Pede-se: Elaborar o Balancete de verificação, o Demonstrativo de Resultado com apuração do Imposto de renda e contribuição social de acordo com as alíquotas vigentes (trimestral), destinando o lucro líquido na seguinte forma: 8% para reserva legal, 72% para Dividendos a pagar e 20% para participação de funcionários e elaborar o Balanço PatrimonialApós elaboração dos relatórios na moeda nacional fazer a conversão utilizando as taxas: histórica 1,35 e corrente 1,70

Empresa: Cia Colibri Ltda BALANCETE DE VERIFICAÇÃO

CONTAS SALDOS DEVEDORES CREDORESCAIXA R$ 26.500,00BANCOS CONTA MOVIMENTO R$ 596.800,00APLICAÇÕES FINANCEIRAS R$ 243.600,00CLIENTES R$ 1.180.000,00DUPLICATAS DESCONTADAS R$ 432.000,00DUPLICATAS A RECEBER R$ 24.000,00NOTAS PROMISSÓRIAS A RECEBER R$ 57.294,00ESTOQUE DE MERCADORIAS R$ 330.000,00ESTOQUE DE MATERIAL DE EXPEDIENTE R$ 4.500,00PRÊMIO DE SEGUROS A VENCER R$ 36.200,00ADIANTAMENTO DE SALÁRIOS R$ 17.000,00EMPRÉSTIMOS A RECEBER LONGO PRAZO R$ 154.000,00AÇÕES DE EMPRESAS CONTROLADAS R$ 68.900,00COMPUTADORES R$ 16.000,00MÓVEIS E UTENSÍLIOS R$ 3.000,00INSTALAÇÕES R$ 18.400,00VEÍCULOS R$ 58.650,00DEPRECIAÇÃO ACUMULADA R$ 26.000,00MARCAS E PATENTES R$ 35.500,00AMORTIZAÇÃO ACUMULADA R$ 20.100,00FORNECEDORES R$ 156.000,00DUPLICATAS A PAGAR R$ 35.100,00SALÁRIOS A PAGAR R$ 46.200,00INSS A RECOLHER R$ 28.000,00FGTS A RECOLHER R$ 39.000,00IRPF A RECOLHER R$ 27.100,00ICMS A RECOLHER R$ 69.800,00PIS A RECOLHER R$ 2.540,00COFINS A RECOLHER R$ 8.000,00EMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS R$ 14.000,00FINANCIAMENTOS A PAGAR R$ 46.300,00PROVISÃO PARA IMPOSTO DE RENDA R$ 31.200,00PROVISÃO PARA FÉRIAS R$ 72.400,00PROVISÃO PARA 13º R$ 24.100,00FINANCIAMENTOS A PAGAR LONGO PRAZO R$ 154.200,00CAPITAL R$ 213.700,00RESERVA DE LUCROS R$ 124.900,00LUZ, ÁGUA E TELEFONE R$ 9.000,00JUROS PASSIVOS R$ 3.500,00ALUGUÉIS PASSIVOS R$ 19.700,00DEPRECIAÇÃO R$ 6.400,00DESCONTOS CONCEDIDOS R$ 12.000,00AMORTIZAÇÃO R$ 650,00DESPESAS COM SALÁRIOS R$ 84.000,00FÉRIAS R$ 55.300,00DESPESAS COM INSS R$ 9.500,00DÉCIMO TERCEIRO SALÁRIO R$ 11.200,00

FGTS R$ 15.000,00ICMS SOBRE VENDAS R$ 196.500,00PIS SOBRE FATURAMENTO R$ 24.800,00COFINS SOBRE FATURAMENTO R$ 14.900,00CUSTO DE MERCADORIA VENDIDAS R$ 1.250.000,00VENDAS DE MERCADORIAS R$ 2.980.000,00JUROS ATIVOS R$ 2.954,00DESCONTOS OBTIDOS R$ 9.700,00RECEITAS FINANCEIRAS R$ 19.500,00TOTAIS

DRE – Demonstração do Resultado:

Receita de vendas: R$ $

(-) Impostos sobre vendas e serviços:

(=) Receita Líquida de Vendas

(-) Custos Operacionais

(=) Lucro ou Prejuízo Bruto

(-) Despesas Operacionais:

(=) Lucro ou Prejuízo do Período

(-) Destinações:

BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO R$ $

CIRCULANTE

NÃO CIRCULANTE

TOTAL DO ATIVO

PASSIVO

CIRCULANTE

NÃO CIRCULANTE

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Total Passivo