicação do saldo de uma conta contábil

para duas contas contábeis, se faz necessário a utilização da “Rotina Externa” de domínio do Setor de TI. As

contas deverão ser configuradas com indicador de encerramento “0 – Transfere saldo para o Exercício Seguinte”.

Exemplo:

Encerramento Parcial – Rotina Externa S33172CX – Exercício parcial - 2017

Conta Contábil – Exercício Anterior (2017)

Conta Contábil – Exercício Atual (2018)

Conta Contábil Exercício Atual (2018)

622910100 – Crédito Empenhado a Liquidar 531110000 – RP não Processados Inscritos – A Liquidar

631110000 – RP não Processados a Liquidar –

Exercício Anterior

622910300 – Crédito Empenhado em Liquidação

531120000 – RP Inscritos – Em Liquidação 631210000 – RP Inscritos – Em Liquidação – Exercício

532100000 – RP Processados - Inscrição 632110000 – RP Processados a Pagar – Exercício Anterior

632120000 – RP processados a Pagar – Exercícios Anteriores

532200000 – RP Processados – Exercícios Anteriores

632120000 – RP processados a Pagar – Exercícios Anteriores

631220000 – RP em Liquidação – Exercícios Anteriores

531220000 – RP Em Liquidação – Exercícios Anteriores.

631220000 – RP em Liquidação – Exercícios

Anteriores

821111000 – DDR Disponível – Exercício Atual

721110000 – Controle DDR 821110201 – DDR Disponível –

Exercício Anterior

821112000 – DDR Bloqueada RPPS – Exercício Atual

721110000 - Controle DDR 821110202 – DDR Bloqueada

RPPS – Exercício Anterior

821113000 – DDR Bloqueada – Agentes Arrecadadores 721110000 - Controle DDR

821110203 – DDR Bloqueada – Agentes Arrecadadores –

Exercício Anterior

821114000 – DDR Bloqueada – Valores em Trânsito

721110000 - Controle DDR 821110204 – DDR Bloqueada

– Valores em Trânsito – Exercício Anterior

821120000 – DDR comprometida por Empenho

721110000 - Controle DDR 821120100 – DDR

Comprometida por Empenho

821130100 – DDR comprometida por Liquidação

721110000 - Controle DDR 821130100 – DDR

comprometida por Liquidação

821130200 – DDR comprometida por Liquidações e Entradas compensatórios no

Ativo e Passivo Financeiro 721110000 - Controle DDR

821130200 – DDR comprometida por Liquidações e Entradas compensatórios no

Ativo e Passivo Financeiro

Conta Contábil: 632110000 - RP

Processados a Pagar / Exercício Anterior

532200000 - RP Processados -

Exercícios Anteriores

632120000 - RP Processado a Pagar / Excercícios Anteriores

622960100 - Fornecedores a Pagar – Por DL + Vencimento

722120201 – Controle de Ordem Cronológica

822120201 – Fornecedores a Pagar – Por DL + Vencimento

Tela de Preenchimento: >ATUCDEPARA

Observação: Utilizar somente quando a conta contábil antiga for para o exercício seguinte para

uma única conta nova.

Descrição Conta Contábil Informações Adicionais

Conta Contábil de Origem: Código da Conta com 9 Dígitos Preencher com a conta antiga

Conta Contábil de Destino: Código da Conta com 9 Dígitos Preencher com a conta nova

Depara Utilizado no Exercício de 2017.

Conta de Origem Título Conta Destino

111113102 = BANCO DO BRASIL SA 111113002

121110402 = DIVIDA ATIVA TRIBUTARIA - ITCMD 121110401

121110403 DIVIDA ATIVA TRIBUTARIA - ICMS 121110401

121219820 TITULOS A RECEBER 121219899

121240604 DEPOSITOS JUDICIAIS RECEBIDOS 121210602

123210602 OBRAS EM ANDAMENTO - REGIME DE EXECUCAO 123210601

123210603 OBRAS EM ANDAMENTO - CONVENIOS 123210601

123210604 ADIANTAMENTOS PARA INVERSOES EM BENS IMO 123210601

123210900 OBRAS EM ANDAMENTO - REAJUSTAMENTO DE OB 123210601

211110201 = SALÁRIOS, REMUNERAÇÕES E BENEFÍCIOS DE 211110106

211410105 = AUXILIOS 211310200

211430105 = INSS - CONTRIB. SOBRE SALÁRIOS E REMUN 211410601

211430600 FGTS 211430501

211430700 FGTS 211430502

211450101 = RPPS - CONTRIBUIÇÃO SOBRE SALÁRIOS E R 211419800

212110198 OUTROS TÍTULOS - EMPRÉSTIMOS INTERNOS 212110201

212330104 = FINANCIAMENTOS INTERNOS - EM CONTRATOS 212110201

212839900 * = (-) OUTROS JUROS E ENCARGOS FINANCEI 212830100

213110102 = SENTENÇAS JUDICIAS 211110600

214131400 = FGTS - PARCELAMENTO 211430502

214131500 = PASEP - PARCELAMENTO 211430701

214131600 = INSS - PARCELAMENTO 211430601

214131700 = OUTROS TRIB.E CONTR.RENEGOCIADOS 214131201

214220200 = CONTRIBUICOES ESTADUAIS RENEGOCIADOS 214220301

214420000 = OBRIG TRIBUT CONTRIBUITIVAS - INTRA O 214220602

214430000 = OBRIG TRIBUT CONTRIBUTIVAS INTER OFSS 211410101

214450000 = OBRIG TRIB CONTRIB INTER OFSS MUNICIPI 214359900

218810101 = RPPS - RETENÇÕES SOBRE VENCIMENTOS E V 218810402

218810103 = ENCARGOS SOCIAIS - OUTRAS ENTIDADES 218810106

218810105 = INDENIZAÇÕES E RESTITUICOES 218810120

Somente Contas de

Escrituração.

218810108 = ISS 218810110

218810110 = PENSAO ALIMENTICIA 218810502

218810111 = PLANOS DE PREVIDENCIA E ASSISTENCIA ME 218810115

218810113 = RETENCOES - ENTIDADES REPRESENTATIVAS 218810112

218810115 = RETENCOES - EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENT 218810113

218810116 = RETENÇÃO RELATIVA A VALE TRANSPORTE 218810119

218810118 = IRRF - TERCEIROS PESSOA JURIDICA 218810104

218810120 = ISS 218810108

218810126 = RETENCAO PATRONAL - RPPS (ALE) 218819903

218810199 = OUTROS CONSIGNATARIOS 218819999

218810301 = DEPOSITOS RECEBIDOS POR DETERMINAÇAO J 218810201

218810302 = DEPOSITOS PARA RECURSOS JUDICIAIS 218810202

218810303 = DEPOSITOS PARA RECURSOS JUDICIAIS-PREC 218810801

218810305 = DEPOSITOS JUDICIAIS - PENAS PECUNIÁRIA 218810299

218810399 = OUTRAS RETENCOES JUDICIAIS 218810299

218810401 = DEPOSITOS E CAUCOES 218810101

218810403 = DEPOSITOS DE TERCEIROS 218810118

218810405 = DEPOSITOS A TRANSFERIR 218810601

218810407 = RESTITUICOES 218810120

218810408 = LEILOES - VEICULOS DE TERCEIROS 218819902

218810409 = CREDORES - ORDENS BANCARIAS DEVOLVIDAS 218819901

218810410 = SALARIO NAO RECLAMADO 218810117

218810411 = VALORES PENDENTES (RECEITAS) 218819904

218810413 = SAQUE CARTAO CORPORATIVO - SUP. DE FUN 218810406

218810499 = OUTROS DEPOSITOS 218819999

218810601 = CAUCAO E GARANTIAS 218810101

218819900 = OUTROS VALORES RESTITUIVEIS 218819999

218820101 = IPERON SERVIDORES 218810102

218820102 = IPERON SERVIDORES - PRECATORIOS 218810802

218820104 = PECULIO IPERON 218810116

218820105 = INSS PESSOA JURIDICA 11% 218810105

218820118 = IRRF / TERCEIROS PESSOA JURIDICA 218810109

218820301 = PENHORAS 218810501

218820402 = RETENCOES FOPAP/EMPRESTIMOS 218810113

218820499 = OUTRAS RETENCOES DIVERSAS 218819999

218830103 = INSS SERVIDORES 218810103

218830105 = INSS PESSOA JURIDICA 218810105

218830106 = INSS - PESSOA FISICA CONTRIBUICAO INDI 218810104

218830113 = OUTROS INSTITUTOS DE PREVIDENCIA 218810106

218830114 = IRRF / SERVIDORES 218810107

218830115 = IRRF / SERVIDORES - PRECATORIOS 218810804

218830116 = IRRF / TERCEIROS PESSOA FISICA 218810108

218830118 = IRRF / TERCEIROS PESSOA JURIDICA 218810109

218830119 = IRRF / TERCEIROS PESSOA JURIDICA -PREC 218810803

218830120 = ISS 218810110

218830122 = CONTRIBUICAO SOCIAL SOBRE O LUCRO LIQU 218810111

218830401 = ASSOCIACOES E SINDICATOS 218810112

218830499 = OUTRAS RETENCOES DIVERSAS 218819999

218830604 = RESTITUICOES 218810120

218850113 = OUTROS INSTITUTOS DE PREVIDENCIA 218810106

218850120 = ISS 218810110

224130400 = FGTS PARCELAMENTO 221410300

224130500 = PASEP - PARCELAMENTO 221410400

224130600 = INSS - PARCELAMENTO 221410101

237110100 SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO 237110200

711220201 VALORES FIRMADOS 711210201

797300000 = DIVERSOS RESPONSAVEIS EM APURACAO 792000000

811110104 = FIANÇAS EXECUTADAS 711110102

811110108 SEGUROS-GARANTIA EXECUTADAS 711110104

811110110 CAUÇÕES EXECUTADA 711110105

811210106 = CONVENIOS APROVADOS 811210116

811210109 = CONVÊNIOS CANCELADOS 711210101

811210110 = CONVENIOS DEVOLVIDOS 811210115

811210112 = CONVENIOS RECEBIDOS 711210101

811210113 = RENDIMENTOS DE APLICACAO FINANCEIRA 711210101

811210114 = CONTRAPARTIDA APLICADA 711210101

811210211 = TERMO DE COOP A COMPROVAR 811210210

811210212 = TERMO DE COOP A APROVAR 811210210

811210213 = TERMO DE COOPE DEVOLVIDOS 811210208

812210107 = CONVENIOS CANCELADOS 712210101

812210108 = CONVENIOS PAGOS 812210111

812210109 = RENDIMENTOS DE CONVENIOS CONCEDIDOS 812210111

812210110 = RECURSOS DEVOLVIDOS 812210111

812310502 = EXECUTADOS 712310500

811210109 = CONVÊNIOS CANCELADOS 711210101

811210110 = CONVENIOS DEVOLVIDOS 811210115

811210112 = CONVENIOS RECEBIDOS 711210101

811210113 = RENDIMENTOS DE APLICACAO FINANCEIRA 711210101

811210114 = CONTRAPARTIDA APLICADA 711210101

811210211 = TERMO DE COOP A COMPROVAR 811210210

811210212 = TERMO DE COOP A APROVAR 811210210

811210213 = TERMO DE COOPE DEVOLVIDOS 811210208

812210107 = CONVENIOS CANCELADOS 712210101

812210108 = CONVENIOS PAGOS 812210111

812210109 = RENDIMENTOS DE CONVENIOS CONCEDIDOS 812210111

812210110 = RECURSOS DEVOLVIDOS 812210111

812310502 = EXECUTADOS 712310500

897110505 = PRESTACAO DE CONTAS APROVADAS DO EXERC 797110000

897110508 = PRESTACAO DE CONTAS APROVADAS DE EXERC 797110000

897110705 = PRESTACAO DE CONTAS HOMOLOGADAS 797110000

897110706 = PREST. DE CONTAS HOMOLOGADAS EXERC. AN 797110000

897310100 = PAGAMENTOS INDEVIDOS 892100000

897310200 = SALDOS NAO RECOLHIDOS 892200000

897310300 = DESFALQUES OU DESVIOS 892300000

897310400 = DEBITOS DE TERCEIROS EM PREST SERVICOS 892400000

897310500 = RESPONSAVEIS POR DANOS OU PERDAS 892500000

897310600 = PAGAMENTOS SEM RESPALDO ORCAMENTARIO 892600000

897310700 = CREDITOS ANTECIPADOS 892700000

897310800 = FALTA OU IRREGULARIDADE DE COMPROVACAO 892800000

897311000 = MULTAS E JUROS 892500000

Etapa 01: Informar a necessidade da criação do banco de dados e da transferência obrigatória de tabelas para o

exercício posterior com a Diretoria de TI. Observação: A tabela de NE e DL devem ser atualizadas diariamente até

o fechamento do exercício financeiro definitivo.

Etapa 02: O programa ROCONTA serve para definir as contas contábeis que devem transferir saldo para o exercício

posterior e as que não transferirão saldo para o exercício posterior. Essa atividade deve ser orientada por um

contador.

Observação: Esse procedimento deve ser executado em conjunto com o diretoria de tecnologia.

Acesso ao ROCONTA:

Tela Inicial:

- Criação do Banco de Dados - TI

- Transferência de Tabelas Obrigatórias.

•Etapa 01

- Rodar o programa ROCONTA no Exercício que será Encerrado.

•Etapa 02

- Inclusão dos Deparas.

- Ativar os Programas Externos de Transferência de Saldos. (TI).

- Ligar a Transferência diária. >TRANSFDIAR (SIAFEM).

- Ligar o Encerramento do Exercício (Adautil)

•Etapa 03

ETAPAS DO ENCERRAMENTO PARCIAL

No encerramento

parcial o mês 12 não

pode ser fechado.

Opção 7: Abertura de um novo exercício.

Opção 10: ROCONTA. (Antes do acesso informar a senha de operação).

Segue as opções do ROCONTA. (O contador deve orientar a configuração das contas

contábeis em conjunto com o programador indicado pela Diretoria da TI)

Código Descrição Pergunta:

0 Conta de Movimento Mensal Quais as contas contábeis que deverão passar saldo para o exercício seguinte?

1 Conta de Abertura Quais as contas contábeis que são somente de abertura?

2 Conta de Encerramento no Mês 013

Quais as contas contábeis que serão encerradas no mês 013?

3 Conta de Encerramento no Mês 014

Quais as contas contábeis que serão encerradas no mês 014?

4 Não encerra e não transfere Quais as contas contábeis que não são encerradas e tão pouco transferidas para o exercício seguinte?

Exemplo de conta configurada:

Etapa 03:

Inclusão dos Deparas por meio da transação (ATUCDEPARA).

Ativar a Rotina Externa S33172CX. (DEPARA para duas contas contábeis)

Ligar a Transferência Diária (SIAFEM). Transação >TRANSDIAR

Ligar o encerramento do Exercício: (Responsabilidade do Setor de TI). O encerramento do

exercício é o procedimento pelo qual todas as transações são executadas para fins de

contabilização efetiva do encerramento do exercício ou transferência de saldos financeiros.

Exemplo: Baixa, inscrição de restos a pagar entre outras transações.

Conta do Ativo:

Transfere saldo para o

Exercício seguinte.

Conta Contábil que

receberá o resultado do

exercício parcial no

exercício seguinte.

Tela Inicial:

Opção 4: Procedimentos de Carga Batch

Opção 4 – Encerramento do Exercício.

Ao termino da execução das rotinas parciais, verificar se no exercício seguinte o resultado

apurado representa o patrimônio parcial do exercício anterior, caso contrário realizar os ajustes

no depara, nas rotinas externas de fechamento ou no ROCONTA.

ENCERRAMENTO DEFINITIVO:

ETAPAS DO ENCERRAMENTO DEFINITIVO.

Transações a serem utilizadas SIAFEM:

>FECHAMES - Fecha o Mês.

>LISPENDENC - Lista Pendências de Encerramento Pendente.

>ENCERGEST - Encerra gestão.

>ENCERRAUG - Encerra Unidade Gestora.

>ENCEOUTRAS - Baixa de Controle de RP, Diárias, Suprimento de Fundos e Atos Potenciais.

>INSCRPPROC - Inscrição dos Restos a Pagar (Processados e Não Processados).

>ENCERFINAL - Encerramento Final.

ETAPA 01

Fechamento do mês 012.

__ SIAFEM2017-CONTAB, ADMINISTRA, FECHAMES (FECHAMENTO DO MES) _______________ ÚLTIMO MES FECHADO : NOV / 2017 MÊS A FECHAR : DEZ / 2017

NÚMERO DO CONTRATO PARA CONTA ÚNICA: 1053196295 CONFIRMA (C/N)? C (C - CONFIRMA N - NÃO CONFIRMA)

Transferência das Tabelas de NE e DL: Submeter ao Setor de Tecnologia a atualização/transferência definitiva das Tabelas de NE e DL para o exercício de abertura.

- Fechar o Mês 012

- Desativar a transferencia Diária.

- Transferir tabela NE, DL

- Atualizar UG e Gestão

- Desativar as Rotinas Externas.

- Rodar o ROCONTA se Necessário.

•Etapa 01

- Baixa de Controles de RP

- Baixa de Diárias e Suprimento de Fundos.

- Baixa dos Atos Potenciais Ativos e Passivos.

- Transferência dos Saldos de RP.

- Inscrição de RP.

•Etapa 02

- Apuração Final. (VPA - VPD).

- Encerramento da UG e Gestão.

- Elaboração dos Balanços.

•Etapa 03

Desativar a transferência Diária de Saldos. Transação >LISPENDENC

Atualizar o status da Gestão:

Transação >ENCERGEST

SITUAÇÃO

0 PERMITE ENTRADA DE DADOS POR TODAS AS UG'S NO MES 12

1 SO PERMITE ENTRADA DE DADOS POR SETORIAL CONTABIL NOS MESES 12, 13 E 14.

2 TODAS AS SETORIAIS PODEM FAZER LANCAMENTOS POR NOTA DE LANCAMENTO E

NOTA DE SISTEMA NOS MESES 13 E 14.

NOTA DE SISTEMA NO MES 14.

4 APENAS NOTA DE SISTEMA PODE LANCAR NOS MESES 12, 13 E 14.

5 ANO ENCERRADO

Realizar a mudança de todas as Gestões de “0” para “4”.

Atualizar o status da UG:

Transação >ENCERRAUG

SITUAÇÃO

NOTA DE SISTEMA NOS MESES 13 E 14.

NOTA DE SISTEMA NO MES 14.

5 ANO ENCERRADO

Realizar a mudança de todas as UG’s de “0” para “4”.

Desativar a Rotina Externa S33172CX / DEPARA Parcial. (Informar ao técnico de TI para comentar as

linhas de programas que realizam as transações de duplicação de saldos contábeis).

ETAPA 2

Baixa dos Controles de Restos a Pagar, Diárias, Suprimento de Fundos e Demais Controles.

- Contabilização das baixas de Pagamentos e Cancelamentos, mês 013.

Evento Exemplo 40.1.996:

Via programa é possível a

atualização do status da UG e

Gestão de forma automática.

Submeter ao Analista da TI.

Transação > ENCEOUTRAS

Depois de preencher, processar o encerramento do Exercício no “ADAUTIL”.

Informar 99999 para

Todas as Unidades

Gestoras ou o Código

da UG para uma

Unidade Gestora

A lógica dessa transação é a seguinte:

- Qual o evento que contabiliza à débito na

conta “632210000”? Resposta: 401996

- Qual o evento que contabiliza à Crédito na

conta “632210000”? Resposta: 406996

As demais baixas e transferências

obedecerão a essa lógica e aos critérios

de baixa estabelecidos pelo Contadores

responsáveis pelo Encerramento do

Exercício Financeiro. Contudo, para

todas as baixas e transferências de

saldos, a transação a ser utilizada deve

ser esta em tela.

Inscrição de Restos a Pagar.

Transação: > INSCRPPROC – Inscrição de Restos a Pagar Processados e Não Processados.

Evento: 54.1.468

Tela de Preenchimento.

A lógica dessa transação é: Qual a conta contábil que extrai

os saldos para inscrição de restos a Pagar Processados?

Resposta: 622910400.

Atenção: A conta contábil 622910400 não receberá

lançamentos contábeis e sim servirá como base para

duplicar os seus saldos conforme o evento informado:

541468.

A inscrição de RP processado e Não

processado obedecerá a lógica

estabelecida na transação em tela.

ETAPA 3

Encerramento Final. Transação: ENCERFINAL Ativar os Eventos: 881887 e 881888 O resultado pode ser comprovado utilizando a conta “237110100 – Superávit e Déficits do

Exercício”

Esta transação “ENCERFINAL” contabiliza o confronto entre as variações patrimoniais aumentativas (VPA) com as variações patrimoniais diminutivas (VPD).

Utilizar o ADAUTIL, ROCONTA para atualizar o status das contas iniciadas com “3” e “4” para a seguinte configuração.

Preenchimento:

Encerramento: 3 Contrapartida:

499960100

Encerramento da UG e Gestão.

Transação >ENCERGEST

Informar 99999 para Todas as

Unidades Gestoras ou o Código

da UG para uma Unidade

Gestora

SITUAÇÃO

2 TODAS AS SETORIAIS PODEM FAZER LANCAMENTOS POR NOTA DE LANCAMENTO E NOTA DE SISTEMA NOS MESES 13

3 TODAS AS SETORIAIS PODEM FAZER LANCAMENTOS POR NOTA DE LANCAMENTO E NOTA DE SISTEMA NO MES 14.

5 ANO ENCERRADO

Realizar a mudança de todas as Gestões de “4” para “5”.

Atualizar o status da UG:

Transação >ENCERRAUG

SITUAÇÃO

2 TODAS AS SETORIAIS PODEM FAZER LANCAMENTOS POR NOTA DE LANCAMENTO E NOTA DE SISTEMA NOS MESES 13

3 TODAS AS SETORIAIS PODEM FAZER LANCAMENTOS POR NOTA DE LANCAMENTO E NOTA DE SISTEMA NO MES 14.

5 ANO ENCERRADO

Realizar a mudança de todas as UG’s de “4” para “5”.

Elaborado: Ednaldo Gomes de Paiva Sodré

Via programa é possível a

atualização do status da UG e

Gestão de forma automática.

Submeter ao Analista da TI.

SECRETARIA DE ESTADO DE FINANÇAS …...Etapa 01: Informar a necessidade da criação do banco de...

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