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Apresentação de Resultados do 4T08

18 de fevereiro de 2009

Participantes:

Tito Enrique da Silva Neto – Presidente

Anis Chacur Neto – Deputy CEO

Sérgio Lulia Jacob - Vice Presidente Executivo & Diretor de RI

Alexandre Yoshiaki Sinzato – Gerente de RI

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Destaques - 4T08

O lucro líquido recorrente em 2008 totalizou R$ 160,7 milhões, um crescimento de 36,0%quando comparado a 2007, quando o lucro registrado foi de R$ 118,2 milhões (excluindo despesascom IPO). No 4T08 o lucro recorrente totalizou R$ 30,9 milhões, uma redução de 36,2% emrelação aos R$ 48,4 milhões do 3T08. Considerando a despesa de PDD adicional realizada no 4T08,o lucro líquido publicado no ano de 2008 foi de R$ 150,1 milhões e de R$ 20,3 milhões no 4T08. Oaumento preventivo da provisão para devedores duvidosos decorre da nova conjuntura econômicamundial. A partir de 2008 a distribuição de Juros de Capital Próprio passou a ser feitatrimestralmente. Foi destinado aos acionistas no 4T08 o valor bruto total de R$ 17,5 milhões.

O Índice de Eficiência no 4T08 foi de 34,8% contra 35,8% no 3T08. O Banco ABC Brasil tem umdos melhores Índices de Eficiência do mercado bancário.

A carteira de crédito incluindo garantias prestadas atingiu R$ 6.485,5 milhões, o que representaum crescimento de 29,9% em relação ao 4T07 e uma redução de 5,7% em relação ao 3T08.

Mesmo com o provisionamento mencionado a qualidade da carteira continua elevada com97,6% das suas operações de crédito classificadas como AA a C (Resolução 2.682 do BancoCentral do Brasil) comparado com 99,4% no 3T08 e 99,6% no 4T07.

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Estrutura Acionária

Estrutura Acionária Ações Ordinárias Ações Preferenciais Total %

Marsau Uruguay Holdings S.A. (ABC) 58.046.264 17.859.279 75.905.543 56,4%

Administradores 9.775.856 3.007.771 12.783.627 9,5%

Colaboradores - 1.855.070 1.855.070 1,4%

Free Float - 43.943.800 43.943.800 32,7%

Total 67.822.120 66.665.920 134.488.040 100,0%

4

4T07 3T08 4T084T07 3T08 4T08

Carteira de Crédito

3.887,2

5.329,24.708,1

CAGR = 21,1%

EMPRÉSTIMOSCARTEIRA DE CRÉDITO – inclui garantias prestadas

CONSIGNADO MIDDLE MARKET ATACADO + L. MIDDLE

4.992,2

6.879,1 6.485,5

CAGR = 29,9%

81,1%

16,6%

2,3%

78,2%

17,7%4,1%

82,7%

14,8%2,5%

3,2%

82,6%

14,2%3,2%

86,3%

11,8%1,9%

84,3%

12,5%

R$ MM

5

Qualidade da Carteira de Crédito

*não inclui garantias prestadas

*não inclui garantias prestadas

D-H 2,4%

AA-C 97,6%

Dez/2008Classificação da Carteira de Crédito (R$ MM) * 4T08% sobre

Carteira3T08

% sobre

Carteira

AA 811,5 17,2 916,3 17,2

A 1.845,9 39,2 2.393,7 44,9

B 1.284,6 27,3 1.729,4 32,5

C 654,4 13,9 255,3 4,8

D 36,1 0,8 8,7 0,2

E 43,0 0,9 3,4 0,1

F 2,7 0,1 10,8 0,2

G 6,2 0,1 2,1 0,0

H 23,7 0,5 9,6 0,2

Total 4.708,1 100,0 5.329,3 100,0

SegmentosCarteira de crédito

(R$ MM)*

Créditos baixados

para prejuízo

(R$ MM)

Créditos baixados

para prejuízo /

Carteira

Saldo de PDD

(R$ MM)

Saldo de PDD /

Carteira

Atraso (> 91dias)

(R$ MM)

Atraso (> 91

dias) / Carteira

Atacado+L.Middle 3.816,9 - 0,0% 68,7 1,8% 14,6 0,4%

Middle 780,9 1,0 0,1% 31,5 4,0% 14,4 1,8%

Consignado 110,3 1,0 0,9% 5,0 4,5% 1,3 1,2%

Total - 4T08 4.708,1 2,0 0,0% 105,2 2,2% 30,3 0,6%

Total - 3T08 5.329,3 2,8 0,1% 56,1 1,1% 18,3 0,3%

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CARTEIRA DE CRÉDITO

ATACADO E LARGE MIDDLE

*não inclui operações do BNDES

CAGR = 26,8%

5.462,85.678,4

4.308,7

L. Middle + Atacado 4T07 3T08 4T08

Ticket 9,2 10,1 10,6

Duration * 352 317 306

Número de Grupos 466 529 514

3.216,2

4.165,8

1.092,5

1.512,6

3.816,9

1.645,9

4T07 3T08 4T08

Empréstimos Garantias prestadas

Sul11,0%

São Paulo -Interior26,6%

Rio de Janeiro10,8%

São Paulo -Capital48,9%

Minas Gerais + Nordeste

2,7%

R$ MM

7

CARTEIRA DE CRÉDITO

MIDDLE MARKET

*não inclui operações do BNDES

CAGR = 38,3%

587,2

979,9812,4

Middle Market 4T07 3T08 4T08

Ticket 1,9 2,4 2,0

Duration * 181 193 202

Número de Grupos 311 409 398

574,7

780,912,5 942,7

37,231,4

4T07 3T08 4T08

Empréstimos Garantias prestadas São Paulo -Capital69,3%

São Paulo -Interior10,1%

Rio de Janeiro3,0%

Sul10,2%

Minas Gerais7,3%

R$ MM

8

Outras Atividades

TESOURARIA E MERCADO DE CAPITAIS

Mercado de Capitais (R$ MM) 4T08 3T08 Var.(%) 4T07 Var.(%)

Fees de Underwriting e Operações Estruturadas 0,8 2,3 (65,2) 4,6 (82,6)

Número de Negócios 3 5 (40,0) 7 (57,1)

Tesouraria (R$ MM) 4T08 3T08 Var.(%) 4T07 Var.(%)

Receitas 2,8 4,5 (37,8) 11,2 (75,0)

VaR Consolidado Médio 6,3 4,3 46,5 2,7 133,3

9

Captação

Internacional

R$ MM

Corporate

Institucional

BNDES

Local

Pessoa Física

Interbancário

3.841,3

5.459,35.690,9

Dez 2007 Set 2008 Dez 2008

0,5%

2,5%2,4%

44,0%

11,3%

19,7%

22,1%

40,6%

7,4%

9,2%

18,0%

22,3%

47,5%

5,8%

9,6%

12,2%

8,4%

16,5%

• Aumento na linha de crédito do controlador para o ABC Brasil de USD 150 milhões para USD 300 milhões

• Em 31 de dezembro de 2008 o Banco ABC Brasil utilizava USD 143 milhões dessa linha

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Trim. AnoRes. Bruto da Intermediação Financeira publicado antes da PDD 79,4 81,4 351,8 258,3 (2,5) 36,2 (+)Efeito da var. cambial - Cayman - A 21,7 16,6 29,9 (11,3) 30,7 (364,6) (+)Efeito Fiscal var. cambial - Cayman + Títulos soberanos - B 13,8 6,6 20,4 - 109,1 NA(-)Cessão do Consignado - C (antecipação de comissões.) (11,9) - (11,9) - NA NAResultado bruto da intermediação financeira Gerencial antes pdd 103,0 104,6 390,2 247,0 (1,5) 58,0

Operações de Crédito 95,5 100,1 354,9 212,6 (4,6) 66,9 Cessão do Consignado 4,7 - 4,7 - NA NATesouraria 2,8 4,5 30,6 34,4 (37,8) (11,0)

PDD (54,1) (11,3) (79,8) (13,7) 378,8 482,5 PDD antes da revisão (12,6) - (38,3) - NA NARevisão de ratings (23,9) - (23,9) - NA NAAdicional (17,6) - (17,6) - NA NA

Resultado bruto da intermediação financeira Gerencial após PDD 48,9 93,3 310,4 233,3 (47,6) 33,0 Receitas de prestação de serviços 11,2 12,1 43,1 42,4 (7,4) 1,7 Despesas pessoal/administrativas/tributárias* (35,9) (30,6) (118,4) (98,0) 17,3 20,8

Despesas pessoal/administrativas/tributárias* - publicado (47,8) (30,6) (130,3) (98,0) 58,3 33,4 (+)Cessão do Consignado - C 11,9 - 11,9 - NA NA

Outras receitas/(despesas) operacionais 1,4 1,7 4,2 (1,7) (17,6) (347,1) Outras receitas/(despesas) operacionais - publicado 23,1 18,3 34,1 (13,0) 26,2 (362,3) (-)Efeito da var. cambial - Cayman - A (21,7) (16,6) (29,9) 11,3 30,7 (364,6)

Resultado não operacional - 1,2 1,2 (0,8) (100,0) (250,0) Res. antes da tributação e participações 25,6 77,7 240,5 175,2 (67,1) 37,3 Imposto de Renda e contribuição social 13,3 (8,7) (24,5) (34,3) (252,9) (28,6) (-)Efeito Fiscal var. cambial - Cayman + Títulos soberanos - B (13,8) (6,6) (20,4) - 109,1 NAParticipação nos lucros (4,8) (14,0) (45,5) (22,7) (65,7) 100,4 Efeito da despesa de PDD adicional 10,6 - 10,6 - NA NALucro Líquido recorrente* 30,9 48,4 160,7 118,2 (36,2) 36,0

Lucro Líquido publicado 20,3 48,4 150,1 97,5 (58,1) 53,9

Var. (%)Demonstração do Resultado Gerencial (R$ MM) 4T08 3T08 2008 2007

Demonstração de Resultado Gerencial

*Excluindo despesas com IPO de R$ 20,7 milhões no ano de 2007 e efeito da despesa de PDD adicional no valor (líquido de IR) de R$ 10,6 milhões no 4T08.

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Resultado Bruto da Intermediação Financeira

Receita de Prestação de Serviços

Resultado Bruto (R$ MM) 4T08 3T08 Var.(%) 2008 2007 Var.(%)

Operações de Crédito 95,5 100,1 (4,6) 354,9 212,6 66,9Cessão do Consignado 4,7 - NA 4,7 - NA

Tesouraria 2,8 4,5 (37,8) 30,6 34,4 (11,0)Resultado bruto da intermediação financeira Gerencial antes pdd 103,0 104,6 (1,5) 390,2 247,0 58,0

PDD (54,1) (11,3) 378,8 (79,8) (13,7) 482,5

PDD antes da revisão (12,6) - NA (38,3) - NARevisão de ratings (23,9) - NA (23,9) - NA

Adicional (17,6) - NA (17,6) - NAResultado bruto da intermediação financeira Gerencial após PDD 48,9 93,3 (47,6) 310,4 233,3 33,0

Receitas de Serviços (R$ MM) 4T08 3T08 Var.(%) 2008 2007 Var.(%)

Garantias prestadas 6,6 5,7 15,8 22,0 13,3 65,4

Fees de Underwriting e Operações Estruturadas 0,8 2,3 (65,2) 4,4 17,8 (75,3)

Tarifas 3,8 4,1 (7,3) 16,8 11,3 48,7

Receitas de Serviços - Total 11,2 12,1 (7,4) 43,1 42,4 1,7

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Despesas de Pessoal, Administrativas e Participação nos Resultados

Despesas (R$ MM)* 4T08 3T08 Var.(%) 2008 2007 Var.(%)

Pessoal (20,7) (17,5) 18,3 (68,5) (47,0) 45,7

Outras despesas administrativas* (11,6) (9,4) 23,4 (36,9) (43,6) (15,4)

Participação nos lucros (4,8) (14,0) (65,6) (45,1) (22,7) 98,9

Despesas Tributárias (0,7) (0,8) (12,5) (3,0) (4,2) (28,6)

Total (37,8) (41,7) (9,3) (153,5) (117,5) 30,7

Número de Colaboradores 4T08 3T08 Var.(%) 2008 2007 Var.(%)

Front-Office 171 195 (12,3) 171 140 22,1

Back-Office 310 319 (2,8) 310 266 16,5

Total 481 514 (6,4) 481 406 18,5

*exclui comissões do consignado e despesas com IPO em 2007

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Rentabilidade

LUCRO LÍQUIDO RECORRENTE* - R$MM

ROAE RECORRENTE* – (a.a.)

118,2

160,7

48,430,9

2007 20083T08 4T08

16,1%

14,2%

16,9%

10,6%

2007 20083T08 4T08*Excluindo despesas com IPO de R$ 20,7 milhões no ano de 2007 e efeito da despesa de PDD adicional no valor (líquido de IR) de R$ 10,6 milhões no 4T08.

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19,2%

Índices

ÍNDICE DE EFICIÊNCIA (%) – inclui PLR

NIM

40,5%36,0%35,8% 34,8%

2007 20083T08 4T08

1.085,61.161,9

2007 2008

18,0%

23,1%6,4% 5,9% 6,4% 6,3%

2007 20083T08 4T08

PATRIMÔNIO LÍQUIDO (R$ MM) E ÍNDICE DE BASILÉIA (%)

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Guidance 2008 X Realizado

Perspectiva Realizado

Carteira de Crédito*

Atacado + L. Middle

Middle Market

Consignado

Despesa de Pessoal & Outras Administrativas**

*inclui garantias prestadas**não inclui comissões do consignado e PLR

47% - 57%

40% - 60%

60% - 80%

220% - 250%

12% - 18%

27%

38%

Descontinuado

30%

15%

Realizado até 3T08anualizado

42%

89%

50%

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Guidance 2009

% Crescimento

Carteira de Crédito*

Atacado + L. Middle

Middle Market

Despesa de Pessoal & Outras Administrativas**

2% - 12%

0% - 10%

30% - 40%

8% - 12%

*inclui garantias prestadas**não inclui comissões pagas do consignado e PLR

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Contatos

Relações com Investidores

Sergio Lulia Jacob – Vice Presidente Executivo e Diretor de RI

Alexandre Sinzato – Gerente de RI

Eduardo Randich – Analista de RI

Henrique Mendonça – Analista de RI

Web Site: www.abcbrasil.com.br/ri

Email: ri@abcbrasil.com.br

Telefone: +55 (11) 3170 2186

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