DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA …...Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo...

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE MAYO DE 2018

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

I. NOTAS DE CARACTER GENERAL

1. NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 Naturaleza Jurídica

El Departamento Administrativo de Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurada por los decretos: 133 de 1956, 146 de 1976, 631 de 1978, 146 de 1983, Ley 10 de 1983, Decretos 2220, 2496, 3448 de 1983, 3435 de 1986, Ley 46 de 1988, Decretos 188 de 1989, 919 y 2406 de 1989, Ley 55 de 1990, Decretos 1680 de 1991, 2133 de 1992, 2243 de 1994, 2719 de 2000, Decreto 127, 955,1298,2163,2440 de 2001, Decretos 519, 2107 de 2003, los Decretos 100, 1247 de 2004, el Decreto 3443 del 17 de septiembre de 2010, el Decreto 0394 de 2012, el Decreto 1649 de 2014, el Decreto 2594 de 2014, el Decreto 470 de 2015 y Decreto 2145 de 2015.

En virtud de lo dispuesto en el artículo 2 del Decreto 672 de 2017, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República tendrá naturaleza especial y en consecuencia, una estructura y una nomenclatura de sus dependencias y empleos acordes con ella, de conformidad con lo establecido en la Ley 55 de 1990

Con el artículo 39 del Decreto 672 de 2017 se incorporaron las funciones del Área Financiera de conformidad con las directrices señaladas por la Dirección de Operaciones; con la Resolución 0970 del 12 de diciembre de 2016 se establecieron los Grupos de Trabajo en el DAPRE y se señalaron sus funciones.

El DAPRE cuenta con el certificados de calidad 1S09001:2008, lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos de dichas normas.

1.2 Funciones de Cometido Estatal

Objeto:

El Decreto 672 de 2017 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y en su artículo 1 establece que la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de "Presidencia de la Republica".


1.3 Estructura Organizativa y Funciones:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:

1 Asistir al Presidente de la Republica, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de velar porque los diferentes órganos del Estado se colaboren armónicamente para la realización de sus fines.

2 Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente del a República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes.

3 Colaborarle al Presidente de la Republica en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos.

4 Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa, y disponer lo necesario, según sus instrucciones, para la eficiente y armónica acción del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores en la acción del Gobierno.

5 Asistir al Presidente de la Republica en el cumplimiento de sus deberes constitucionales y legales.

6 Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales.

7 Hacer las veces de Secretario Ejecutivo en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependa directamente del Despacho del Presidente de la Republica

8 Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental.

9 Apoyar al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir.

10 Propender por la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y sugerir los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.

11 Asesorar al Presidente de la República en el estudio de la constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de Ley, Decretos y actos administrativos de competencia del primer mandatario.

12 Prestar el apoyo logístico y administrativo que se demande, para el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales.

2


1.4 Integración del Sector Administrativo

El sector administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, entidades adscritas la Agencia para la Reincorporación y Normalización de Personas y Grupos Alzados en Armas, la Unidad para la Gestión del Riesgo de Desastres, la Agencia de Cooperación Internacional de Colombia — APC COLOMBIA y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

Fondos:

El DAPRE tiene, dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz el cual creado, en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13; su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto; el Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997 compilado, igualmente, en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó la "Creación y naturaleza jurídica, como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo inscrito en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminadas a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tiene la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF Nación. (PCI 005). Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el director del Fondo y el contador que los preparo, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

Fondo Colombia En Paz — FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017" Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el "Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias

3


sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, estará a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República en desarrollo de lo establecido en el artículo 110 del Estatuto Orgánico del Presupuesto. El manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias. La cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos. Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabilizará como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal se le asignará un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017 el DAPRE suscribió contrato de Fiducia Mercantil, cuyo objeto es que la Fiduciaria en su calidad de vocera, administre, contrate y pague, con cargo a los recursos que pertenecen al Fondo Colombia en Paz (FCP),dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información Contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272831 para reportar la información Contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por su representación legal que se creó mediante el contrato de fiducia mercantil y por el contador que los prepara. Éstos deben ser publicados mensualmente en la página web de la Entidad.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del presupuesto general de la nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI asignado para tal fin (001), una vez se cumple con la cadena presupuestal los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo.

4


Fondo de Victimas

Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República que servirá de receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados. Éste Fondo será gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2. Del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E de acuerdo con lo ordena en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.

De acuerdo con concepto Nro. CGN 20172000105601 de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin.

1.5 Órganos de Dirección y Administración:

EL DAPRE por ser un Departamento Administrativo cuenta con un director que ejerce la representación legal de la entidad, a su vez dentro de la estructura de la DAPRE se encuentra la Dirección de Gestión General quien coordina y monitorea las dependencias misionales y la Dirección de Operaciones coordina las demás dependencias.

El Director del DAPRE mediante Resolución 2562 del 10 de noviembre de 2010, delego la firmar y presentación de los Estados Financieros en el Director de Operaciones.

1.6 Órgano de Vigilancia y Control

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Igualmente cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

1.7 Obligaciones Tributarias:

5


El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social, no obstante se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del año 2014, la clasificación del Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, pasó de ser Gran Contribuyente a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.

La Entidad es responsable de impuestos a las ventas, teniendo en cuenta que factura el valor cobrado por concepto de fotocopias y las ventas que efectúa de material reciclado. Teniendo en cuenta que la Ley 1819 de 2016 derogo el numeral 4 del artículo 437-2, desde el 1 de enero de 2017 la Entidad no debe asumir el IVA en las compras de bienes y servicios que realice a personas del régimen simplificado.

Con la expedición de la Ley 1697 de 2013 es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" el cual se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo. El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato es el siguiente: Entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2% Este inicia con un porcentaje del 0.5% y termina en el 2%.

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, este es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato, el cual se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

1.8 Domicilio:

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6 — 54 de la ciudad Bogotá D.C.

6


2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros del DAPRE se detallan a continuación:

2.1. Base de Preparación

Los Estados financieros del DAPRE se preparan bajo el supuesto de negocio en marcha. Dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

Los Estados Financieros del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015 que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente el Catalogo General de Cuentas expedido por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

2.2. Bases de Contabilización y Medición

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República aplica los criterios de devengo para sus operaciones contables de acuerdo con el Marco Normativo y el Catalogo de Cuentas para Entidades de Gobierno definido por la Contaduría General de la Nación y el Manual de Políticas Contables establecido por el DAPRE, el cual es de aplicación para todos los procesos de la Entidad y se encuentran documentado en el SIGEPRE. Por su parte, la base de medición utilizada es el costo histórico.

2.3. Esencia sobre forma, importancia relativa y materialidad

El DAPRE preparo sus Estados Financieros teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.

2.4 Uso de Juicios y Estimaciones

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, estas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad planta y equipo, se refieren a: i) vida útil de los bienes muebles e inmuebles e intangibles.

7


2.5 Moneda funcional y de presentación

Las partidas incluidas en los estados financieros, se expresan en la moneda del ambiente económico primario donde opera la Entidad (pesos colombianos).

El desempeño de la Entidad se mide y es reportado a la ciudadanía en general y a los entes de control en pesos colombianos. Debido a lo anterior, la administración del DAPRE considera que el peso colombiano es la moneda que representa con mayor fidelidad los efectos económicos de las transacciones, eventos y condiciones subyacentes.

2.6 Sistemas Auxiliares del Macroproceso Contable del SIIF- Nación:

La Entidad maneja los siguientes aplicativos los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

Aladino: en el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y amortizaciones de todos los bienes en uso.

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la nómina, prestaciones sociales, etc.

2.7 Libros de Contabilidad, Comprobantes y Soportes Contables

La Presidencia de la República, aplica las normas establecidos por la Contaduría General de la Nación en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Igualmente dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno, la numeración es sucesiva, continua y sistematizada.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupo de Gestión Documental y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

Con respecto a los libros auxiliares estos se encuentran en el aplicativo SIIF Nación.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

2.8 Gestión de Riesgo

8


En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:

Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros

Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros

Estos encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE

2.9 Plan de Contingencia

La Entidad cuenta con un Plan de contingencia en el cual se establecieron las actividades a desarrollar con el fin de reestablecer la información contable cuando el sistema SIIF NACIÓN no permita el acceso a la información del macroproceso contable y así poder transmitir la información vía CHIP, en los plazos y con los requisitos establecido por la Resolución 113 de 2018. Este se encuentra documentado en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República SIGEPRE, en este se establecen entre otras tareas la de generar diariamente el reporte denominado "consulta saldos contables y auxiliares unidad/subunidad", el cual se genera por el perfil consolidación — contable.

3. COMITÉ TECNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

En desarrollo de las normas vigentes sobre sostenibilidad contable, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable creado con la Resolución 5042 del 8 de octubre de 2014, el cual recomendara la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los siguientes cargos, quienes actuaran con voz y voto y serán miembros permanentes:

El Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República o su delegado, quien lo presidirá. Un asesor del Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. El Jefe del Área Administrativa El Jefe del Área Financiera

9


El Coordinador del Grupo de Contabilidad del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, quien ejercerá la Secretaria Técnica del Comité.

En lo corrido del presente año no ha sido necesario convocar al comité

4. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el decreto único reglamentario del sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

-No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios:

Aladino: en el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato

Kactus: en este aplicativo se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente el SIIF presenta otra insuficiencia, así:

En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales.

No permite anular comprobantes de diario.

No genera el informe CGN2016-01-VARIACIONES-TRIMESTRALES-SIGNIFICATIVAS.

10


Desde el presente año, no permite realizar obligaciones si no se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

En el momento de guardar una obligación, sino fue seleccionada la pestaña de "Datos Contables", el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto se debe iniciar nuevamente todo el proceso.

El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el periodo en el momento de realizar la obligación, en consecuencia se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado, el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

5. CONSOLIDACION DE LA INFORMACION CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el Proyecto de Fortalecimiento de Acción contra Minas en Colombia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II.

Los PCI, que se relacionan generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz, fue creado con la Ley 434 de 1998, la cual en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz estos se elaboran con el PCI 001

11

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBL1CA

NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, a continuación se detallan los principales hechos económicos que se presentaron en el mes de mayo de 2018, en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República

Estado de Situación Financiera a 31 de mayo de 2018:

ACTIVO:

La siguiente es la composición del Activo por valores al 31 de mayo de 2018:

1 ACTIVOS SALDO A 31 DE MAYO DE 2018 %

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2.414.382.066,72 0,30%

13 CUENTAS POR COBRAR 424.938.352.348,90 52,22%

14 DEUDORES 147.099,00 0,00%

15 INVENTARIOS 15.833.812.056,18 1,95%

16 PROPIEDADES PLANTA Y

325.448.816.328,96 39,99% EQUIPO

19 OTROS ACTIVOS 45.150.013.846,32 5,55%

TOTAL 813.785.523.746,08 100,00%

903.000.060.000,00

800.000.000.030,00

I 700.000.003.030,00

660.000.000.000,00

500.000.000.000,00

403.000.003000.00

300.000.000.000.00

100.030.000.000,00

100.000.000.600,00

ACTIVO

414.938.351.348,90

- 52,22%

107.099.00

15.833.812.056,32

120,00%

813.785.523.706,08

100,00% 100,00%

80,00%

315.441816.328,95 60.00%

39,99%

00,00%

20,00%

11 13 14 15 16 19

0,00%

2.010.382.06

~e SALDO A 31 DE MAYO DE 2018 —%

12


Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO:

1105 CAJA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con seis (6) cajas menores, a 30 de mayo de 2018. Por el PCI del DAPRE se efectuaron las siguientes modificaciones:

La caja menor de viáticos y gastos de viaje al exterior se incrementó en $260.000.000,00 según Resolución TH No. 0347 del 22 de mayo; la caja menor de gastos del Despacho del Señor Presidente se adiciono el rubro 2040417 Productos de aseo y limpieza por un valor de $4.000.000.00 de pesos según Resolución No. 0313 del 05 de mayo

Por el PCI del Fondo de Programas Especiales Fondo Paz se adiciono la caja menor de gastos y viáticos al exterior por valor de $300.000.000 según Resolución 0332 de 15 mayo,

Siendo así el valor de gastos total por los PCI al cierre del mes de mayo fue de $2.384.995.298,00

CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE SALDO A 31 DE MAYO DE

2018

Despacho del Señor Presidente 050-25283-2 111.925.735,00

Área Administrativa 050-00134-6 176.969.563,00

Viáticos y Gastos de viaje al interior 050-00109-8 336.100.000,00

Viáticos y Gastos de viaje al Exterior 050-25290-7 960.000.000,00

Fondo Paz 026-00141-2 200.000.000,00

Fondo Paz Viáticos y Gastos de viaje 026-15927-7 600.000.000,00

TOTAL 2.384.995.298,00

13


1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de esta cuenta al 31 de mayo de 2018 por $29.386.768,72 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas y al cierre no presentan partidas pendientes de depurar:

El 100% del valor registrado en la cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

BANCOS NRO CUENTA DESCRIPCION Saldo en $ A 31 DE MAYO DE 2018

BANCO POPULAR S. A. 40000754 GASTOS PERSONALES 584.340,30

BANCO POPULAR S. A. 50000942 GASTOS GENERALES 399.528,42

BANCO DAVIVI ENDA S.A. 18992677 TRANSFERENCIAS 28.402.900,00

BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992685 INVERSION $ 0.00

BANCO POPULAR S. A. 50001288 ACREEDORES VARIOS $ 0.00

BANCO AGRARIO S.A. 30700005832 ACREEDORES VARIOS-FONDO PAZ $ 0.00

TOTAL 1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 29.386.768,72

GRUPO 13

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

El saldo de $424.938.352.348,90 registrado en esta cuenta corresponde a los siguientes conceptos

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

En esta cuenta se registran las incapacidades médicas pendiente de pago por parte de las EPS, igualmente se incluyó la cuenta por cobrar al señor Erazo.

PCI RECURSO DE ACREEDORES SALDO A 31 DE MAYO DE 2018

DAPRE Incapacidades Medica EPS $ 79.752.884,01 FONDO PAZ Pablo Erazo $ 28.994..198,00

TOTAL SUBCUENTA 138426 $ 108.747.082,01

14

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPURLICA

A su vez se registra también los recursos correspondientes a reintegros a la Dirección de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados por concepto de ayudas humanitarias, a las cuales tienen derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas la DTN, gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos.

Adicionalmente, registra el valor de los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz, cuando estos se realizan a través de una operación sin flujo de efectivo, una vez el Fondo requiere los recursos se realiza la solicitud a la DTN

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A MAYO 31 DE 2018

FONDO PAZ Ayuda humanitaria $ 5.786.417.201,88

FCP Consocio FCP $ 418.896.000.000,00

TOTAL $ 424.682.417.201,88

También en esta cuenta se registra el valor de las cuentas por cobrar del PCI del DAPRE por concepto de operaciones diferentes como horas extras, rendimientos financieros generados de los convenios suscritos con la Entidad y los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior

PCI BENEFICIARIO SALDO A 31 DE MAYO DE

2018

DAPRE Ministerio del Interior (UNP) $ 12.666.000,00

DAPRE ICETEX Rendimientos de 2018 y cartera recuperada 174-15

$ 5.433.152,80

DAPRE FINDETER Rendimientos de mayo de 2018

$ 87.247.634,32

DAPRE Banco Agrario Saldo liberado a marzo de 2018 $ 1.098.264,00

DAPRE Departamento de Cundinamarca $ 1.528.000,00

DAPRE JOSE MANUEL ALVARADO - Reintegro horas extras 1.804.620,98

DAPRE RUBEN DARIO ARIAS - Reintegro horas extras 1.905.561,45

15


DAPRE ORLANDO MARIN - Reintegros horas extras 2.613.797,70

DAPRE GUSTAVO ADOLFO RODRIGUEZ MERA - Reintegro horas extras 499.504,94

DAPRE RUBEN DARIO GRAJALES BETANCOURT - Reintegro horas extras

2.694.387,61

DAPRE BLADIMIR OVIEDO RUIZ - Reintegro horas extras $ 2.352.440,72

DAPRE OSCAR EDUARDO BOLI VAR CAÑON - Reintegros horas extras $ 713.926,55

TOTAL SUBCUENTA 138490 $ 120.557.291,07

TOTAL CUENTA 1384 $ 424.911.721.574,96

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 31 de mayo de 2018 es el siguiente:

CODIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ FONDO COLOMBIA

EN PAZ CONSOLIDADO

1.3.84.26

Pago por

cuenta de

terceros

79.752.884 28.994.198,00 $ 0.00 108.747.082,01

1.3.84.27

Recursos de

acreedores

reintegrados

a tesorerías

$ 0.00 5.786.417.201,88 418.896.000.000,00 424.682.417.201,88

1.3.84.90 Otras cuentas

por cobrar 120.557.291,07 $ 0.00 $ 0.00 120.557.291,07

TOTAL 200.310.175,08 5.815.217.688,88 418.896.000.000,00 424.911.721.574,96

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentran en la Secretaria Jurídica, así;

CONCEPTO SALDO $ A31 DE . MAYO DE 2018

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 1.007.102,00

16


Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S.A.

6.750.679,00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 684.040,00

EPS y Medicina PREPAGADA Suramericana S. A 6.950.122,99

CAFESALUD Entidad Promotora de Salud S.A 3.307.218,00

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP 2.561.792,00

Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A 7.457.063,00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. S.O.S 284.704,00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A Y/o ALIANSALUD

Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. 48.344,00

Humana Vivir S.A EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora

del Régimen Subsididado 653.691,00

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES

6.646.615,00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en salud

1.506.053,00

TOTAL 37.857.423,99

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR

El saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterior, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el numeral d del Capítulo 1.1.2. Cuentas por Cobrar del instructivo 002 de 2015, el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indicada que en promedio esta cartera puede ser recuperada en dos años.

El valor total de la cuenta corresponde al PCI del DAPRE, el detalle es el siguiente: 17


CONCEPTO VALOR

DETERIORO

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud S.A. $ 130.611,92

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S A $ 596.603,92

Nueva empresa promotora de salud S.A. $ 60.453,32

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A $ 309.338,16

Entidad promotora de salud organismo cooperativo SALUDCOOP $ 2.561.792,00

Entidad promotora de salud servicio occidental de salud SA SOS $ 25.161,25

ALIANSALUD entidad promotora de salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD

$ 242.383,48

Humana vivir SA EPS entidad promotora de salud y administradora del régimen subsidiado

$ 653.691,00

Administradora colombiana de pensiones COLPENSIONES $ 6.646.615,00

Total 1386 Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar $ 11.226.650,05

GRUPO 15

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo de esta cuenta corresponde a las construcciones de los Centros de Desarrollo de Infantil CDI que actualmente están en obra en diferentes municipios del país, en el marco de la estrategia de cero a siempre, estas construcciones las está adelantando FINDETER con cargo al Convenio No 068-16 suscrito para tal fin. Una vez terminados los CDI serán entregados en forma gratuita a los Municipios.

El incremento por valor de $3.198.046.296,95 con respecto al mes anterior, correspondió a la legalización de recursos efectuada por la Consejería Presidencia

18


para la Primera Infancia en el formato F-GF-22 para el mes de mayo a su vez se reverso un pago del proyecto de Leticia Macedonia

CONVENIO No 068-16 FINDETER

UBICACIÓN INFRAESTRUCTURA LEGALIZACION DE MAYO DE 2018

Leticia- Macedonia Biblioteca -59,205,669.00

Apartado CDI 235,557,297.00

Bahía Portete - Uribía CDI 48,083,020.00

Belén de los Andaquíés CDI 791,916,272.60

Clemencia CDI 448,716,299.20

El Doncello CDI 440,538,521.00

La Montañita CDI 384,356,709.00

Policarpa CDI 35,695,510.00

Potosí COI 3,480,000.00

San Lorenzo CDI 30,058,562.00

Tierralta CDI 23,163,368.95

Valencia CDI 666,451,238.20

Yotoco COI 90,029,299.00

TOTAL LEGALIZADO EN MAYO 3,138,840,427.95

PCI DESCRIPCION SALDO A 31 DE MAYO DE 2018

DAPRE

Estudios y diseños Leticia -Convenio 238-13 Enero

61.915.174,00

DAPRE Convenio No 068-13

15.771.896.882,18

TOTAL 152002 Construcciones 15.833.812.056,18

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

CODIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.5.20.02 Construcciones $15.833.812.056,18 0,00 $15.833.812.056,18

TOTAL $15.833.812.056,18 0,00 $15.833.812.056,18

19


Este convenio recibió recursos de la Embajada del Japón por valor de $898.169.415, para la construcción de los CDI de Apartado, Tesalia y Leticia, de acuerdo con lo establecido en el parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3 al Contrato Interadministrativo Nro. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER." Igualmente se establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios.

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles e inmuebles culturales.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo el modelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

1605 TERRENOS

En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, que se encuentran en uso, el incremento en el valor de esta cuenta por $788.872.44 con respecto al mes anterior obedece al porcentaje correspondiente al DAPRE del valor total pagado por consolidación predial y gestión social en el proyecto denominado "Ministerios" que adelanta la Agencia Virgilio Barco.

La relación de los terrenos en uso es la siguiente y el 100% de estos está registrado en el PCI del DAPRE, así:

TERRENOS 160501 Y 160502

CLASE DESCRIPCION VALOR

TERRENOS

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $26.313.884.378,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 $3.903.296.229,00

20


TERRENO VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02 $4.050.600.671,00

CASA REPUBLICANA I ( CALLE 8 No 6-77/97) $1.120.627.167,00

CASA REPUBLICANA II ( CALLE 8 No 6-59/63) $603.032.393,08

TERRENO-PROYECTO LOS MINISTERIOS $632.149.813,16

SUB TOTAL 160501 URBANOS $36.623.590.651.16

TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 $2.631.200.394,00

SUB TOTAL 160502 RURALES $2.631.200.394,00 _ _ SUBTOTAL TERRENOS DE PROPIEDAD DEL

DAPRE $ 39.254.791.045,16

TERRENOS DE PROPIEDAD DE TERCEROS

CLASE DESCRIPCION VALOR ACTUALIZADO

AVALUO

BIENES RECIBIDOS EN

COMODATO

TERRENO (COMOTADO No 021-16) $4.900.931.111,00

SUBTOTAL 160505 TERRENOS EN. PROPIEDAD TERCEROS

$4.900.931.111,00

TOTAL 1605 TERRENOS $ 44.155.722.156,16

1610 SEMOVIENTES

En esta cuenta están contabilizados 16 caninos que hacen parte de la seguridad del Sr. Presidente, Sr. Vicepresidente y de las Instalaciones del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2016, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

ENTIDAD QUE ENTREGA LOS BIENES

NOMBRE SALDO MAYO 31 DE 2018

POLICIA NACIONAL LAIKA $3,000,000.00

POLICIA NACIONAL KILL $1,000,000.00

POLICIA NACIONAL ROKY $28,733,650.00

POLICIA NACIONAL ZULU $3,000,000.00

POLICIA NACIONAL ASHTONG $4,000,000.00

POLICIA NACIONAL CHICO $4,000,000.00

POLICIA NACIONAL HOLLY $9,801,707.00

POLICIA NACIONAL ORI $11,975,420.00

POLICIA NACIONAL KATY $3,000,000.00

POLICIA NACIONAL MAX $9,354,000.00

21


POLICIA NACIONAL FRANCO $9,354,158.00

POLICIA NACIONAL JACKY $1,000,000.00

POLICIA NACIONAL ROCA $5,000,000.00

POLICIA NACIONAL JERSEY $1,000,000.00

POLICIA NACIONAL BODY $3,000,000.00

POLICIA NACIONAL AXEL $500,000.00

$97,718,935.00

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de la construcción que está realizando la Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios" para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia, el cual tiene por objeto gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto,

En consecuencia, la Agencia firmo el contrato de Fiducia Mercantil 57 con FIDUPREVISORA S.A., del cual el DAPRE es beneficiario

PCI INFRAESTRUCTURA SALDO MAYO 31 DE 2018

DAPRE Proyecto Ministerios $ 549.973.739,80

TOTAL CUENTA 1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO

$549.973.739,80

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes nuevos que se encuentran en las bodegas del DAPRE, el saldo al 31 de mayo de 2018 es de $152.043.680,98 con relación al mes anterior disminuyo porque fueron entregados a las respectivas dependencias para el apoyo a la gestión administrativa.

La distribución por cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.35.01

Maquinaria y

equipo $ 958.250,00 0,00 $ 958.250,00

1.6.35.03

Muebles,

enseres y equipo

de oficina $ 10.991.148,00 $ 30.969.470,01 $ 41.960.618,01

22


Equipos de

comunicación y

1.6.35.04 computación 17.044.251,50 $ 90.287.011,47 $ 107.331.262,97

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

1.6.35.11 hotelería $ 1.793.550,00 0,00 $ 1.793.550,00

TOTAL $ 30.787.199,50 $ 121.256.481,48 $ 152.043.680,98

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS EN MANTENIMIENTO

En esta cuenta se registra el valor del mantenimiento de la Sede denominada Casa de la Equidad de la Mujer, teniendo en cuenta que a partir del presente año se está realizado un reforzamiento estructural a la edificación, el incremento en la cuenta por valor de $180.390.010,29 se presenta por las obras para el reforzamiento.


1.6.36.01 Edificaciones $1.479.400.800,25 0,00 51.479.400.800,25

TOTAL $1.479.400.800,25 0,00 $1.479.400.800,25

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

En esta cuenta se registra el valor del terreno de la sede denominada "Casa de la Equidad de la Mujer" porque actualmente no está en uso ya que se encuentra en proceso de reforzamiento estructural, igualmente están registrados bienes muebles que fueron devueltos a la bodega por las diferentes dependencias (cuentas que aumentaron con respecto al mes anterior) y a su vez bienes muebles que se colocaron para el uso de las diferentes dependencias ( cuentas que disminuyen con respecto al mes anterior) como se presenta en el siguiente cuadro.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es el siguiente:


1.6.37.01 Terrenos 1.036.561.090,00 0,00 1.036.561.090,00

1.6.37.05

Plantas, ductos y

túneles 0,00 31.222.495,16 31.222.495,16

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 36.213.175,36 89.548.957,57 125.762.132,93

1.6.37.08

Equipo médico y

científico 117.487,38 0,00 117.487,38

23


1.6.37.09

Muebles, enseres y

equipo de oficina 210.285.710,29 10.215.441,28 220.501.151,57

1.6.37.10

Equipos de

comunicación y

computación 213.905.238,66 96.796.054,48 310.701.293,14

1.6.37.12

Equipos de comedor,

cocina, despensa y

hotelería 6.666.639,23 226.008,92 6.892.648,15

TOTAL 1637 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO

EXPLOTADOS 1.503.749.340,92 228.008.957,41 1.731.758.298,33

1640 EDIFICACIONES:

Esta cuenta está compuesta por los edificios, campamentos, instalaciones deportivas entre otros. También se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros que cumplen con la definición de activos.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz, registra los campamentos construidos para las Zonas de Veredales Transitorias de Normalización- ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, los cuales son utilizados por los desmovilizados de las FARC.

La participación de esta cuenta a mayo 31 de 2018, para cada uno de los PCI es el siguiente:


1.6.40.01 Edificios y casas 124.503.694.295,00 0,00 124.503.694.295,00

1.6.40.15 Casetas y campamentos 0,00 136.236.063.381,61 136.236.063.381,61

71.271.772,00 1.6.40.19

Instalaciones deportivas y recreacionales 71.271.772,00 0,00

1.6.40.24 Tanques de almacenamiento 55.058.824,00 2.085.930.782,69 2.140.989.606,69

1.6.40.28

Edificaciones de propiedad de terceros 2.777.185.794,00 0,00 2.777.185.794,00

1.6.40.29 Infraestructura portuaria 279.993.352,00 0,00 279.993.352,00

24

1.6.40.30

Aeropuertos militares y de policía 920.532.815,00 920.532.815,00 0,00

1640 EDIFICACIONES 128.607.736.852,00 138.321.994.164,30 266.929.731.016,30


164001 EDIFICACIONES Y CASAS

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A MAYO 31 DE 2018

DAPRE

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $ 77.713.123.223,00

PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $ 2.860.568.145,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 $ 5.924.519.057,00 PLAZOLETA GALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA $ 203.622.097,00

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101-301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54 $ 17.595.972.050,00

EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 $ 7.441.287.365,00

EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 $ 5.503.816.534,00

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 $ 364.001.779,00

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 2004 $ 4.512.355.024,00

CASA REPUBLICANA II CALLES No 6-59/63. 2004 $ 2.384.429.021,00 SUBTOTAL 164001 $ 124.503.694.295,00

164015 CASETAS Y CAMPAMENTO, PCI FONDO PAZ

Departamento Municipio Vereda SALDO EN $ A MAYO 31 DE 2018

META MESETAS II LA GUAJIRA $9.607.707.118,72

META VISTA HERMOSA liX REFORMA - LA COOPERATIVA $6.998.667.868,64

META MESETAS LA GUAJIRA $5.289.789.769,58

META MACARENA PLAYA RICA Y LA Y "YARI" $6.339.218.850,77

NARIÑO POLICARPA BETANIA - LA PALOMA $895.016.626,15

CAQUETÁ MIRAVALLE SAN VICENTE DEL CAGUAN $3.797.997.477,79

NARIÑO TUMACO VARIANTE - LA PLAYA $6.143.034.387,60

GUAVIARE CHARRAS SAN JOSE DEL GUAVIARE $5.422.142.374,71

GUAVIARE COLINAS SAN JOSE DEL GUAVIARE $8.924.541.670,57

CAQUETÁ LA MONTARIITA EL CARMEN $6.301.072.267,99 25


ARAUCA ARAUQUITA FILIPINAS $725379938433 NORTE DE SANTANDER TIBU CAÑO INDIO $4,494445.008,43

TOLIMA PLANADAS EL JORDAN - SAN MIGUEL $3.038.102.152,76

TOLIMA ICONOZO LA FILA $6.107402.689,12

CÓRDOBA TIERRALTA GALLO $2.318.018.545,39

CESAR LA PAZ SAN JOSE DE ORIENTE $2.835.109.075,72

ANTIOQUIA ITUANGO SANTA LUCIA $4.084.886.262,48

ANTIOQUIA ANORI LA PLANCHA $2.218.458.536,23

ANTIOQUIA DABEIBA LLANO GRANDE $3.969.644.773,99

ANTIOQUIA REMEDIOS CARRIZAL $2.928.625.921,48

ANTIOQUIA VIGA DEL FUERTE VIDRI $3.804.614.062,20

CHOCO RIOSUCIO BRISAS - LA FLORIDA $3.492.704.074,08

PUTUMAYO PUERTO ASIS LA PRADERA - lA CARMELITA $8.449.954.012,93

CAUCA BUENOS AIRES EL CERAL - LA ELVIRA $5.981.089.147,01

CAUCA MIRANDA MONTERREDONDO $3.921.489.899,39

CAUCA CALDONO LOS MONOS - LA VENTA (SAN ANTONIO) 3.891.379.757,92

$4.187.046.120,70 CAUCA CALDONO 2 SANTA ROSA

GUAJIRA FONSECA PONDORES $3.540.105.544,93

SUBTOTAL 164015 $136.236.063.381,61

164019 INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREACIONALES

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A MAYO 31 DE

2018

DAPRE CANCHA DE TENIS UBICADA EN LA HACIENDA HATO GRANDE $71.271.772,00

SUBTOTAL 164019 $71.271.772,00

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A MAYO 31

DE 2018

DAPRE

TANQUES DE AGUA CASA DE NARIÑO $ 23.557.600,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE CASA DE NARIÑO $ 9.060.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE EDIFICIO GALAN $ 4.000.000,00 TANQUES DE COMBUSTIBLE DAPRE $ 954.200,00

TANQUES DE AGUA HATO GRANDE $ 15.000.000,00 TANQUES DE COMBUSTIBLE HATO GRANDE $ 2.487.024,00

SUBTOTAL 164024 $ 55.058.824,00

26

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA

1REPUBLICA

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A MAYO 31

DE 2018

FONDO PAZ

TANQUES DE ALMACENAMIENTO PARA LOS CAMPAMENTOS FARC-ZVTN- HOY EN DIA LLAMADOS ETCR ESPACIOS TERRITORIALES DE CAPACITACIÓN Y REINCORPORACIÓN

2.085.930.782,69

SUBTOTAL 164024 $ 2.085.930.782,69

TOTAL 164024 $ 2.140.989.606,69

164028 EDIFICACIONES DE PROPIEDAD DE TERCEROS

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A MAYO

31DE 2018

[Minn

EDIFICIO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO, RECIBIDO CON EL CONTRATO DE COMODATO 048/13 DEL MINISTERIO DE DEFENSA. $2.777.185.794,00 SUBTOTAL 164028 $2.777.185.794,00

164029 INFRAESTRUCTURA PORTUARIA


DE 2018

DAPRE MUELLE CONSTRUIDO EN LA ISLA DEL TESORO. $279.993.352,00 TOTAL 164029 $279.993.352,00

164030 - AEROPUERTOS MILITARES Y DE POLICIA


DE 2018

DAPRE

HELIPUERTO PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $307.975.476,00 HELIPUERTO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 $334.146.624,00

HELIPUERTO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO $267.023.818,00 HELIPUERTO ISLA DEL TESORO - CONSTRUIDO JUNIO DE 2015 $11.386.897,00

TOTAL 164030 $920.532.815,00

TOTAL CUENTA 1640 $ 266.929.731.016,30

27


1645 PLANTAS Y DUCTOS Y TÚNELES

En esta cuenta se clasificaron las plantas de tratamiento de agua potable y residual, adquiridos por Fondo Paz para los campamentos FARC Zonas Veredales Transitorias de Normalización - ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación - ETCR, las cuales suman $6.819.082.576,38.

La participación por PCI, para esta cuenta es la siguiente:


1.6.45.02 Plantas de tratamiento 0,00 6.819.082.576,38 6.819.082.576,38

TOTAL 0,00 6.819.082.576,38 6.819.082.576,38

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO:

En esta cuenta se representa el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de la Entidad para ser utilizada para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal. Además se incluye la maquinaria y equipo para uso permanente recibida sin contraprestación de otras entidades del gobierno como se registra en la subcuenta 165525

La participación por cada uno de los PCI que conforma esta cuenta, es la siguiente:


1.6.55.01

Equipo de

construcción 245.028.310,76 0,00 245.028.310,76

1.6.55.04

Maquinaria

industrial 553.662.549,38 4.650.225.837,06 5.203.888.386,44

1.6.55.06

Equipo de

recreación y

deporte 35.028.419,81 0,00 35.028.419,81

1.6.55.11 Herramientas y

accesorios 254.640.123,22 15.007.320,76 269.647.443,98

1.6.55.12

Equipo para

estaciones de bombeo 88.269.506,91 75.294.213,53 163.563.720,44

1.6.55.23 Equipo de aseo 108.672.810,37 36.330.000,00 145.002.810,37

28


Maquinaria y

equipo de

propiedad de

1.6.55.25 terceros 830.416,76 0,00 830.416,76

Equipo de seguridad 1.6.55.26 y rescate 495.780.454,98 6.588.935,26 502.369.390,24

TOTAL 1.781.912.592,19 4.783.446.306,61 6.565.358.898,80

1660 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO:

Esta cuenta representa el valor de los equipos médicos, científicos y de laboratorio que son utilizados en la prestación de servicios, así como los destinados a apoyar la gestión administrativa

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


1.6.60.07

Equipo de apoyo

diagnóstico 47.421.351,26 0,00 47.421.351,26

l _ TOTAL 47.421.351,26 0,00 47.421.351,26 1,

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados por el DAPRE para propósitos administrativos y utilizados en las instalaciones de la Entidad.

Algunos muebles y equipo de oficina, fueron adquiridos por Fondo Paz para los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración - ETCR

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es el siguiente:


1.6.65.01 Muebles y enseres 4.136.001.316,17 460.441.710,13 4.596.443.026,30

29


1.6.65.02

Equipo y máquina de oficina 928.946.603,80 167.437.126,73 1.096.383.730,53

1.6.65.05

Muebles, enseres y

equipo de oficina de

propiedad de

terceros 10.075.907,20 0,00 10.075.907,20

TOTAL 1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 5.075.023.827,17 627.878.836,86 5.702.902.664,03

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es el siguiente:


1.6.70.01

Equipo de

comunicación 6.925.440.424,85 329.228.892,96 7.254.669.317,81

1.6.70.02 Equipo de computación 11.753.740.937,46 1.159.742.691,51 12.913.483.628,97

1.6.70.07

Equipos de

comunicación y

computación de

propiedad de terceros 210.050.972,48 0,00 210.050.972,48

TOTAL 18.889.232.334,79 1.488.971.584,47 20.378.203.919,26

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION

Al 31 de mayo de 2018 el saldo de esta cuenta es de 820.752.785.950,31 la distribución por PCI es la siguiente:

30



1.6.75.02 Terrestre 13.576.635.090,01 398.592.543,51 13.975.227.633,52

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8.325.944,28 0,00 8.325.944,28

1.6.75.08

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación de

propiedad de

terceros 6.674.832.551,21 94.379.821,30 6.769.212.372,51

TOTAL 20.259.793.585,50 492.972.364,81 20.752.765.950,31

Con respecto a los bienes registrados en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de uso permanente sin contraprestación, fueron recibidos por el DAPRE a través de los siguientes contratos de comodatos, así: (13) Vehículos de la Policía Nacional con Contrato de Comodato N° 038-06, Contrato de Comodato N° 017-13, Contrato de Comodato N°01-5-10020-11 y 361-11 y Contrato de Comodato N° 004-15. (1) Vehículo de la Policía Nacional — Dirección de Sanidad: Contrato de Comodato N° 016-15. (5) Vehículos Unidad Nacional de Protección: Contrato de Comodato N°222-13 y Contrato de Comodato N°002/14 y 604.

Analizados los Contratos de Comodato se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN.

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA:

Al 31 de mayo de 2018 el saldo de esta cuenta es de $1.910.867.611,42 la distribución es la siguiente:


1.6.80.02

Equipo de

restaurante y

cafetería 1.187.298.375,78 720.805.746,32 1.908.104.122,10

31

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y -

hotelería de

propiedad de

terceros 1.6.80.06 2.763.489,32 2.763.489,32 0,00

TOTAL 1.190.061.865,10 720.805.746,32 1.910.867.611,42


1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:

En esta cuenta se registraron las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N°20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la Depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación."

Esta cuenta no ha presentado ninguna variación durante el presente año

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


1.6.81.01 Obras de arte 20.628.911.353,17 0,00 20.628.911.353,17

1.6.81.03 Bienes de culto 13.863.268,69 0,00 13.863.268,69

1.6.81.04 Joyas 251.929.053,87 0,00 251.929.053,87

1.6.81.05 Elementos de museo 2.250.475,90 0,00 2.250.475,90

1.6.81.06 Elementos musicales 383.392.725,30 0,00 383.392.725,30

1.6.81.90

Otros bienes de arte

y cultura 458.589.480,43 0,00 458.589.480,43

TOTAL 21.738.936.357,36 0,00 21.738.936.357,36

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

32


NOMBRE SIN SIC CON BIC VALOR

Joyas 15 17 $ 251.929.053,87

Bienes de Culto 7 0 $ 13.863.268,69

Obras de Arte 353 476 $ 20.016.691.353,17 Obras de Arte de Propiedad de Terceros 4 0 $ 612.220.000,00

Elementos Musicales 2 1 $ 383.392.725,30

Elementos de Museo 0 7 $ 2.250.475,90

Otros Bienes de Arte y Cultura 137 76 $ 458.589.480,43

TOTALES 518 577 $ 21.738.936.357,36

1685 DEPRECIACION ACUMULADA:

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base los factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, estas se deben revisar en el mes de octubre de cada año.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es el siguiente


1.6.85.01 Edificaciones (1.394.021.351,69) (54.165.106.106,96) -55.559.127.458,65

1.6.85.02

Plantas, ductos y

túneles 0,00 (777.162.304,11) -777.162.304,11

1.6.85.04

Maquinaria y

equipo (684.282.251,06) (252.071.967,52) -936.354.218,58

1.6.85.05

Equipo médico y

científico (11.491.320,00) 0,00 -11.491.320,00

1.6.85.06

Muebles,

enseres y equipo

de oficina (1.622.938.017,52) (117.535.222,64) -1.740.473.240,16

1.6.85.07

Equipos de

comunicación y

computación (7.110.095.403,34) (540.383.536,72) -7.650.478.940,06

33


1.6.85.08

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación (5.399.559.039,00) (384.009.874,50) -5.783.568.913,50

1.6.85.09

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería (279.064.893,15) (58.417.066,64) -337.481.959,79

1.6.85.10

Semovientes y

plantas (24.618.901,75) 0,00 -24.618.901,75

1.6.85.13

Bienes muebles en bodega (9.009.404,48) 0,00 -9.009.404,48

1.6.85.14

Propiedades,

planta y equipo

en

mantenimiento (494.906.958,07) 0,00 -494.906.958,07

1.6.85.15

Propiedades,

planta y equipo no explotados (203.372.254,61) (35.025.752,92) -238.398.007,53

TOTAL -17.233.359.794,67 -56.329.711.832,01 -73.563.071.626,68

A continuación se relacionan los contratos de comodato, recibidos por la Entidad y registrados como Propiedad Planta y Equipo, ya que una vez revisados se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, lo anterior en cumplimiento del concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN:

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION VALOR

Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas

Globo del terrero ID Matricula. N°50C-1587339 $4.900.931.111,00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional - Base Naval A.R.C. "Bolívar"

Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena $2.777.185.794,00

Diego Obregón Rasch Isla Contrato de Comodato No. 131-06 $502.380.000,00

Juan Bernal Posada Contrato de Comodato No. 010 - 2002 $5.000.000,00

Ministerio de Cultura Contrato Interadministrativo de Comodato No. 566 - 2003 $29.840.000,00

Santiago Cárdenas Arroyo Contrato de Comodato No. 068 - 2006 $75.000.000,00

Fiduciaria colombiana de comercio exterior s.a. - FIDUCOLDEX

Contrato de Comodato No. 045-13 $14.991.785,20

34


Radio Televisión Nacional de Colombia - RTVC Contrato de Comodato No. 120 - 2012 $208.835.842,65

Policía Nacional Contrato de Comodato N°01-5-10025 de 2006

$97.718.935,00

Policía Nacional Contrato de Comodato No. 038 - 2006 $1.286.233.987,80

Policia Nacional Contrato de Comodato N°017-13 $692.524.824,30

Policia Nacional Contrato de Comodato No. 01-5-10020, 361 - 2011 $2.695.971.053,00

Policía Nacional - Dirección de Sanidad Contrato Comodato No. 016-15 $120.339.343,70

Policia Nacional Contrato de Comodato No.004 -2015 $941.238.065,10

Policia Nacional Contrato de Comodato N°003-2018 $774.681.768,32

Unidad Nacional de Protección - UNP

Contrato de Comodato No. 222-13, numeración Cto 028-13

$59.809.155,57

Unidad Nacional de Protección - UNP

Contrato de Comodato 604-1/08/14 No. 002 - 2014

$104.034.353,12

Subtotal DAPRE $15.286.716.018,76

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION VALOR

Ministerio de Ambiente Contrato de Comodato No. 081 de 2012 $94.379.821,32

Subtotal FONDOPAZ $94.379.821,32

TOTAL BIENES RECIBIDOS EN COMODATO 15.381.095.840,08

Adicionalmente, se cuenta con 5 obras de arte recibidas del Banco de la República con el contrato de comodato N° 001/15, las cuales no están registradas como propiedad planta y equipo del DAPRE, porque en la revisión realizada en conjunto con el Comodante a través de los oficios N° 0FI18-0002368 y DG-SF-02848 se concluyó que: la transferencia de las obras "es por un periodo corto en relación a la vida útil de los bienes, por lo que no es significativo ni sustancial, más aún si se tiene en cuenta que, en general, las obras culturales no tienen vida económica finita", El Banco lleva a cabo la difusión cultural en desarrollo de las funciones culturales que le competen, de manera que no existe transferencia del potencial de servicio y no ha sido transferida o cedida la titularidad y control de estos bienes, por lo tanto el Banco de la República como propietario de las obras continuará reconociéndolas como un activo en sus Estados Financieros.

Igualmente, en el mes de enero del presente año se suscribió el contrato de comodato Nro. 004-18 entre el DAPRE y COMCEL, el cual tiene por objeto "El

35


comodante entrega los equipos instalados al Comodatario y este a su vez recibe a título de comodato o préstamo de uso los equipos necesarios para el funcionamiento y mejoramiento de la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular que presta el operados CLARO Comcel S.A. en las diferentes sedes de la Presidencia de la República". Este contrato establece que COMCEL debe amparar los bienes a través de un seguro todo riesgo, porque el DAPRE no asume ninguna responsabilidad por los equipos entregados en comodato derivados de su tenencia y/o uso. Por lo señalado anteriormente el DAPRE no incorpora estos bienes en sus Estados Financieros

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO — 1905

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipados de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizaron el en periodo en que se espera recibirlos. El incremento de la subcuenta 190501 Seguros obedece a la amortización que durante el presente mes se presente en el PCI de fondo de Programas Especiales Fondo Paz donde se adjudicó al contrato para la adquisición de pólizas



1.9.05.01 Seguros 645.561.426,94 71.174.469,89 716.735.896,83

1.9.05.05

Impresos,

publicaciones,

suscripciones y

afiliaciones 5.478.129,60 12.723,12 5.490.852,72

1.9.05.08 Mantenimiento 220.846.909,29 0,00 220.846.909,29

1.9.05.16

Beneficios a

empleados por

préstamos

condicionados a

tasa de interés cero o inferior a la del mercado 51.673.763,70 0,00 51.673.763,70

TOTAL 923.560.229,53 71.187.193,01 994.747.422,54

36


La distribución del saldo corriente y no corriente, es el siguiente:

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO CORRIENTE 773.900.513,25

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO NO

CORRIENTE 220.846.909,29

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 994.747.422,54

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

El saldo de esta cuenta corresponde a los giros efectuados por Fondo Paz, por anticipos para gastos logísticos dados para los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración, a través del Convenio Nro. 108285 suscrito con PNUD (apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la Paz). Al cierre del mes de mayo presenta el siguiente saldo:


1.9.06.04

Anticipo para

adquisición de

bienes y servicios 0,00 413.374.661,00 413.374.661,00

TOTAL - 413.374.661,00 413.374.661,00

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION:

Esta cuenta representa los recursos que se originan de los convenios suscritos por la Entidad, el saldo reflejado a 31 de mayo de 2018 es $ 33.881.328.671,31



1.9.08.01 En administración 26.835.817.968,82 6.971.483.083,49 33.807.301.052,31

1.9.08.03

Encargo fiduciario

- fiducia de

administración 74.027.619,00 74.027.619,00

TOTAL 26.909.845.587,82 6.971.483.083,49 33.881.328.671,31

Distribuido por PCI así:

37


PCI CONVENIOS SALDO 31 DE MAYO DE

2018

DAPRE Convenio No 174-00 Banco Agrario 286.076,00

DAPRE

Convenio No 068-16 FINDETER - Consejería Presidencial para la Primera Infancia 25.860.539.512,82

DAPRE Convenio No 146-18 UNICEF 950.000.000,00

DAPRE Fundación Plan No 049-2018 24.992.380,00

PAZ

Convenio PNUD - Proyecto 84248 Apoyo logístico proceso de paz Colombia Y proyecto 88192 estrategias e iniciativas de paz 3.827.286.629,31

PAZ Convenio PNUD - Proyecto 90866 Acciones de la Mesa de Dialogo 14.977.617,68

PAZ

Convenio PNUD -Proyecto 91391 Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz 70.419.904,56

PAZ

Convenio PNUD -Proyecto 108471 Garantizar los contratos de predios rurales en los espacios territoriales de capacitación .2.651.748.548,58

PAZ Convenio FONADE No 214016 " 407.050.383,36

TOTAL SUBCUENTA 190801 33.807.301.052,31

PCI NOMBRE SALDO 31 DE MAYO DE 2018

DAPRE ICETEX 174-15 4.556.358,00 DAPRE ICETEX 015-2017 3.535.783,00 DAPRE ICETEX 224-2017 65.935.478,00

TOTAL SUBCUENTA 190803 74.027.619,00

1908

Recursos Entregados en Administración Corriente 33.881.042.595, 31

Recursos Entregados en Administración No Corriente 286.076,00

TOTAL 33.881.328.671,31

38


1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registraron los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado los "Ministerios", el cual cumplen con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos, así:

1926 FIDUCIA MERCANTIL- CONSTITUCIÓN DE PATRIMONIO AUTÓNOMO

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A MAYO 31 DE 2018

DAPRE Proyecto los Ministerios sede DAPRE - Fiduprevisora

$ 1.961.628.475,41

TOTAL $ 1.961.628.475.41

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro


1.9.26.03

Fiducia mercantil - constitución de patrimonio autónomo 1.961.628.475,41 0,00 1.961.628.475,41

TOTAL 1926 1.961.628.475,41 0,00 1.961.628.475,41

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del El Área de Sistemas y Tecnologías de Información.

La participación de cada uno de los PCI es el siguiente:


1.9.70.07 Licencias 11.206.456.102,20 0,00 11.206.456.102,20

1.9.70.08 Softwares 2.474.070.944,21 131.776.000,00 2.605.846.944,21

TOTAL 1970 13.680.527.046,41 131.776.000,00 13.812.303.046,41

1975 AMORTIZACION ACUMULADA:

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el

39

DEPARTAMENTO ADMINSTFtATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados por el Área de Tecnología y Sistemas de Información.

La participación de cada uno de los PCI es el siguiente


1.9.75.07 Licencias -5.347.357.835,00 0,00 -5.347.357.835,00

1.9.75.08 Softwa res -502.318.862,00 -63.691.733,35 -566.010.595,35

TOTAL 1975 -5.849.676.697,00 -63.691.733,35 -5.913.368.430,35

PASIVO:

La composición del Pasivo con corte al 31 de mayo de 2018, se presenta en el siguiente cuadro:

2 PASIVOS SALDO A MAYO DE 2018 %

24 CUENTAS POR PAGAR 42.692.539.243,62 20,74%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 15.351.098.044,72 7,46%

27 PROVISIONES 147.774.762.953,73 71,80%

TOTAL $205.818.400.242,01 100,00%

. . .

PASIVOS SALDO A MAYO DE 2018 %

: CUENTAS POR PAGAR BENEFICIOS .A LOS

EMPLEADOS

PROVISIONES

24 25 27 TOTAL

42.6

92.5

39.2

43,6

2

15.3

5 1.0

98.0

44,7

2

$205

.818

.400

. 242

,07

147.

774.

762.

953,

73

40


2401 CUENTAS POR PAGAR - ADQUISICION, BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad con terceros originadas en el desarrollo de sus actividades.

La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y

servicios 302.225.614,33 31.323.970.319,11 31.626.195.933,44

2.4.01.02

Proyectos de inversión 339.932.728,43 - 339.932.728,43

TOTAL 642.158.342,76 31.323.970.319,11 31.966.128.661,87

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

Representa el valor de los recursos recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en contratos de obra pública y estampilla pro Universidad Nacional y Otras Entidades públicas, los cuales son de propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación, respectivamente , estos son trasladados mensualmente al Ministerio del Interior y semestral al Ministerio de Educación

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:


2.4.07.06

Cobro cartera de

terceros 44.204.312,00 126.297.266,00 170.501.578,00

2.4.07.22 Estampillas 12.545.506,00 363.355.189,00 375.900.695,00

TOTAL 56.749.818,00 489.652.455,00 546.402.273,00

2424 DESCUENTOS DE NOMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos



2.4.24.01 Aportes a fondos

pensionales 190.935.919,99 3.651.003,00 194.586.922,99

41


Aportes a

2.4.24.02 seguridad social

en salud 162.086.357,58 2.919.277,00 165.005.634,58

Otros

descuentos de

2.4.24.90 nómina 179.136,98 0,00 179.136,98

TOTAL 353.201.414,55 6.570.280,00 359.771.694,55

2436 RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Esta cuenta representa el valor pendiente de consignar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN y a la Secretaria de Hacienda Distrital, por las retenciones practicadas por el DAPRE a los funcionarios, contratistas y proveedores de bienes y servicios de acuerdo con la naturaleza tributaria de cada uno de ellos.



2.4.36.03 Honorarios 10.530.241,00 47.237.112,00 57.767.353,00

2.4.36.04 Comisiones 420.727,00 0,00 420.727,00

2.4.36.05 Servicios 11.469.055,97 28.117.482,00 39.586.537,97

2.4.36.06 Arrendamientos 0,00 181.775,00 181.775,00

2.4.36.08 Compras 7.744.559,00 158.367.528,00 166.112.087,00

2.4.36.10

Pagos o abonos

en cuenta en el exterior 174.354,00 0,00 174.354,00

2.4.36.13 Rentas de

pensiones 0,00 913079,00 913.079,00

2.4.36.15

Rentas de

trabajo 272.860.748,00 117.120.037,00 389.980.785,00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido. 32.894.355,87 43.044.695,00 75.939.050,87

2.4.36.26 Contratos de construcción 14.324.331,00 25.111.654,00 39.435.985,00

42

Retención de impuesto de industria y comercio por compras 24.393.156,62 72.517.439,00 96.910.595,62 2.4.36.27

374.811.528,46 492.610.801,00 867.422.329,46 TOTAL


2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

El saldo que se registra en esta cuenta corresponde a valor del impuesto a las ventas cobrado en servicio de fotocopias solicitadas por los proveedores y demás personas que no pertenecen a la Entidad. La participación por PCI corresponde en un 100% al DAPRE:


2.4.45.02 Venta de servicios 5.464.95 0 5.464.95

TOTAL 5.464,95 0 5.464,95

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros originados en el desarrollo de sus actividades diferentes a las cuentas anteriores está conformada entre otras por las subcuentas de servicios públicos, viáticos y gastos de viaje, seguros, honorarios, servicios, arrendamiento operativo.

En la fecha de transición al Marco Normativo para Entidades de Gobierno fue necesario reconocer un pasivo a favor de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, hoy Sociedad de Activos Especiales S.A.S, lo anterior obedeció a que el DAPRE con Resoluciones 0162 del 05 de abril de 2013 y 0450 de mayo 29 de 2014 expedidas por la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, le fueron distribuidos recursos para el proyecto de inversión 630-1000-0109-0006 Apoyo a la Estrategia de Atención a la Primera Infancia a Nivel Nacional, por valor de $46.978.750.000,00 para las vigencias 2012 a 2014, estos recursos fueron contabilizados en la cuenta 442802 Otras Transferencia para Proyectos de Inversión de acuerdo con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública precedente. Durante la presente vigencia la Sociedad de Activos Especiales S.A.S, solicito el reintegro de los recursos no ejecutados por valor de $720.487.408,42 y los rendimientos financieros generados por $175.482.782,00 para un total de $895.970.190,42.

Por tanto, de acuerdo con el Procedimiento de Apertura del SlIF- Nación expedido por la Contaduría General de la Nación el 19 de julio de 2018, el día 26 de julio se solicitó la apertura del SlIF-Nación, con el OFI-00083044, para efectuar el registro

43

DEPARTAMENTO ADMINSTIZATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

contable a través de un comprobante de ajuste por convergencia, porque obedece a un cambio en la norma para el registro de las transferencias, como lo establece el Capítulo IV. Ingresos, Numeral 1.3 Transferencias, del Marco Normativo para Entidades de Gobierno.

En cumplimiento de la Carta Circular 002 de 07 de junio de 2018, la Entidad ajustó de forma manual los saldos iniciales a la fecha de transición y retransmitió a través del aplicativo CHIP el formulario CGN2015_001_9_Convergencia y la información del primer trimestre de la categoría Información Contable Pública — Convergencia, el 26 de julio de 2018. Por tanto solo está pendiente realizar este registro contable en el SIIF- Nación.



2.4.90.27

Viáticos y gastos de

viaje 755.097.996,60 0,00 755.097.996,60

2.4.90.28 Seguros 60.404.324,61 0,00 60.404.324,61

2.4.90.32

Cheques no

cobrados o por reclamar 0,00 5.786.417.201,88 5.786.417.201,88

2.4.90.34

Aportes a escuelas industriales,

institutos técnicos y ESAP 59.659.300,00 1.083.100,00 60.742.400,00

2.4.90.40

Saldos a favor de

beneficiarios 895.970.190,42 0,00 895.970.190,42

2.4.90.50

Aportes al ICBF y

Sena 139.072.700,00 2525300,00 141.598.000,00

2.4.90.54 Honorarios 18.540.000,00 0,00 18.540.000,00

2.4.90.55 Servicios 1.231.554.324,38 0,00 1.231.554.324,38

2.4.90.58

Arrendamiento

operativo 2.415.118,00 0,00 2.415.118,00

TOTAL 3.162.713.954,01 5.790.025.601,88 8.952.739.555,89

44


GRUPO 27 PROVISIONES

2701 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS

De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentada en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente los procesos que deben provisionarse.

En el mes de mayo se presenta una disminución con respecto al mes anterior ya que el proceso provisionado a favor del Sr. José Vicente Rodriguez Arevalo por valor de $344.810.736,24, con numero de radicado 50001233100020010013500, fue retirado porque el fallo en segunda instancia negó las pretensiones en contra del DAPRE

El 100% del saldo de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE. Por valor $147.774.762.953,73

GRUPO 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO

La siguiente es la composición del patrimonio con corte a 31 de mayo de 2018

3105 CAPITAL FISCAL

Está constituido por transferencias de la Nación y por el resultado del ejercicio que se capitaliza anualmente.

La participación de cada uno de los PCI que conforman los saldos de esta cuenta es el siguiente:


3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas a 31 de mayo de 2018, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este periodo el resultado acumulado fue de $418.608.064.486,50

45


3145 IMPACTO POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE REGULACION

Esta cuenta representa el valor neto del impacto en el patrimonio del DAPRE, como consecuencia de la transición al nuevo marco normativo para Entidades de Gobierno, por efecto de la incorporación y el retiro de bienes, ajuste por el valor de la medición de las cuentas por cobrar, la propiedad planta y equipo, la cancelación de las cuentas de superávit por valorización, superávit por donación, provisiones agotamiento, depreciaciones y amortizaciones

El registró en la subcuenta 314515 Cuentas por pagar se efectúo en el aplicativo CHIP de forma manual, una vez la CGN habilite el aplicativo SIIF Nación para realizar registro en la fecha de transición (1 de enero de 2018) se elaborara en este aplicativo, por tanto se presenta esta diferencia entre los dos aplicativos hasta tanto se realice dicho registro

La participación de cada uno de los PCI que conforman los saldos de esta cuenta es el siguiente:


3.1.45.03 Cuentas por cobrar -11.226.650,05 0,00

-11.226.650,05

3.1.45.06 Propiedades, planta y equipo

179.471.606.077,96 8.246.162.187,20 187.717.768.265,16

3.1.45.07 Activos intangibles 13.179.682.400,41 79.065.600,00 13.258.748.000,41

3.1.45.12 Otros activos -499.006.419,93 -76.421.425,75 -575.427.845,68

3.1.45.15 Cuentas por pagar - incorporados -883.850.460,42 0,00 -883.850.460,42

3.1.45.18 Provisiones 3.628.397.355,22 14.794.790,77 3.643.192.145,99

3.1.45.90 Otros impactos por transición

10.660.702.903,16 380.693.715,42 11.041.396.618,58

TOTAL 205.546.305.206,35 8.644.294.867,64 214.190.600.073,99

ESTADO DE RESUTADOS:

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS:

46


INGRESOS:

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte a 31 de mayo de 2018:

4 INGRESOS SALDO A 31 DE MAYO DE 2018 %

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 20.722.300.198,00 2,64%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 784.221.369.339,74 97,28%

48 OTROS INGRESOS 1.200.254.769,60 0,09%

TOTAL $ 806.143.924.307,34 100,00%

Como se observa el grupo de Ingresos en el mes de mayo el más relevante es el porcentaje de participación es el de Operaciones Instituciones, seguido de Transferencias y Subvenciones, por tanto se detallan las cuentas que los conforman:

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

Al 31 de mayo de 2018 el valor de esta cuenta es de $20.644.119.660, correspondiente a 4 vehículos recibidos de la Policía Nación a través del contrato de comodato 003 de 2018 por valor de $774.681.768.32 registrados en la subcuenta de Bienes Recibidos sin Contraprestación, igualmente se encuentra registrado el valor de la donación recibidas de la UNICEF por $550 millones como contrapartida del convenio No 046 de 2018 y los recursos entregados por la ONU a Fondo Paz por $19.869.437.891,68, para cubrir los gastos del proceso ide Paz de acuerdo con los LOAF y los Memorandos de Entendimiento suscritos con la ONU y el Gobierno Colombiano en los cuales la ONU se compromete a pagar entre el 25% y el 50% de los gastos asociados al mecanismo de monitoreo y verificación

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo de esta cuenta es el siguiente:

CÓDIGO ":r -a-4 ,• tc..*.,,,s--_:-.

.DESCRIPCIÓN;- '

DAPW

RE. . . as, '

FONDO PAZ 4, s.- 4::1..tv.„-•-,-ar„. --- , CONSOLIDAD-O tzti

4.4.28.07

Bienes recibidos sin contraprestación 774.681.768,32 0100 774.681.768,32

4.4.28.08 Donaciones 628.180.538,00 19.319.437.891,68 19.947.618.429,68

47


TOTAL 1.402.862.306,32 19.319.437.891,68 20.722.300.198,00

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $314.126.418.771,74 corresponde a los recursos que recibe la entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal; gastos generales; impuestos, contribuciones y tasas; y transferencias corrientes. Así mismo incluye el valor de los reintegros por valores pagados dentro de la ejecución presupuestal de la vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE (102). Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SOF Nación.

Los fondos que se reciben son 100% recursos nación, ya que la entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

Como se observa en el siguiente cuadro el valor más significativo en la subcuenta de Recursos Recibidos para Funcionamiento corresponde a los recursos recibidos para el Fondo Colombia en Paz, por valor de $160.989.000.000,00 los cuales son transferidos a este Fondo a través de la cuenta 542303 Transferencias para Gastos de Funcionamiento, por tanto el efecto en el Estado de Resultado es de 0, lo anterior de acuerdo con lo mencionado en numeral 1. Notas de Carácter General , en el cual se informa que el Patrimonio Autónomo Fondo Colombia en Paz, tiene la obligación de transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información Contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; con el Código de Consolidación Nro. 923272831.

CÓCIGO CONCEPTO DAPRE % FON» PAZ % FOND3 COLOMEM PAZ % TOTALES

4.7.05.08 Funcionamiento 59.661.386.698,16 75,07% 61308.168.133,63 100,00% 172.589.000.000,00 100,00% 293.758.554.831,79

4.1.05.10 Inversión 19.813.802.220,95 24,93% 554.061.719,00 0.00% 0,00 0,00% 20.367.883.939,95

TOTAL 79.475.188.919,11 100,00% 62.062.229.852,63 100,00% 172.589.000.000,00 100,00% 314.126.418.771,74

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabiliza la operación realizada sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás

48

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA FtEPUBLICA

universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago al Ministerio del Interior por la contribución de obra pública. Adicionalmente durante el presente año, se registra la transferencia de recursos al Fondo Colombia en Paz, cuando esta se realiza como una operación sin flujo de efectivo, de acuerdo con el procedimientos establecido por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ FONDO COLOMBIA

EN PAZ

- —

CONSOLIDADO

4.7.22.01 Cruce de cuentas 9.932.170,00 1.189.018.398,00 0,00 1.198.950.568,00

4.7.22.90

OTRAS OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 468.896.000.000,00 468.896.000.000,00

TOTAL 9.932.170,00 1.189.018.398,00 468.896.000.000,00 470.094.950.568,00,

GASTOS

El grupo de gasto presenta la siguiente composición, con corte a mayo 31 de 2018:

5 GASTOS SALDO A MAYO 31 DE 2018 %

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN

68.135.491.396,43 17,58%

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

52.953.509.843,96 13,66%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

222.944.369.940,87 57,53%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 21.681.399.886,32 5,59%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

20.840.200.078,70 5,38%

58 OTROS GASTOS 980.888.674,56 0,25%

TOTAL $ 387.535.859.820,84 100,00%

49

19 SALDO A MAYO 31 DE 2018 %

$ 387.535.259.820,84

980.888.674,56 52.953.509.843,96 222.944.369.940,87

20540.200.078,70

1.681.399.886,32

0% 400.000.000.000,00

300.000.000.000,00 68.135.491.396,43

200.000.000.030,00

100.000.000.000,00 17

SALDO A MAYO 31 DE 2018 0,00

51 53 54 55 57 58 TOTAL


GASTOS

5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora dentro de la Entidad, e detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

1,4-cado-ti 7diáaifrói Ñ'll I'D'ÁJS-RE F-diidairá ,.1,11:CONSOLIDÁDO

5.1.01.01 Sueldos 13.923.040.759,69 318.757.797,60 14.241.798.557,29

5.1.01.03

Horas extras y

festivos 470.002.037,95 0,00 470.002.037,95

5.1.01.05

Gastos de

representación 1.349.943.788,90 34.766.407,00 1.384.710.195,90

5.1.01.19.003

Bonificación

por servicios

prestados 587.218.289,90 406.628,00 587.624.917,90

5.1.01.19.006

Bonificación

especial personal de seguridad y casa militar 4.371.341.432,78 0,00 4.371.341.432,78

5.1.01.19.016

Bonificación de

dirección 1.874.795.784,00 29.499.936,00 1.904.295.720,00

50


Auxilio de

5.1.01.23 transporte 75.108.725,57 0,00 75.108.725,57

Subsidio de

5.1.01.60 alimentación 79.955.941,80 0,00 79.955.941,80

TOTAL 22.731.406.760,59 383.430.768,60 23.114.837.529,19

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta al 31 de mayo de 2018 es de $13.361.872.09 corresponde a valor reconocido por parte de la Entidad por incapacidades médicas de los funcionarios.

El detallado por PC I se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.02.01 Incapacidades 12.810.768,09 581.104,93 13.391.873,02

TOTAL 12.810.768,09 581.104,93 13.391.873,02

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradores del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad,

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.03.02

Aportes a cajas

de compensación

familiar 778.581.500,00 11.775.600,00 790.357.100,00

51


5.1.03.03

Cotizaciones a

seguridad social

en salud 1.609.581.073,00 24.985.279,00 1.634.566.352,00

5.1.03.05

Cotizaciones a

riesgos laborales 162.429.800,00 49.447.300,00 211.877.100,00

5.1.03.06

Cotizaciones a

entidades

administradoras

del régimen de

prima media 1.251.587.879,00 20.626.138,00 1.272.214.017,00

5.1.03.07

Cotizaciones a

entidades

administradoras

del régimen de

ahorro individual 1.001.602.209,00 14.645.941,00 1.016.248.150,00

TOTAL 4.803.782.461,00 121.480.258,00 4.925.262.719,00

5104 APORTES SOBRE NOMINA

El saldo de esta cuenta al 31 de mayo de 2018 por $ 988.655.900,00 representa el valor de los gastos que se generan por los pagos obligatorios sobre la nómina.

El PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.04.01 Aportes al ICBF 584.009.800,00 8.833.100,00 592.842.900,00

5.1.04.02 Aportes al SENA 97.544.500,00 1.474.600,00 99.019.100,00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 97.544.500,00 1.474.600,00 99.019.100,00

5.1.04.04

Aportes a

escuelas industriales e institutos

técnicos 194.828.600,00 2.946.200,00 197.774.800,00

TOTAL 973.927.400,00 14.728.500,00 988.655.900,00

52


5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 31 de mayo de 2018 por $11.916.274.288,53 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad lo cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, lo anterior dando cumplimiento al principio de devengo.


ttrk -'..,

CODIGO r . _-_- "

in DESCRIPCIÓN ;,,r. DAPREIt9 -...- -1"

FONDO PAZ,-..1, ¡Sir CONSOLIDADO .E

5.1.07.01 Vacaciones 1.777.607.870,64 14.477.788,66 1.792.085.659,30

5.1.07.02 Cesantías 1.596.444.007,00 30.777.772,00 1.627.221.779,00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 1.001.738.312,29 9.625.756,89 1.011.364.069,18

5.1.07.05 Prima de navidad 1.549.890.171,89 18.611.607,12 1.568.501.779,01

5.1.07.06 Prima de servicios 838.528.566,61 15.891.561,81 854.420.128,42

5.1.07.07

Bonificación especial de recreación 95.870.044,08 1.112.170,56 96.982.214,64

5.1.07.90.001 Otras primas 0,00 60.205.745,00 60.205.745,00

5.1.07.90.003 Prima técnica salarial 1.949.440.310,68 11.859.714,50 1.961.300.025,18

5.1.07.90.004 Prima técnica no salarial 2.637.926.818,34 85.977.271,30 2.723.904.089,64

5.1.07.90.007 Prima de riesgo 1.583.649,52 0,00 1.583.649,52

5.1.07.90.009 Prima de dirección 195.272.723,07 0,00 195.272.723,07

53

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA FtEPUBLICA

Prima de

5.1.07.90.024 coordinación 23.432.426,57 0,00 23.432.426,57

TOTAL 11.667.734.900,69 248.539.387,84 11.916.274.288,53

5108 GASTOS DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el jefe de Talento Humano, en la cual indica que no existe de personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.

El detallado por concepto de los gastos es del 100% PCI DAPRE se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.08.01

Remuneración

por servicios técnicos 977.179.511,20 0,00 977.179.511,20

5.1.08.02 Honorarios 163.084.028,00 0,00 163.084.028,00

5.1.08.03

Capacitación,

bienestar social

y estímulos 49.188.895,00 0,00 49.188.895,00

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a

empleados a

tasa de interés

cero o inferior a

la del mercado 121.751.271,30 0,00 121.751.271,30

TOTAL 1.311.203.705,50 0,00 1.311.203.705,50

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE para así cumplir con su cometido estatal, el valor total acumulado al 31 de mayo del presente año suma $25.802.889.206,15


54


In CODIGO 4 7 DESCRIPCIÓN14 ADAPRE ,e: FONDO PAZ a, " CONSOLIDADO ,

5.1.11.12

Obras y mejoras

en propiedad

ajena 342.476.863,00 0,00 342.476.863,00

5.1.11.13

Vigilancia y

seguridad 777.560.152,54 62.687.670,10 840.247.822,64

5.1.11.14

Materiales y

suministros 550.339.883,32 15.890.280,00 566.230.163,32

5.1.11.15 Mantenimiento 1.997.766.172,86 330.366.158,76 2.328.132.331,62

5.1.11.16 Reparaciones 0,00 21.696.890,00 21.696.890,00

5.1.11.17 Servicios públicos 996.217.523,73 378.847.865,50 1.375.065.389,23

5.1.11.18

Arrendamiento

operativo 672.104.561,00 311.326.742,00 983.431.303,00

5.1.11.19

Viáticos y gastos

de viaje 4.745.688.463,00 944.070.662,00 5.689.759.125,00

5.1.11.21

Impresos,

publicaciones,

suscripciones y

afiliaciones 14.751.461,00 614.477,82 15.365.938,82

5.1.11.22 Fotocopias 41.425.587,85 12.500,00 41.438.087,85

5.1.11.23 Comunicaciones y

transporte 1.389.266.020,19 1.648.620.704,32 3.037.886.724,51

5.1.11.25 Seguros generales 775.574.372,65 222.287.198,44 997.861.571,09

5.1.11.40

Contratos de

administración 83.190.092,00 0,00 83.190.092,00

5.1.11.46

Combustibles y

lubricantes 366.435.379,00 12.289.338,00 378.724.717,00

5.1.11.49

Servicios de aseo,

cafetería,

restaurante y

lavandería 678.974.901,00 60.343.849,08 739.318.750,08

5.1.11.54

Organización de

eventos 438.245.843,00 161.124.619,00 599.370.462,00

5.1.11.55

Elementos de

aseo, lavandería y

cafetería 15.707.034,00 242.200,00 15.949.234,00

5.1.11.64 Gastos legales 10.217.164,00 0,00 10.217.164,00

5.1.11.73

interventorías,

auditorías y

evaluaciones 0,00 104.720.000,00 104.720.000,00

55


5.1.11.79 Honorarios 830.498.525,99 6.729.030.186,00 7.559.528.711,99

5.1.11.80 Servicios 880.600,00 0,00 880.600,00

TOTAL 14.727.320.600,13 11.004.171.341,02 25.731.491.941,15

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Corresponde al valor de pagado por impuesto predial de las sedes del DAPRE y el impuesto de vehículos matriculados fuera de Bogotá, ya que los que se encuentra en la ciudad de Bogotá están exentos del pago de este tributo.

Además de registra el valor del Gravamen a los movimientos financieros Proyecto los Ministerios FID 310514 P.A. de acuerdo con lo informado en el informe de gestión del mes de abril remitido por la Fiduprevisora

El valor registrado en la subcuenta de otros impuestos por $3.355.673.00 corresponde al pago realizado por Fondo Paz por concepto de alumbrado público en las ETCR ubicadas en los departamentos de Meta y Nariño, a favor de la Electrificadora del Meta S.A.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.20.01

Impuesto predial

unificado 124.459.000,00 0,00 124.459.000,00

5.1.20.11

Impuesto sobre

vehículos

automotores 6.108.000,00 0,00 6.108.000,00

5.1.20.24

Gravamen a los

movimientos

financieros 443.151,04 7.616,00 450.767,04

5.1.20.90

Otros impuestos,

contribuciones y tasas 0,00 3.355.673,00 3.355.673,00

TOTAL 131.010.151,04 3.363.289,00 134.373.440,04

56


5360 DEPRECIACION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, las vidas útiles utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad de DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplica la vida útil restante indicada por el avaluador.

El detalle del saldo al 31 de mayo por $ 35.199.962.553,89 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01.001 Edificios y casas 1.213.162.940,05 0,00 1.213.162.940,05

5.3.60.01.014

Casetas y campamentos 0,00 28.180.333.398,11 28.180.333.398,11

5.3.60.01.017

Instalaciones

deportivas y

recreacionales 571.087,90 0,00 571.087,90

5.3.60.01.020

Tanques de

almacenamiento 677.977,70 149.586.477,39 150.264.455,09

5.3.60.01.023

Edificaciones de

propiedad de

terceros 18.367.630,90 0,00 18.367.630,90

5.3.60.01.024

Infraestructura

portuaria 7.777.593,10 0,00 7.777.593,10

5.3.60.01.025

Aeropuertos militares y de

policía 19.256.842,65 0,00 19.256.842,65

5.3.60.02.002

Plantas de

tratamiento 0,00 122.953.183,00 122.953.183,00

5.3.60.04.001

Equipo de

construcción 11.278.185,00 9.406.273,61 20.684.458,61

5.3.60.04.004

Maquinaria

industrial 22.650.324,00 327.180.962,05 349.831.286,05

5.3.60.04.006

Equipo de

recreación y

deporte 2.860.645,00 0,00 2.860.645,00

57


5.3.60.04.009

Herramientas y

accesorios 21.747.944,00 3.416.975,58 25.164.919,58

5.3.60.04.010

Equipo para

estaciones de

bombeo 5.061.870,00 84.839.954,19 89.901.824,19

5.3.60.04.013 Equipo de aseo 9.075.284,00 1.232.625,00 10.307.909,00

5.3.60.04.014

Maquinaria y

equipo de

propiedad de

terceros 59.965,00 0,00 59.965,00

5.3.60.04.015

Equipo de

seguridad y

rescate 35.643.258,00 263.353,69 35.906.611,69

5.3.60.05.006

Equipo de apoyo

diagnóstico 3.379.800,00 0,00 3.379.800,00

5.3.60.06.001

Muebles y

enseres 351.704.553,00 36.787.738,65 388.492.291,65

5.3.60.06.002

Equipo y

máquina de

oficina 50.841.961,00 12.700.070,37 63.542.031,37

5.3.60.06.004

Muebles,

enseres y equipo

de oficina de

propiedad de

terceros 745.670,00 0,00 745.670,00

5.3.60.06.005

Otros muebles,

enseres y equipo

de oficina 0,00 834.725,00 834.725,00

5.3.60.07.001

Equipo de

comunicación 916.934.637,00 31.153.842,25 948.088.479,25

5.3.60.07.002

Equipo de

computación 986.579.452,00 111.565.703,65 1.098.145.155,65

5.3.60.07.006

Equipos de comunicación y

computación de

propiedad de terceros 20.853.540,00 0,00 20.853.540,00

58


5.3.60.08.002 Terrestre 1.091.710.105,00 60.107.200,01 1.151.817.305,01

5.3.60.08.004

Marítimo y

fluvial 631.955,00 0,00 631.955,00

5.3.60.08.008

Equipos de transporte,

tracción y

elevación de

propiedad de

terceros 569.261.180,00 0,00 569.261.180,00

5.3.60.09.002

Equipo de restaurante y

cafetería 68.068.269,00 28.329.116,44 96.397.385,44

5.3.60.09.006

Equipos de

comedor, cocina, despensa y

hotelería de

propiedad de

terceros 174.825,00 0,00 174.825,00

5.3.60.10.006

Semovientes de propiedad de

terceros 24.618.901,75 0,00 24.618.901,75

5.3.60.13.001

Maquinaria y

equipo 3.241.114,00 0,00 3.241.114,00

5.3.60.13.003

Muebles,

enseres y equipo de oficina 1.412.832,00 0,00 1.412.832,00

5.3.60.13.004

Equipos de

comunicación y

computación 5.507.618,48 0,00 5.507.618,48

5.3.60.13.007

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería 21.138,00 0,00 21.138,00

5.3.60.14.001 Edificaciones 494.906.958,07 0,00 494.906.958,07

5.3.60.15.006

Maquinaria y

equipo 3.019.961,86 6.544.087,74 9.564.049,60

5.3.60.15.007

Equipo médico y

científico 9.695,00 0,00 9.695,00

59


5.3.60.15.008

Muebles, enseres y equipo

de oficina 16.178.501,00 2.474.461,15 18.652.962,15

5.3.60.15.009

Equipos de comunicación y

computación 25.589.537,52 25.769.680,29 51.359.217,81

5.3.60.15.010

Equipos de

transporte, tracción y

elevación 0,00 217.635,73 217.635,73

5.3.60.15.011

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y hotelería 661.450,00 19.888,01 681.338,01

TOTAL 6.004.245.201,98 29.195.717.351,91 35.199.962.553,89

5366 AMORTIZACION DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE para los bienes incorporados y adquiridos durante la presente vigencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizaran los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad de DAPRE

536605 LICENCIAS

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $A MAYO 31

DE 2018

DAPRE Licencias 5.347.357.835,00

Total Subcuenta 536605 5.347.357.835,00

536606 SOFTWARE

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $A MAYO 31

DE 2018

DAPRE Software 502.318.862,00

60


PAZ Software 10.981.333,35

Total Subcuenta 536606 $ 513.300.195,35

Total Cuenta 5366 5.860.658.030,35

El detalle del saldo al 31 de mayo y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro


5.3.66.05 Licencias 5.347.357.835,00 0,00 5.347.357.835,00

5.3.66.06 Softwa res 502.318.862,00 $ 10.981.333,35 513.300.195,35

TOTAL 5.849.676.697,00 10.981.333,35 5.860.658.030,35

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS

En esta cuenta se contabilizan los recursos transferidos por la DTN al Fondo Colombia en Paz, una vez se cumple la cadena presupuestal en el DAPRE a través del PCI 001, estos recursos son situados a las cuentas del patrimonio autónomo, de acuerdo con el contrato de Fiducia Mercantil 127-17 celebrado entre el DAPRE y el Consorcio FCP.

542303 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $A MAYO 31 DE 2018

Fondo Colombia en Paz

Transferencia de Recursos $ 222.589.000.000,00

Total Subcuenta 542303 $ 222.589.000.000,00

Igualmente se incluye la transferencia de bienes al ICBF, para la dotación de los Centros de Desarrollo Infantil — COI construidos por la Consejería para la Primera Infancia, en el marco de la estrategia de cero a siempre, de acuerdo con lo establecido en el contrato interadministrativo 068/16.

542307 BIENES ENTREGADOS SIN CONTRAPRESTACIÓN

SALDO A MAYO 31 DE 2018 DESCRIPCIÓN PCI

$ 25.870.538,86 ICBF- Dotaescol Ltda.

DAPRE ICBF- Industrias Didácticas Urania Ltda.

$ 297.717.067,01

ICBF Colombiana de Comercio $ 14.265.094,00

61

$ 6.278.000,00 ICBF Falabella

$ 6.430.123,00 ICBF-Makro Supermayorista

$ 4.809.118,00 ICI3F,-Cencosur

355.369.940,87 Total Subcuenta 542307

TOTAL 5423 222.944.369.940,87


5507 GASTOS PÚBLICO SOCIAL

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz, las Consejerías y los Programas Presidenciales, originados en proyectos que no constituyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

Los recursos destinados por Fondo de Programas Especiales para la Paz se utilizan para la extracción de caletas y las operaciones de logística de las ETCR

El rubro 550706001 se destina para la atención básica en salud para los miembros las 26 ETCR Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración

El detalle del saldo al 31 de mayo y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:


5.5.07.05.001 Generales 0,00 15.888.607.179,23 15.888.607.179,23

5.5.07.05.002

Generales - comisión,

honorarios y

servicios 1.480.184.232,08 0,00 1.480.184.232,08

5.5.07.05.003

Generales - viáticos

y gastos de viaje 93.331.575,00 0,00 93.331.575,00

5.5.07.05.004

Generales - promoción y

divulgación 33.247.172,01 0,00 33.247.172,01

5.5.07.05.005

Generales -

organización de

eventos 3.003.920,00 0,00 3.003.920,00! 62


5.5.07.05.006

Generales -

estudios y

proyectos 0,00 8.580.000,00 8.580.000,00

5.5.07.05.007

Generales -

comunicación y

transporte 0,00 3.500.950.000,00 3.500.950.000,00

5.5.07.06.001

Asignación de

bienes y servicios 0,00 673.495.808,00 673.495.808,00

TOTAL 1.609.766.899,09 20.071.632.987,23 21.681.399.886,32

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

La siguiente es la composición de las cuentas de orden deudoras con corte al 31 de mayo de 2018:

8 CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS SAL-130 A 31 DE MAYO DE 2018 %

81 ACTIVOS CONTINGENTES 1.669.291.799,00 19,50%

83 DEUDORAS DE CONTROL 6.879.557.790,00 80,38%

TOTAL $ 8.559.322.789,00 100,00%

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en, Civiles, Administrativas y las conciliaciones a favor de la Entidad, las cuales se registran en la subcuenta Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

El 100% del PCI es del DAPRE, discriminado por tipo de proceso, así


8.1.20.01 Civiles 7.464.009,00 0,00 7.464.009,00

8.1.20.04 Administrativas 1.266.774.754,00 0,00 1.266.774.754,00

63

TOTAL 1.276.451.413,00 1.276.451.413,00 0,00

8.1.20.90

Otros litigios y

mecanismos alternativos de

solución de

conflictos 2.212.650,00 2.212.650,00 0,00


Adicionalmente a continuac'ón se relaciona el detalle de cada una de las subcuentas que conforman la cuenta 8120, así:

DEMANDAS CIVILES A FAVOR DE LA ENTIDAD _ ..

7 Id eKogui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE

SALDO $ A MAYO 31 DE 2018

294138 11001310302619961786600 79101646 AMAYA RUIZ GERMAN $ 7,464,009.00

I TOTAL SUBCUENTA 812001 I

$ 7,464,009.00 .

i DEMANDAS ADMINISTRATIVAS A FAVOR DE LA ENTIDAD

Id eKoqui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO $ A 31 DE MAYO DE 2018

192013 1 1001333103720070020200 CYBERIA SA $ 33,930,000.00

552531 11001333704420140026700

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

$ 1,528,000.00

191988 19001230000020060017500 8170016212 CABILDO INDIGENA YANAKONA $ 266,400,000.00

292756 19001233100020050053401 8915009976 MUNICIPIO DE LA VEGA $ 14,772,712.00

192062 25000232600020060100400 8002269472 INCUBADORA DE EMPRESAS INNOVAR

$ 925,724,597.00

189075 41001233100020040157200 8911800226 MUNICIPIO DE GARZON $ 2,591,710.00

158200 50001233100020041082901

800215521 FONDO MIXTO DE PROMOCION DE CULTURA Y LAS ARTES DEL META

$ 5,114,822.00

64


8140016465 CABILDO 188902

52001333300120950179500

INDIGENA INCA DE

$ 16,712,913.00 APONTE

TOTAL SUBCUENTA 812004

$ 1,266.744.754.00

Id eKocui NÚMERO DE RAMA INICIAL CONCEPTO SALDO MAYO 31 DE

2018

N/A Convenio 86-573-012-0-99 Cabildo Indígena de Lagarto Concha $2.212.650 ,00

I TOTAL SUBCUENTA 812090 i

$ 2.212.650,00

8190 OTROS ACTIVOS CONTIGENTES

Estas garantías corresponde, al valor asumido por la Entidad de los créditos concedidos por el banco Agrario con cargo al convenio 174 de 2000, que no han sido pagados oportunamente por las beneficiarias. El Banco Agrario de acuerdo con lo establecido en la cláusula segunda numeral C, del acta parcial de liquidación, ha reintegrado trimestralmente a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos recuperados.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


8.1.90.02 Garantías 392.840.386,00 0,00 392.840.386,00

TOTAL 392.840.386,00 0,00 392.840.386,00 1

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación, dentro de esta cuenta se están registrando los activos que están en proceso de baja, dentro de los cuales se encuentran bienes donados por la Embajada Americana y se está a la espera de lo que disponga la Embajada para su disposición final.



8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,60

TOTAL 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,60

65


8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran y controlan los bienes entregados en comodato. Los saldos son los siguientes:

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO 31 DE MAYO DE 2018

Confederación General del Trabajo Contrato de Comodato Fondo Paz 224.067.451,84

Organización de los Estados Americanos Contrato de Comodato Fondo Paz 21.515.017,52

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato Fondo Paz 280.000,00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato Fondo Paz 42.929.613,31

Policía Nacional Contrato de Comodato Fondo Paz $ 4.717.568.452,02

TOTAL FONDOPAZ 5.006.360.534,69

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO 31 DE MAYO DE 2018

Telecafé Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 $ 24.195.098,77

Telepacifico Ltda. / S6c. Televisión del Pacifico

Contrato de Comodato No. 015-15 $ 8.752.197,00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067 - 13 $ 2.291.158,00

Departamento Nacional de Planeación - DNP Contrato de Comodato No. 057- 13 $ 6.873.474,00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062- 13 $ 4.582.316,00

Fiscalia General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 $ 6.873.474,00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 $ 6.873.474,00

66


Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural Contrato de Comodato No. 049- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible

Contrato de Comodato No. 060- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Comercio Industrial y Turismo Contrato de Comodato No. 055- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana Contrato de Comodato No. 064 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio De Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 127 - 10 $ 644.664.305,10

Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional


Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares - Dirección Administrativa y Financiera


Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Contratos de Comodato No. 040- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio De Protección Social (Trabajo)


Ministerio de Salud y Protección Social

Contrato de Comodato No. 039 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones

Contrato de Comodato No. 061 -13 $ 4.582.316,00

67


Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio


ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 $ 6.873.474,00

Policía Nacional Contrato de Comodato No. 065- 13 $ 4.582.316,00

Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil


Total DAPRE $ 796.751.816,87

Total Consolidado $ 5.803.112.351,56

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente


8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

TOTAL 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional de acuerdo con los parámetros establecidos por la Contaduría General de la Nación, así:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A 31 DE MAYO

DE 2018

DAPRE Acuerdo de Cooperación. Internacional No 019-16 0E1 y Consejería de la Equidad de la Mujer 12.272.773,40

229,002,741,00 DAPRE

Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID - Consejería Presidencial Para la Equidad de la Mujer

TOTAL SUBCUENTA 835511001 241,275,514.40

68


8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales se inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejen fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.



8.3.61.01 Internas 34.520.616,44 28.800.487,00 63.321.103,44

8.3.61.02 Ante autoridad competente

184.618.095,00 54.326.799,00 238.944.894,00

TOTAL 219.138.711,44 83.127.286,00 302.265.997,44

El saldo de esta cuenta está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Responsabilidades en Proceso Internas

RESPONSABLE DOCUMENTO DE IDENTIFICACION

DESCRIPCION SALDO A 31 DE MAYO DE 2018

Viatela Cuello Luis Enrique 83.220.878 Chaleco Antibalas 217.716,00

Parra León Ricardo Augusto

19.380.092 1. Motocicleta 3.502.900,44

Parra León Ricardo Augusto

19,380,092 1 - Vehiculo 30.800.000,00

Pablo Andres Erazo

Recursos entregados al excontratista Pablo Andres Erazo, a través del Convenio PNUD 84248- Apoyo logístico Proceso de Paz - Colombia,

28.800.487,00

TOTAL SUBCUENTA 836101 63.321.103,44

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

RESPONSABLE DOCUMENTO DE IDENTIFICACION

DESCRIPCION SALDO A 31 DE MAYO DE 2018

Agencia Nacional. de Defensa Jurídica del Estado

900.507.741 1 — Camioneta 19,873,253.00

69


Policia Nacional 800.141.368 8 Vehículos 164,744,842.00

Empresa Metropolitana para la Seguridad

890.984.761-4

51 Radios portátiles por valor individual de

1.054.116.30 y otro radio portátil por valor unitario de

$ 1.620.984.00

54 326 799 00

TOTAL SUBCUENTAS 836102 238.944.894,00

TOTAL CUENTA 8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO 302.265.997,44

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS SALDO A 30 DE MAYO DE 2018 %

91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 21.119.429.688.228,20 100,00%

_._ . TOTALES $21.119.429.688.228,20 100,00%

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $21.119.429.402.152.20 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

Estos procesos se clasifican en laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

CODIGO CUENTA SALDO A 31 DE MAYO DE 2018

912002 Laborales 416,475,472.16

912004 Administrativos 19,421,149,144,017.60

912090

Otros litigios y mecanismos alternativos de

solución de conflictos 1,697,863,782,662.36

TOTAL CUENTA 9120 21,119,429,402,152.10

70


Este valor es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso,

El valor de cada una de las demandas y conciliaciones es conciliado mensualmente con la Secretaría Jurídica

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES

El valor registrado en esta cuenta corresponde al respaldo por garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar mediante el convenio No 174/00 suscrito con el Banco Agrario de Colombia.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

CODIGO »' DESCRIPCION — DAPRE _ FONDO PAZ CONSOLIDADO

9.1.90.02 Garantías y avales otorgados 286.076,00 0,00 286.076,00

TOTAL 286.076,00 0,00 286.076,00

LILIAN ATRICIA MORALES ROJAS Contad sra Matric la No. 29743-T

71

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA …...Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo...

Documents

Transcript of DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA …...Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo...