RELATÓRIO E CONTAS DA DIRECÇÃO · Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 €...

INSTITUIÇÃO PARTICULAR DE SOLIDARIEDADE SOCIAL, NÃO LUCRATIVA

(Fundada pela Classe Comercial do Porto em 26 de Junho de 1936)

____________

SEDE: PORTO

SECRETARIA – GERAL E CASA DE REPOUSO: CATASSOL – LEÇA DO BALIO – MATOSINHOS

RELATÓRIO

E

CONTAS DA DIRECÇÃO

ANO DE 2018

82º EXERCÍCIO

CORPOS GERENTES ELEITOS PARA O QUADRIÉNIO 2017-2020

ASSEMBLEIA GERAL

Presidente - Artur Rodrigues Pereira dos Penedos

Vice-Presidente - Luís Alexandre Aparício Vale

1º. Secretário - Laura Rodrigues Pinheiro Guimarães

2º. Secretário - Esperança Fátima Ribeiro Costa Moura Oliveira Alves

1º. Vice-Secretário - Maria Fátima Huber Burmester G. Alves Pimenta

2º. Vice-Secretário - Luciana Maria Mendes Rosa

CONSELHO FISCAL EFECTIVO

Presidente - José Emanuel Marques Pinto

Secretário - Rui Manuel Castro Pinto

Relator - Edmundo Aurélio Moreira Sousa

CONSELHO FISCAL SUPLENTE

Presidente - Aurélio Rodrigues Regalado

Secretário - Mário Jorge Dias Vieira

Relator - Sérgio Manuel Vilela Machado

CONSELHO GERAL

Augusto Oliveira Machado

António Alves Moreira Rodrigues

Duarte Costa

Jorge Manuel Barrosa Pereira Dias

José António Maia Monteiro

Liliana Cristina Duarte Martins

Luís Manuel Moreira Neves Viegas

Manuel Pinheiro

Maria Adelaide Ferreira Lopes Peixoto

Maria da Conceição Freitas Mendes

Maria das Dores Inácio Cerqueira

Maria José Dias Amil

Maria Manuela Teixeira Rodrigues Marinho

Vasco Manuel Leal Martins Almeida

CORPOS GERENTES ELEITOS PARA O QUADRIÉNIO 2017-2020

DIRECÇÃO

Presidente - José Fernando Ribeiro da Costa Moura

Vice-Presidente - Carlos Manuel Dias Vieira

Secretário - José Carlos Moreira Marques

Tesoureiro - Rui Filipe Abreu Afonso Fernandes Pimenta

Vogal - Emanuel Pinheiro de Sousa

Vogal - João Lourival Rocha Oliveira Silva

Vogal - Raúl António Neves Oliveira Alves

SUPLENTES

- Maria Angelina Peixoto Machado Vaz Freitas

- Rui José Alves Moreira

BALANÇO E DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - 2018

BALANÇO 2018 2017

ACTIVOACTIVO NÃO CORRENTE 4.563.943,20 € 4.702.171,01 €

Activos fixos tangíveis 2.759.416,12 € 2.905.253,74 €

Bens do Património histórico e cultural 0,00 € 0,00 €

Propriedades de Investimento 1.044.335,33 € 973.625,33 €

Activos intangíveis 3.040,00 € 3.040,00 €

Investimentos Financeiros 733.290,01 € 781.929,00 €

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 5.500,00 € 7.587,00 €

Outros 18.361,74 € 30.735,94 €

ACTIVO CORRENTE 6.661.503,26 € 6.091.077,42 €

Inventários 26.167,02 € 22.574,48 €

Clientes 32.600,31 € 29.435,53 €

Adiantamentos a fornecedores 0,00 € 0,00 €

Estado e outros entes públicos 44.292,34 € 32.288,16 €

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 16.440,50 € 25.882,50 €

Outras contas receber 4.002,42 € 4.708,72 €

Diferimentos 3.372,06 € 2.797,86 €

Outros Activos financeiros

Caixa e depósitos bancários 6.534.628,61 € 5.973.390,17 €

TOTAL DO ACTIVO 11.225.446,46 € 10.793.248,43 €

FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVOFUNDOS PATRIMONIAIS

Fundos 551.453,53 € 551.453,53 €

Excedentes técnicos 0,00 € 0,00 €

Reservas 1.565.101,28 € 1.565.101,28 €

Resultados transitados 3.360.849,46 € 2.770.455,35 €

Excedentes de revalorização 0,00 € 0,00 €

Outras variações nos fundos patrimoniais 4.020.666,23 € 3.953.647,33 €

Resultado líquido do período 358.828,74 € 513.911,96 €

TOTAL DO FUNDO DE CAPITAL 9.856.899,24 € 9.354.569,45 €

PASSIVOPASSIVO NÃO CORRENTE 617.731,22 € 684.586,01 €

Provisões 561.134,52 € 561.134,52 €

Provisões específicas

Financiamentos obtidos

Outras contas a pagar 56.596,70 € 123.451,49 €

Outros

PASSIVO CORRENTE 750.816,00 € 754.092,97 €

Fornecedores 178.586,47 € 157.020,20 €

Adiantamentos de clientes e utentes 704,26 € 974,26 €

Estado e outros entes públicos 58.145,68 € 55.328,73 €

Acionistas/sócios 0,00 € 0,00 €

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 0,00 € 0,00 €

Financiamentos obtidos 0,00 € 0,00 €

Diferimentos 84.893,15 € 98.750,66 €

Outras contas a pagar 428.486,44 € 442.019,12 €

Outros passivos financeiros

Outros

TOTAL DO PASSIVO 1.368.547,22 € 1.438.678,98 €

TOTAL DOS FUNDOS PATRIMONIAIS E DO PASSIVO 11.225.446,46 € 10.793.248,43 €

RENDIMENTOS E GASTOS 2018 2017

Vendas e serviços prestados 2.121.123,43 € 2.129.590,94 €

Subsídios,Doações e Legados à exploração 1.527.527,82 € 1.682.708,27 €

ISS, IP - Centros distritais 1.518.604,54 € 1.560.535,99 €

Outros 8.923,28 € 122.172,28 €

Variação nos inventários da produção -475,00 € 825,00 €

Trabalhos para a própria entidade 3.548,25 € 2.294,25 €

Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -155.771,53 € -144.961,19 €

Fornecimento e serviços externos -1.093.460,81 € -1.071.776,68 €

Custos com pessoal -2.026.705,94 € -2.079.545,03 €

Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 € 0,00 €

Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 € 0,00 €

Provisões (aumentos / reduções) 0,00 € 0,00 €

Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 € 0,00 €

Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 € 0,00 €

Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 € 0,00 €

Outros rendimentos e ganhos 227.053,27 € 274.552,48 €

Outros gastos e perdas -91.726,18 € -131.372,84 €

Resultado antes de depreciações, gastos de

financiamento e impostos 511.113,31 € 662.315,20 €

Gastos reversões de depreciações e de amortização -172.472,10 € -170.213,38 €

Resultado Operacional (antes de gastos de

financiamento e impostos) 338.641,21 € 492.101,82 €

Juros e rendimentos similares obtidos 20.187,53 € 21.837,92 €

Juros e gastos similares suportados 0,00 € -27,78 €

Resultado antes de impostos 358.828,74 € 513.911,96 €

Imposto sobre o rendimento do período 0,00 € 0,00 €


DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS


Vendas e serviços prestados 1.833.970,80 € 1.727.318,45 €

Subsídios,Doações e Legados à exploração 1.097.042,18 € 1.221.182,01 €

ISS, IP - Centros distritais 1.089.199,11 € 1.099.765,95 €

Outros 7.843,07 € 121.416,06 €

Variação nos inventários da produção 0,00 € 0,00 €

Trabalhos para a própria entidade 0,00 € 0,00 €


Fornecimento e serviços externos -932.447,94 € -965.837,29 €

Custos com pessoal -1.383.120,34 € -1.369.081,76 €



















DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - LAR DE IDOSOS


Vendas e serviços prestados 25.939,43 € 28.272,00 €

Subsídios,Doações e Legados à exploração 21.798,52 € 23.959,52 €

ISS, IP - Centros distritais 21.724,80 € 23.913,36 €

Outros 73,72 € 46,16 €



Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -6,90 € -9,55 €


Custos com pessoal -51.899,38 € -51.776,60 €










financiamento e impostos -6.654,94 € 644,80 €

Gastos reversões de depreciações e de amortização -536,93 € -545,73 €


financiamento e impostos) -7.191,87 € 99,07 €

Juros e rendimentos similares obtidos 332,63 € 343,81 €


Resultado antes de impostos -6.859,24 € 442,44 €


Resultado líquido do período -6.859,24 € 442,44 €

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - CENTRO DE DIA





Outros 334,58 € 253,58 €















financiamento e impostos -20.716,03 € -41.451,76 €



financiamento e impostos) -23.534,30 € -44.068,52 €



Resultado antes de impostos -22.024,59 € -42.182,07 €


Resultado líquido do período -22.024,59 € -42.182,07 €

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - APOIO DOMICILIÁRIO





Outros 389,74 € 179,79 €












Outros rendimentos e ganhos 16.969,39 € 534,43 €

Outros gastos e perdas -2.486,36 € -741,80 €











DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - CRECHE

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - JARDIM INFÂNCIA



Subsídios, Doações e Legados à exploração 78.399,49 € 81.833,01 €


Outros 246,91 € 152,97 €



Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -803,36 € -677,83 €









Outros rendimentos e ganhos 16.969,40 € 534,44 €

Outros gastos e perdas -1.492,84 € -631,14 €

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos -14.707,20 € -13.992,50 €


Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -22.489,38 € -21.270,15 €








Subsídios,Doações e Legados à exploração 35,26 € 84,42 €

ISS, IP - Centros distritais 0,00 € 0,00 €

Outros 35,26 € 84,42 €

Variação nos inventários da produção -475,00 € 825,00 €

Trabalhos para a própria entidade 3.548,25 € 2.294,25 €

Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -189,38 € -18.240,31 €









Outros rendimentos e ganhos 0,00 € 3.000,00 €

Outros gastos e perdas -206,57 € -301,54 €


financiamento e impostos -22.123,13 € -26.168,01 €

Gastos reversões de depreciações e de amortização -973,98 € -6.188,21 €


financiamento e impostos) -23.097,11 € -32.356,22 €

Juros e rendimentos similares obtidos 159,09 € 544,40 €





DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - QUINTA

RELATO FINANCEIRO – ANO 2018

1. Identificação da Entidade

“ O Lar do Comércio” é uma Instituição Particular de Solidariedade Social, com sede social na Rua José Falcão, 177-2ºDtº, 4050-317 Porto, registada, a título definitivo, na Direção Geral da Segurança Social, desde 20-04-1981, no Livro das Associações, sob o nº13/81, a folhas16 v.e 17.

Tem como atividade principal prestar assistência a indivíduos, de ambos os sexos, mediante a proteção dos cidadãos na velhice, contemplando as situações particulares de invalidez e de falta ou diminuição de meios de subsistência, e secundária, prestar apoio à Infância e Juventude:

ERPI (estrutura residencial para Idosos) SAD (Serviço de Apoio Domiciliário) Centro de Dia Creche Pré-Escolar

2. Referencial contabilístico de preparação das demonstrações financeiras

As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com a Norma Contabilística e de Relato Financeiro aprovada para o sector não lucrativo – NCRF-ESNL. As demonstrações financeiras foram preparadas com as seguintes Bases de Apresentação:

Continuidade das operações, ou seja, não existem incertezas presentes que possam pressupor a impossibilidade futura da entidade prosseguir a sua atividade.

Periodização económica – a entidade reconhece os seus ativos, passivos, fundos

patrimoniais, rendimentos e gastos, quando satisfazem as definições e critérios de reconhecimento.

Materialidade e Agregação – Cada classe de itens semelhantes é apresentada nas

demonstrações financeiras. Um item que não seja suficientemente material para justificar a sua apresentação separadamente poderá sê-lo nas notas de anexo.

Consistência – As demonstrações financeiras são consistentes de um período para outro,

aplicando-se as mesmas políticas para transações semelhantes.

Compensação: Os ativos e os passivos foram relatados separadamente assim como os rendimentos e gastos.

Informação comparativa: As demonstrações financeiras de 2018 foram apresentadas com a

informação comparativa com respeito ao período de 2017.

3. Principais políticas contabilísticas

3.1. Bases de mensuração utilizadas nas demonstrações financeiras

As principais bases de reconhecimento e mensuração foram as seguintes:

3.1.1. Investimentos Financeiros: Ativos mensurados pelo valor de aquisição.

3.1.2. Propriedades de Investimentos: Estes ativos, na sua maioria doados ou herdados, foram mensurados pelo valor patrimonial escriturado na data da doação.

3.1.3. Ativos fixos tangíveis: Foram reconhecidos por permitirem atividades presentes e

futuras para a entidade, por serem detidos para o fornecimento de serviços da entidade e espera-se que sejam usados por mais que um período.

Foram mensurados ao preço de aquisição e o método de depreciação utilizado foi o de linha reta em conformidade com o período de vida útil estimado para cada classe de ativos:

3.1.4. Inventários Os inventários de mercadorias e matérias consumidas são registados pelo custo de aquisição. A entidade adota como método de custeio de inventários o custo médio ponderado. No caso dos stocks de produtos acabados, a sua mensuração é feita pelo valor realizável líquido. Não foram apuradas quaisquer imparidades.

3.1.5. Instrumentos Financeiros A entidade reconhece um ativo ou um passivo financeiro quando se torna parte das disposições contratuais do instrumento.

Associados / membros – as quotas vencidas dos associados, ainda não liquidadas, encontram-se registadas no ativo corrente pela quantia realizável. Quando o valor a cobrar de quotas se refere a períodos anteriores, registam-se no ativo não corrente.

Descrição dos Activos Vida Útil-Anos

Terrenos e Recursos Naturais Indefinida

Edifícios e Outras Construções 8 – 50

Equipamento Básico 6 – 10

Equipamento Administrativo 6

Equipamento Informático 3 – 5

Ferramentas e Utensílios 4

Clientes e outras contas a receber – encontram-se registadas pelo seu custo. Não foram reconhecidas imparidades. Estas rubricas estão refletidas no ativo corrente, com exceção daquelas cuja maturidade ultrapasse os doze meses da data de balanço que serão apresentadas no ativo não corrente.

Caixa e Depósitos Bancários – Esta rubrica inclui caixa e depósitos bancários,

realizáveis sem perda de valor.

Fornecedores e outras contas a pagar - As dívidas são contabilizadas pelo seu valor nominal.

3.1.6. Fundos Patrimoniais - Esta rubrica compõe-se, designadamente, dos fundos atribuídos

pelos fundadores, fundos acumulados por resultados transitados, subsídios e doações.

3.1.7. Provisões – Foram constituídas provisões referentes a um processo a decorrer em tribunal.

3.1.8. Estado e outros Entes Públicos – A entidade encontra-se isenta do IRC ao abrigo do artº 10 do Código do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas.

4. Ativos Fixos tangíveis

Rubricas Saldo 01-01-2018 Aquisições Abates Saldo em 31-12-

2018

Custo

Terrenos e Recursos Naturais 48.392,72 € 0,00 € 0,00 € 48.392,72 €

Edifícios e outras construções 4.515.284,07 € 0,00 € 0,00 € 4.515.284,07 €

Equipamento básico 1.004.681,61 € 11.355,33 € 0,00 € 1.016.036,94 €

Equipamento de transporte 276.328,49 € 0,00 € 0,00 € 276.328,49 €

Equipamento Administrativo 1.088.489,42 € 15.279,15 € 0,00 € 1.103.768,57 €

Outros Ativos fixos tangíveis 90.681,72 € 0,00 € 0,00 € 90.681,72 €

Total 7.023.858,03 € 26.634,48 € 0,00 € 7.050.492,51 €

Depreciações acumuladas

Edifícios e outras construções 1.980.692,73 € 119.927,12 € 0,00 € 2.100.619,85 €

Equipamento básico 733.009,04 € 44.150,00 € 0,00 € 777.159,04 €

Equipamento de transporte 269.091,08 € 0,00 € 0,00 € 269.091,08 €

Equipamento Administrativo 1.063.906,12 € 8.394,98 € 0,00 € 1.072.301,10 €

Outros Ativos fixos tangíveis 71.905,32 € 0,00 € 0,00 € 71.905,32 €

Total 4.118.604,29 € 172.472,10 € 0,00 € 4.291.076,39 €

Os investimentos em ativos tangíveis no ano de 2018 foram inferiores às depreciações do ano, o que resultou na redução dos ativos tangíveis líquidos.

5. Propriedades de Investimento

Rubricas Saldo 01-01-2018 Aquisições Alienações Saldo em 31-12-2018

Custo

Propriedades de Investimento 1.068.996,57 € 70.710,00 € 0,00 € 1.139.706,57 €

Amortizações Acumuladas 95.371,24 € 0,00 € 0,00 € 95.371,24 €

Total

1.044.335,33 €

Em 2018 a instituição adquiriu, por herança da utente Srª D.Vitória Leitão, uma nova propriedade: Imóvel sito na Rua da Praia-Mindelo

6. Inventários

Descrição Mercadorias

2018 Mercadorias

2017

Mat.Primas Subs.Consumo

2018

Mat.Primas Subs.Consumo

2017

Inventário Inicial 2.742,05 € 2.468,37 € 16.982,43 € 24.385,18 €

Compras 18.011,88 € 18.141,27 € 138.621,89 € 117.954,93 €

Autoconsumos 0,00 € 0,00 € 3.548,25 € 2.294,25 €

Regularizações -163,60 € -172,59 € -179,35 € -385,74 €

Inventário Final 3.053,29 € 2.742,05 € 20.738,73 € 16.982,43 €

CMVMC 17.537,04 € 17.695,00 € 138.234,49 € 127.266,19 €

Descrição Produtos Acabados e

Intermédios 2018 Produtos Acabados e

Intermédios 2017

Inventário Inicial 2.850,00 € 2.025,00 €

Inventário Final 2.375,00 € 2.850,00 €

Variação da produção -475,00 € 825,00 €

7. Clientes e Utentes

Descrição 2018 2017

Clientes e Utentes c/c

Utentes- mensalidades atrasadas(>1 ano) 13.919,90 € 7.887,90 €

Utentes- mensalidades atrasadas(<1 ano) 32.600,31 € 29.435,53 €

Total 46.520,21 € 37.323,43 €

Não se verificaram perdas por imparidade. Foi registado como ativo não corrente na rubrica “Outros”, o montante de 13.919,90€ de dívidas de utentes.

8. Associados / Membros


Associados

Quotas do ano 16.440,50 € 25.882,50 €

Quotas anos anteriores 5.500,00 € 7.587,00 €

Total 21.940,50 € 33.469,50 €

As quotas ainda não regularizadas de anos anteriores foram registados no ativo não corrente. Foram anuladas dívidas de quotas de anos anteriores, por motivos de falecimento, desistência e outros, no total de 11.143,50€.

9. Outras contas a receber


Outras contas a receber

Pessoal 0,00 € 0,00 €

Entidades Sector Público Administrativo 44.292,34 € 32.288,16 €

Outros Devedores e Credores 8.444,26 € 27.556,76 €

Total 52.736,60 € 59.844,92 €

O valor a receber da Entidades do Sector Público Administrativo deve-se a pedidos de reembolsos de IVA. A rubrica “Outros Devedores e Credores” representa quase exclusivamente as dívidas de Inquilinos, sendo a não corrente 3.262,39€. Foram anuladas dívidas de inquilinos por incobrabilidade, no valor de 12.241,14€

10. Diferimentos


Gastos a reconhecer

Seguros 3.372,06 € 2.797,86 €

Total 3.372,06 € 2.797,86 €

11. Caixa e depósitos bancários


Caixa 13.411,09 € 6.569,64 €

Depósitos à Ordem 4.131.585,68 € 3.781.085,42 €

Depósitos a Prazo 2.389.631,84 € 2.185.735,03 €

Total 6.534.628,61 € 5.973.390,09 €

12. Fundos Patrimoniais

Descrição Saldo a 01-01-2018 Aumentos DiminuiçõesSaldo em 31-12-

2018

Fundos 551.453,53 € 0,00 € 0,00 € 551.453,53 €

Reservas 1.565.101,28 € 0,00 € 0,00 € 1.565.101,28 €

Resultados Transitados 2.770.455,35 € 590.394,11 € 0,00 € 3.360.849,46 €

Outras variações nos fundos patrimoniais

Subsídios 99.660,00 € 0,00 € 3.691,10 € 95.968,90 €

Doacções 3.853.987,33 € 70.710,00 € 0,00 € 3.924.697,33 €

Total 8.840.657,49 € 661.104,11 € 3.691,10 € 9.498.070,50 € Aumento dos Resultados Transitados:

Resultado Líquido do ano 2017: 513.911,96€

Anulação da dívida à empresa PMG referente ao ano 2005: 60.750,16€ Anulação da dívida à empresa Telecom referente ao ano 1996: 15.731,99€

13. Fornecedores


Fornecedores c/c 178.586,47 € 204.863,60 €

Fornecedores de Imobilizado (não corrente) 12.906,76 € 28.638,75 €

Total 191.493,23 € 233.502,35 €

14. Adiantamento de clientes e utentes


Utentes c/ depósitos / caução 43.689,94 € 47.368,82 €

Total 43.689,94 € 47.368,82 €

15. Estado e outros Entes Públicos


Retenção IRS 15.213,56 € 13.546,69 €

Contribuições para a Segurança Social 42.932,12 € 41.782,04 €

Total 58.145,68 € 55.328,73 €

Este passivo corresponde às contribuições referentes ao processamento de vencimentos do mês anterior (Dezembro).

16. Diferimentos


Rendimentos a reconhecer

Rendas 14.949,15 € 15.090,66 €

Outros 69.944,00 € 83.660,00 €

Total 84.893,15 € 98.750,66 €

17. Outras Contas a Pagar


Pessoal 2.245,10 € 2.702,14 €

Encargos c/ Férias 299.635,00 € 305.750,00 €

Devolução Dotações CDSS 99.524,73 € 109.068,54 €

Outros contas a pagar 27.081,61 € 25.073,22 €

Provisões 561.134,52 € 561.134,52 €

Total 989.620,96 € 1.003.728,42 €

A rubrica “Devolução Dotações ao CDSS” foi considerada Passivo Corrente. Estas devoluções referem-se a acertos correspondentes às diferenças verificadas entre a frequência efetiva de utentes e o número acordado e pago pelo CDSS.

18. Vendas e Serviços prestados


Vendas 0,00 € 216,39 €

Serviços Prestados 2.121.123,43 € 2.129.374,55 €

Mensalidades de Utentes 1.802.103,02 € 1.798.553,30 €

Quotizações 151.881,30 € 168.383,80 €

Outros 167.139,11 € 162.437,45 €

Total 2.121.123,43 € 2.129.590,94 €

19. Subsídios Doações e Legados à Exploração


Subsídios Doações à Exploração

ISS, IP-Centro Distrital do Porto 1.518.604,54 € 1.560.535,99 €

Outros 590,24 € 655,64 €

Donativos 8.333,04 € 121.516,64 €

Total 1.527.527,82 € 1.682.708,27 €

20. Outros Rendimentos e Ganhos


Outros Rendimentos e Ganhos

Rendimentos Suplementares 4.008,25 € 0,00 €

Alienações 0,00 € 73.209,08 €

Sinistros 36.439,63 € 770,00 €

Rendas 179.917,21 € 185.091,62 €

Outros 6.688,18 € 15.481,78 €

Total 227.053,27 € 274.552,48 €

21. Fornecimentos e Serviços Externos


FSE

Subcontratos 314.416,15 € 324.179,63 €

Trabalhos Especializados 27.644,85 € 6.528,10 €

Honorários 190.329,38 € 206.113,90 €

Vigilância e Segurança 78.323,36 € 76.150,37 €

Conservação e Reparação 81.021,08 € 74.544,54 €

Encargos de Saúde 14.820,16 € 15.835,03 €

Materiais 54.271,29 € 59.172,32 €

Energia e Fluídos 283.982,29 € 257.464,79 €

Deslocações e Estadas 9.445,21 € 10.887,45 €

Outros 4.796,66 € 4.831,42 €

Serviços Diversos 34.410,38 € 36.069,13 €

Comunicação 12.691,95 € 12.892,13 €

Seguros 13.906,91 € 12.894,72 €

Outros 7.811,52 € 10.282,28 €

Total 1.093.460,81 € 1.071.776,68 €

22. Custos com Pessoal

2018 2017

Remunerações dos Orgãos Sociais 29.802,41 € 31.089,13 €

Vencimentos 18.871,60 € 18.538,08 €

Vencimentos Férias 1.777,62 € 2.485,98 €

Subsídio de Férias 1.777,62 € 2.485,98 €

Subsídio de Natal 1.715,60 € 1.685,28 €

Remunerações Adicionais 0,00 € 0,00 €

Encargos sobre Remunerações 5.383,67 € 5.618,47 €

Seguros de Acidentes de Trabalho 276,30 € 275,34 €

Remunerações do Pessoal 1.994.638,38 € 2.045.864,12 €

Vencimentos 1.177.214,65 € 1.206.318,68 €

Vencimentos Férias 119.931,30 € 124.716,60 €

Subsídio de Férias 119.515,22 € 123.817,54 €

Subsídio de Natal 111.452,80 € 114.270,39 €

Remunerações Adicionais 45.490,35 € 44.392,65 €

Formação Profissional 0,00 € 0,00 €

Encargos sobre Remunerações 350.712,72 € 359.725,77 €

Seguros de Acidentes de Trabalho 18.016,35 € 18.706,36 €

Outros Gastos com Pessoal 52.304,99 € 53.916,13 €

Total 2.024.440,79 € 2.076.953,25 €

23. Outros Gastos e Perdas


Outros Gastos e Perdas

Impostos 16.612,91 € 13.838,72 €

Gastos em Propriedades de Investimento 32.796,62 € 102.922,64 €

Outros 42.316,65 € 14.611,48 €

Total 91.726,18 € 131.372,84 €

A variação verificada na rubrica “Outros” foi devida a : Encargos com a herança referida no ponto 5 Anulação de dívidas de Inquilinos referida no ponto 9

A Direção

RELATÓRIO E CONTAS DA DIRECÇÃO · Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 €...

Documents

Transcript of RELATÓRIO E CONTAS DA DIRECÇÃO · Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 €...