FUNDAÇÃO ESTADUAL DE PLANEJAMENTO METROPOLITANO E REGIONAL - METROPLANDIRETORIA DE TRANSPOR· E METROPOLITANO - DTM

PLANILHA DE CALCULO TARIFARIO

-RM'A

- I TRANSPORTE METROPOLITANO RMPA II ABRIL DE 2013FOLHA 1

I PMA= I 67.803.9498

- VALOR DEI PARÂMETRO R$/KM % PARTICIPAÇÃOINSUMOS UNIDACe REFERêNCIA(1)

(2) (3) = (1) X (2) (4)

CUSTOS VARIAvEIS (CUSTOS QUILOMÉTRICOS)1 Oleo diesel II km 2,1300 0361065 07691 1741%2 _Oleo de transmissão II km 12,5382 0000255 0,0032 007%3 Oleo de caixa II km 122594 0000185 00023 0,05%4 Oleo de carter I/km 102954 0002800 0,0288 0,65%5 _. ?neu novo (vida útil de 85.000 km) (I) pneu I k-n 1.2959049 0000073 00952 216%6 Recapaoem (1 81 I pneu) (I) recap / ~11 3769703 0000144 00542 123%7 Câmara (vida útil de 78.352 km) (I) cam / k,'1 00000 0000094 00000 000%8 Peças e Acessórios «% veiculo'preço)/PMA) (I) % veiculo 360.268,4532 0061641 0,3275 7,42%

Total dos custos variáveis 12804 28,99%CUSTOS FIXOS (CUSTOS RA TEADOS PELO PMA)9 Depreciação da frota % veicu·o 352.1965250 0047458 02465 558%10 Depreciação da frota Reserva 10% dep: ec 352.1965250 0004746 0,0247 0,56%11 Remuneração da Frota % veicu J 352.196 5250 0,041674 02165 490%12 Remuneração da Frota Reserva 10% rerr .m 352.196 5250 0004167 00216 049%13 Remuneração de outros ativos % veicuo 360.2684532 0011445 0,0608 138%14 Despesas administrativas % veicu o 360.2684532 0059779 03176 719%15 Motorista: Remuneração e Encarqos h/ veic.a 10 1.9396300 30843669 08823 1998%16 Vale Alimentação 150000 16,828641 00633 143%17 Cesta Básica

.-.835000 18311075 0,0180 041%

18 Plano de Saúde 141 6900 18311075 00306 069%19 Seguro de vida 88100 18311075 0,0012 003%20 Cobrador: Remuneração e Encargos h/ veic.ano 1.1665300 23,401909 04026 912%21 Vale Alimentação 150000 12,079660 0,0454 103%22 Cesta Básica 835000 13,143757 00129 0,29%23 Plano de Saúde

-1416900 13143757 00220 050%

24 securo de vida 88100 13 143757 00009 002%25 Fiscal: Remuneração e Encarqos h/ veic.ano 1.6002200 4541877 01072 243%26 Vale Alimentação 150000 2301688 00087 020%27 Cesta Básica 83,5000 2,504443 0,0025 0,06%28 Plano de Saúde -

1416900 2,504443 0,0042 009%29 Seouro de vida 88100 2504443 0,0002 000%30 Pessoal de Manutenção (eI benefícios) % peso 01 er. 0120612 0,1932 437%31 I-- _í'essoa: Aurn;!'1i~trativo (eI benefícios) % peso o' er. 0,101930 0,1633 3,70%

Total dos custos fixos 28462 64,44%

SUB·TOTAL 4,1265

TRIBUTOS32IPIS(O,OO%),COFINS(O,OO%),ICMS(2,4%),METROPLAN+AGERGS(2,17%),lEI 12715/12-INSS(2%)

.-4,12651 0065700 0,2902 1 6,57%

CUSTO TOTAL POR QUIL6METRO 4,4167 100,00%

~ ~ \~o ~ Ib:\"~:f~:~1:0~. \ \)I !

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(1) o parâmetro de consumo considera o número médio de pneus por onibus da frota metropolitana e está definido! 3 Folha Ponderações.

COMPOSiÇÃO DO CUSTO TARIFÁRIO DA RMPAABRIL /2013

PESSOAL DE ADMINISTRAÇÃO3,70%

PESSOAL DEMANUTENÇÃO

4,37%

PESSOAL DEOPERAÇÃO

36,27%

TRIBUTOS COMBUSTíVEL6,57%

lUBRIFICANTES0,78%

RODAGEM (PNEUS +RECAPAGEM)

3,38%

PEÇAS E ACESSÓRIOS7,42%

CUSTO DE CAPITAL(DEPRECIAÇÃO +REMUNERAÇÃO)

12,91%---"I" ';!! (3 ,

::3 0 I

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DESPESAS ADMINISTRATIVAS7,19%

FUNDAÇÃO ESTADUAL DE PLANEJAMENTO METROPOLITANO E REGIONAL - METROPLANDIRETORIA DE TRANSPOR"·E METROPOLITANO - DTM

RMPA

PLANILHA DE CALCULO TARIFARIO TRANSPORTE METROPOLITANO RMPA

FOLHA 2 ABRIL DE 2013

DADOS TARIFÁRIOS VALOR DECoeficientes TarifáriosREFERÊNCIA

Calculados x Vigentes

PARÂMETROS UTILIZADOSPercurso Médio Anual (PMA) 67.803,9498Vida útil da frota (anos) 8,0000 0,1576330,1t IUj({Valor residual (%) 20,00%Aproveitamento Econômico (%) 64,15%Lotacão (luaareS)(i) 48,08

PONDERAÇÂO DE FROTAValor do Chassis Padrão 190.681,76Valor da Carroceria Padrâo 169.586,69 0,143193

COEFICIENTES TARIFÁRIOS - CLASSE A (PAVIMENTADO) 0,140743Calculado (1) 0,143193Viaente (08/07/2012) 0,140743Variação Percentual 1,74%

COEFICIENTES TARIFÁRIOS - CLASSE B (NÂO PAVIMENTADO)Calculado (12% superior ao da classe A) 0,160377Viaente (08/07/2012) 0,157633 Pavimentado Não PavimentadoVariação Percentual 1,74%

-

(1) Custo quilometro/passageiro classe A (pavimentado) = (Custo quilometro) / ((aproveitamento econômico /100) x lotação média))(2) Lotação média ponderada pela quilometragem percorrida do BOD 2010

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ADTMo Governo Federal, com sua política de desoneração de certas contribuições eencargos pagos pelos usuários na planilha tarifária, como foi a "desoneração dafolha de pagamento", retirando o INSS representando 20% dos encargos sociaissubstituído por 2% do faturamento das empresas, Lei 12715/2012, já implantada naatual planilha tarifária. Tal medida representou na queda de 2% nos custos detransporte

Em continuidade, o Governo adotou nova medida, através da Medida Provisória n?617, de 31 de maio de 2013 que reduz a zero as alíquotas da Contribuição para oPIS/PASEP e COFINS.

A adoção de tal medida irá desonerar as passagens de ônibus dos tributos PIS(Programa de Integração Social) e COFINS (Contribuição para Financiamento daSeguridade Social). A iniciativa visa primeiramente combater a inflação, trazendoreflexos sobre o preço da tarifa no transporte coletivo.

Dessa forma, isentando os custos de transporte coletivo do destes dois tributos,haverá uma considerável queda nos preços das tarifas, como pode se observar nasFls. ~e 146 a 148.

A seguir apresentamos quadro comparativo de ambas as situações de reajuste,antes e após as últimas isenções tributárias.

I TRIBUTOS E TAXAS 1a SITUAÇÃO z- SITUAÇÃO

PIS 0,65 % -COFINS 3,00 % -ICMS 2,40 % 2,40 %GERENCIAMENTO 2,17 % 2,17 %LEI 12.715/12 2,00 % 2,00 %REAJUSTE 5,88% 1,74% .-

Segundo a Medida Provisória nO617/2013, a proposta de reajuste tarifário fica na 2asituação, ou seja: 1,74 %.

Submetemos este estudo à si.a apreciação e decisão superior.

12013

DTM / Economia de TransporteMETROPLAN