RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017 Senac/RS · CERP – Customização do ERP - Enterprise...

RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017

Senac/RS SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM COMERCIAL AR-RS

Sítio da internet: www.senacrs.com.br

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Lista de siglas e abreviações

4Rs – Programa Ambiental

ABRH-RS – Associação Brasileira de Recursos Humanos Rio Grande do Sul

AE – Ação Extensiva

AJUR – Assessoria Jurídica

AMKT – Assessoria de Marketing

Analisa – Software de Capacitação e Desenvolvimento

ANVISA – Agência Nacional de Vigilância Sanitária

ASPLAN – Assessoria de Planejamento

ASTI – Assessoria de Tecnologia da Informação

BSC – Balanced Scorecard

CEEE – Companhia Estadual de Energia Elétrica

CEF – Caixa Econômica Federal

CERFLOR – Certificação Florestal

CERP – Customização do ERP - Enterprise Resource Planning (Sistema de Gestão Empresarial)

CHE – Carga Horária Efetiva

CIPA – Comissão Interna de Prevenção de Acidentes

CMAHA – Custo Médio Aluno Hora Aula

CNAE – Classificação Nacional de Atividade Econômica

CNPJ – Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica

CODECO - Código de Contabilidade e Orçamento

COSO – Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (Comitê das Organizações Patrocinadoras da Comissão Treadway)

CRM – Customer Relationship Management (Gestão de Relacionamento com Cliente)

CTG – Centro de Tradições Gaúchas

DN – Departamento Nacional

DR – Departamento Regional

EAD – Educação a Distância

EP – Educação Profissional

ERP – Enterprise Resource Planning (Sistema de Gestão que Integra Informações)

FECOMÉRCIO – Federação do Comércio de Bens e de Serviços

FNQ – Fundação Nacional da Qualidade

FSPOA – Faculdade Senac Porto Alegre

ISO – International Organization for Standardization (Organização Internacional para

Padronização)

LOA – Lei Orçamentária Anual

LTCAT – Laudo Técnico das Condições Ambientais de Trabalho

MEC – Ministério da Educação

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MEG – Modelo de Excelência da Gestão

MTE – Ministério do Trabalho e Emprego

NAD – Núcleo Administrativo Financeiro

NEP – Núcleo de Educação Profissional

NN – Núcleo de Negócios

NRH – Núcleo de Recursos Humanos

OCI – Órgãos de Controle Interno

Oi – Operadora de serviços de telefonia

ONG – Organização Não Governamental

PCMSO – Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional

PDTI – Plano Diretor de Tecnologia da Informação

PF – Pessoa Física

PIM – Portal de Inteligência de Mercado

PJ – Pessoa Jurídica

PPP – Projeto Político Pedagógico

PPRA - Programa de Prevenção de Riscos Ambientais

PRONATEC – Programa Nacional de Acesso ao Ensino Técnico

PSG – Programa Senac de Gratuidade

RAIS – Relação Anual de Informações

RDC – Resolução da Diretoria Colegiada

RIP – Registro Imobiliário Patrimonial

SA – Strategic Adviser (Software de Gestão)

SENAC – Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial

SESC – Serviço Social do Comércio

SGP – Sistema de Gestão da Produção

SI – Sistemas de Informação

SIAFI - Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal

SIORG – Sistema de Informações Organizacionais do Governo Federal

SISPRO – Sistema de Patrimônio

SPU – Secretaria de Patrimônio da União

TCU – Tribunal de Contas da União

TI – Tecnologia da Informação

UE's – Unidades Educacionais

UPC – Unidade Prestadora de Contas

ZN – Zona Norte

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S Lista de tabelas, quadros, gráficos e figuras

Lista de Quadros Quadro 1 - Membros do Conselho Regional e Dirigentes do Departamento Regional. ......................................................................................11 Quadro 2 - Identificação das Unidades Educacionais, Núcleos e seus Respectivos Titulares...............................................................................13 Quadro 3 - Indicadores em cumprimento a Missão Finalística............................................................................................................................42 Quadro 4 - Demonstrativo da Execução dos Programas da UPC..........................................................................................................................45 Quadro 5 - Demonstração da Receita discriminada por natureza........................................................................................................................47 Quadro 6 - Demonstração comparativa da programação e execução orçamentária das despesas correntes e de capital por natureza e por elemento de despesa..........................................................................................................................................................................................48 Quadro 7 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Objetivos Estratégicos – Senac-RS............................................................................................60 Quadro 8 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Processos Principais – Senac-RS................................................................................................61 Quadro 9 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Processos de Apoio – Senac-RS..................................................................................................62 Quadro 10 - Comparativo de Receitas.................................................................................................................................................................67 Quadro 11 - Comparativo de Despesas...............................................................................................................................................................68 Quadro 12 - Contratos firmados no exercício a que se refere a prestação de contas...........................................................................................69 Quadro 13 - Contratos em que houve pagamentos no exercício a que se refere a prestação de contas..............................................................70 Quadro 14- Detalhamento das despesas............................................................................................................................................................77 Quadro 15 - Valor com pessoal por categoria de despesa...................................................................................................................................93 Quadro 16 - Discriminação dos bens imóveis de propriedade da UPC.................................................................................................................94 Quadro17 - Situação de atendimento das demandas do TCU..............................................................................................................................99 Quadro18 - Situação de atendimento das demandas do CGU...........................................................................................................................100 Quadro19 - Situação de atendimento das demandas da Auditoria Interna.......................................................................................................101 Lista de Figuras Figura 1- Ecograma Senac-RS..............................................................................................................................................................................19 Figura 2 - Mapa Estratégico 2016-2019-Plano de ação Senac-RS.........................................................................................................................25 Figura 3 - Mapa de Processos Senac-RS...............................................................................................................................................................44 Figura 4 - Mapa Tático 2017 Senac-RS.................................................................................................................................................................49 Figura 5 - Ciclo de Planejamento.........................................................................................................................................................................54 Figura 6 - Fluxo do Planejamento........................................................................................................................................................................55 Figura 7 - Etapas do Ciclo de Planejamento.........................................................................................................................................................56 Figura 8 - Estrutura de Governança.....................................................................................................................................................................58 Figura 9- Estrutura do Setor ................................................................................................................................................................................59 Figura 10 – Ocorrências por origem....................................................................................................................................................................65 Figura 11 – Matrículas por Eixo Tecnológico.......................................................................................................................................................74

Lista de Tabelas Tabela 1 - Descrição dos Processos – Senac-RS..................................................................................................................................................44 Tabela 2 - Tabela de Atendimentos....................................................................................................................................................................64 Tabela 3 - Demonstrativo do Cumprimento da Aplicação de Recursos no Programa de Gratuidade................................................................76 Tabela 4- Detalhamento da Receita de Contribuição Compulsória....................................................................................................................76 Tabela 5- Carga Horária Efetiva (CHE) X CHE Gratuidade...................................................................................................................................77 Tabela 6- Demonstrativo com o saldo apurado do Programa de Gratuidade....................................................................................................77 Tabela 7 - Força de trabalho (situação apurada em 31/12/2017)......................................................................................................................91 Tabela 8 - Lotação Efetiva Senac-RS...................................................................................................................................................................91 Tabela 9 - Quantidade de empregados por nível de escolaridade (Tabela resumida).......................................................................................91 Tabela 10 - Quantidade de empregados por faixa etária...................................................................................................................................92 Tabela 11 - Situações que reduzem a força de trabalho....................................................................................................................................92 Tabela 12 -Síntese da Remuneração dos Administradores................................................................................................................................93 Lista de Gráficos Gráfico 1 - % da carga horária dos colaboradores em capacitação....................................................................................................................26 Gráfico 2 - % satisfação dos colaboradores........................................................................................................................................................27 Gráfico 3 - % de percepção da aderência à cultura............................................................................................................................................27 Gráfico 4 -% da receita de serviços investida em Projetos de TI........................................................................................................................28 Gráfico 5 - Número de parcerias estratégicas....................................................................................................................................................29 Gráfico 6 - IDF Índice de Desempenho de Fornecedores...................................................................................................................................30 Gráfico 7 - % da Carga horária efetiva em curso do Modelo Pedagógico Senac................................................................................................30 Gráfico 8 - Índice de Sustentabilidade................................................................................................................................................................31 Gráfico 9 - % de receita de serviços investida em projetos de inovação............................................................................................................32 Gráfico 10 - % efetividade de vendas.................................................................................................................................................................32 Gráfico 11 - % de Retorno de Clientes................................................................................................................................................................33 Gráfico 12 - % de concluintes.............................................................................................................................................................................34 Gráfico 13 - % egressos trabalhando..................................................................................................................................................................35 Gráfico 14 - Nº total de Matrículas em Educação Profissional...........................................................................................................................35 Gráfico 15 - Carga Horária efetiva em educação profissional.............................................................................................................................36 Gráfico 16 - Nº total de atendimentos (EP+AE)..................................................................................................................................................36 Gráfico 17 - Carga Horária Efetiva no PSG..........................................................................................................................................................37 Gráfico 18 - % de evolução de matrículas (técnico e graduação presenciais)....................................................................................................38

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Gráfico 19 - % de Faturamento PJ.......................................................................................................................................................................38 Gráfico 20 - % global de Satisfação dos clientes ................................................................................................................................................39 Gráfico 21 - % global de Reconhecimento da Marca .........................................................................................................................................40 Gráfico 22 - % de resultado operacional das ações de mercado .......................................................................................................................41 Gráfico 23 - % da contribuição compulsória investida no PSG ..........................................................................................................................41 Gráfico 24 - CMAHA - Custo médio aluno/hora/aula.........................................................................................................................................42 Gráfico 25 - Desempenho financeiro das receitas..............................................................................................................................................67 Gráfico 26 - Desempenho financeiro das Principais Despesas...........................................................................................................................68

RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

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SENAC/RS

Sumário

1- Apresentação ...................................................................................................................................... 9

2- Visão geral da unidade prestadora de contas ................................................................................... 10

2.1- Identificação da unidade ............................................................................................................ 10

2.2- Finalidade e competências institucionais .................................................................................. 20

2.2.1 - Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento da unidade ................... 21

2.3- Ambiente de atuação ................................................................................................................. 22

2.3.1- Ambiente de atuação da entidade ...................................................................................... 22

2.3.2- Ambiente de negócios da unidade ...................................................................................... 23

3- Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional ..................................... 24

3.1- Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos .................................................................... 24

3.1.1- Valorizar e qualificar pessoas .............................................................................................. 26

3.1.2- Manter ambiente de trabalho que promova satisfação das pessoas ................................. 26

3.1.3- Viver a cultura Organizacional ............................................................................................ 27

3.1.4- Identificar e desenvolver e disseminar o conhecimento organizacional ............................ 28

3.1.5- Fortalecer parcerias estratégicas ........................................................................................ 29

3.1.6- Consolidar o modelo pedagógico do SENAC. ...................................................................... 30

3.1.7- Consolidar uma filosofia de gestão inovadora e sustentável ............................................. 31

3.1.8- Promover a captação retenção e fidelização dos clientes .................................................. 32

3.1.9- Oferecer soluções educacionais alinhadas com as demandas do mercado ....................... 34

3.1.10 - Ampliar participação de Mercado .................................................................................... 35

3.1.11- Satisfazer os clientes em todas as suas interações ........................................................... 38

3.1.12- Fortalecer a imagem institucional ..................................................................................... 39

3.1.13- Promover o crescimento Sustentado ................................................................................ 40

3.1.14- Garantir a aplicação legal dos recursos compulsórios ...................................................... 41

3.2- Informações sobre a gestão ....................................................................................................... 48

3.2.1- Obter Ganhos de Produtividade por meio de projetos de TI com foco no cliente ............. 49

3.2.2- Garantir aprendizado com foco na atuação em rede e controles internos ........................ 49

3.2.3- Mobilizar recursos para ampliar a venda e efetividade ...................................................... 50

3.2.4- Qualificar a segmentação de clientes e fortalecer o portfólio atual de produtos, priorizando itinerários formativos. ................................................................................................................... 50

3.2.5- Ampliar e otimizar a utilização de tecnologias educacionais .............................................. 50

3.2.6- Focar processos e controles para ganho de economia de escala e redução de gastos ...... 50

3.2.7- Implementar o e-commerce ............................................................................................... 51

3.2.8- Ampliar a venda de Gestão, Idiomas e Informática ............................................................ 51


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3.2.9- Ampliar a venda de Técnicos Presenciais e EAD ................................................................. 51

3.2.10- Reduzir inadimplência ....................................................................................................... 51

3.2.11- Limitar gastos com Folha de Pagamento .......................................................................... 52

3.2.12- Ampliar Margem de Contribuição ..................................................................................... 52

3.3- Estágio de implementação do planejamento estratégico ......................................................... 53

3.3.1- Estágio de desenvolvimento ............................................................................................... 53

3.3.2- Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos .......... 54

3.3.3- Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica ........................................ 55

3.3.4- Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade ............. 56

3.3.5- Envolvimento da alta direção (Diretores) ........................................................................... 56

3.3.6- Alinhamento das unidades ao planejamento estratégico .................................................. 56

3.3.7- Principais dificuldades e mudanças previstas ..................................................................... 57

4- Governança ....................................................................................................................................... 58

4.1- Descrição das estruturas de governança ................................................................................... 58

4.2- Gestão de riscos e controles internos ........................................................................................ 59

4.2.1- Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos ......................................... 62

4.2.2- Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna ..................................... 63

5- Relacionamento com a sociedade .................................................................................................... 64

5.1- Canais de acesso do cidadão ...................................................................................................... 64

5.1.1- Ouvidoria: estrutura e resultados ....................................................................................... 64

5.1.2- Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) – Estrutura e resultados.................................. 64

5.2- Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade ..................................................... 65

5.4- Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários ...................................................... 65

5.4.1- Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes ..................................................................... 65

5.4.2- Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários ............................. 66

6- Desempenho financeiro e informações contábeis ........................................................................... 67

6.1- Desempenho financeiro do exercício ......................................................................................... 67

6.2- Principais contratos firmados .................................................................................................... 69

6.3- Transferências, convênios e congêneres ................................................................................... 72

6.3.1- Transferências para federações e confederações .............................................................. 72

6.3.2- Outros convênios ................................................................................................................ 72

6.4- Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio, e avaliação e mensuração de ativos e passivos ................................................................................... 73

6.5- Sistemática de apuração de custos no âmbito da unidade e cálculos referentes à gratuidade dos cursos. ............................................................................................................................................... 73

6.5.1- Informações gerais .............................................................................................................. 75

6.5.2 - Cálculos do cumprimento das obrigações da Entidade em relação à gratuidade ............. 76

6.6- Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas ................................. 78


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7- Áreas especiais da gestão ................................................................................................................. 91

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados ........................................................... 91

7.2 Remuneração do Corpo de dirigentes e conselheiros ................................................................ 93

7.3- Gestão de patrimônio imobiliário .............................................................................................. 94

7.4- Gestão ambiental e sustentabilidade ........................................................................................ 97

7.4.1 Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de serviços ou obras ........................................................................................................................... 98

8- Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle .......................................................... 99

8.1- Tratamento de deliberações do TCU ......................................................................................... 99

8.2- Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno .............................................. 100

8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna ............................................................ 101

9- Apêndices ........................................................................................................................................ 103

9 RELATÓRIO DE GESTÃO 2017 SENAC/RS

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RES

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1- Apresentação O presente Relatório de Gestão foi elaborado atendendo às orientações da Instrução

Normativa TCU nº 63/2010, Portaria TCU nº 321/2015, DN TCU nº 161/2017 e demais normativas, com o objetivo de prestação de contas das ações do Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial do Rio Grande do Sul (Senac-RS) aos órgãos de controle interno e externo do período da gestão de 2017.

O ano de 2017 foi um ano difícil. Difícil na economia e na política. Mas, mesmo neste cenário de dificuldades, o Senac-RS conseguiu crescer. Foi preciso adaptar-se, possibilitando o cumprimento da missão institucional, com muita qualidade. Fazemos o destaque da excelente participação do Senac-RS na Worldskills, das conquistas obtidas pelas Escolas no Prêmio Qualidade-RS e, especialmente, do Troféu Ouro no Prêmio Ibero-Americano da Qualidade. Deste modo, é preciso destacar a excelência e o comprometimento de todos os colaboradores do Senac-RS que permitiram à instituição alcançar estas conquistas em um ano de tantas dificuldades.

O Senac-RS cumpre seu compromisso de atuar em prol do desenvolvimento das pessoas e da sociedade, por meio de suas soluções educacionais de acordo com sua visão, estabelecida em 2016, de ser a instituição brasileira que oferece as melhores soluções em educação profissional, reconhecida pelas empresas.

Os avanços somente foram possíveis, pelo fato da Instituição ter caminhado visando o mesmo princípio: atuar com excelência na gestão da educação profissional, com a missão de educar para o trabalho em atividades do comércio de bens, serviços e turismo. Em uma sociedade que prioriza cada vez mais os ganhos imediatos, que é dinâmica, fragmentada e complexa, manter claro o propósito institucional é um valor que precisa ser preservado.

A instituição obteve prêmios e reconhecimentos públicos por meio de sua atuação social voltada para o desenvolvimento de seus colaboradores, das pessoas e do Estado. Destaca-se também a contínua busca pela melhoria das práticas e processos de gestão, espelhada nos critérios e fundamentos do MEG - Modelo de Excelência da Gestão, da Fundação Nacional da Qualidade (FNQ), que mobiliza esforços para uma cultura voltada à excelência.

Em 2018 o Senac-RS mantém sua filosofia da excelência na gestão, com foco na inovação. Uma empresa excelente precisa de inovação permanente. E a inovação depende de um olhar voltado para o futuro, do conhecimento e interação com os clientes e o mercado, da gestão eficaz das competências das pessoas, do estabelecimento e enriquecimento de uma cultura colaborativa e da gestão do fluxo do conhecimento organizacional.

O desafio para 2018 será o de continuar adaptando-se rapidamente às demandas do mundo em constante transformação. Afinal, a organização está em um contínuo estado de mudança, rumo a um futuro aberto.


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2- Visão geral da unidade prestadora de contas

2.1- Identificação da unidade

O Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial AR/RS, inscrito no CNPJ 03.422.707/0001-84, tem sua sede na Avenida Alberto Bins, 665 no bairro Centro Histórico da cidade de Porto Alegre – RS. Desde sua criação, em 13 de setembro de 1946, cumpre a sua importante missão de educar para o trabalho em atividades do comércio de bens, serviços e turismo. A natureza das atividades do Senac, em âmbito nacional e regional, é regida pelo Regulamento Interno, aprovado pelo Decreto no. 61.843, de 5 de dezembro de 1967, com alterações aprovadas pelo Decreto 5.728 de 16 de março de 2006 e Decreto 6.633 de 5 de novembro de 2008.

Entidade/Unidade Federativa Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial Senac AR/RS

Poder e órgão de vinculação

Poder: Executivo

Órgão de vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego

Identificação da Unidade Jurisdicionada (UJ)

Natureza jurídica: Serviço Social Autônomo CNPJ: 03.422.707/0001-84

Principal atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente

Código CNAE: 85.99-6-99

Contatos

Telefones/fax: (51) 3284-1969 – (51) 3284-1967

Endereço postal: Avenida Alberto Bins,665 CEP 90030-142, Porto Alegre - RS

Endereço eletrônico: [email protected]

Página na internet: Http://senacrs.com.br/index.asp

O Conselho Regional é o órgão deliberativo da Administração Regional do Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial – Senac no Rio Grande do Sul e tem jurisdição em todo o Estado, fixando as diretrizes e o planejamento, a coordenação e o controle das atividades do Senac-RS.

mailto:[email protected]

http://senacrs.com.br/index.asp


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SENAC/RS

Quadro 1 - Membros do Conselho Regional e Dirigentes do Departamento Regional

Cargo Nome

Período de

Gestão CPF

Segmento, órgão ou

entidade que representa

Administradores da entidade

Presidente Luiz Carlos Bohn 01/01/2017 a

31/12/2017 062.673.430-49 Fecomércio/RS

1º Vice-Presidente Luiz Antônio

Baptistella

01/01/2017 a

31/12/2017 102.438.950-20 Fecomércio/RS

Membros do Conselho Regional:

Conselheiro Ademar Pedro

Cappellari

01/01/2017 a

31/12/2017 017.778.400-82 Fecomércio/RS

Conselheiro Aldérico Zanettin 01/01/2017 a

31/12/2017 067.100.930-34 Fecomércio/RS

Conselheiro Antônio Carlos

Barum Brod

01/01/2017 a

31/12/2017 229.796.970-87

Ministério da Educação

– MEC

Conselheiro Antonio Carlos

Fontoura

26/05/2017 a

20/11/2017 900.697.220-72

Ministério do Trabalho -

MT

Conselheiro Cladir Olímpio Bono 01/01/2017 a

31/12/2017 223.624.870-91 Fecomércio/RS

Conselheiro Denis Pizzato 01/01/2017 a

31/12/2017 456.402.700-04 Fecomércio/RS

Conselheiro Diogo Ferri Chamun 01/01/2017 a

26/12/2017 631.111.790-87 Fecomércio/RS

Conselheiro Dirceu de Quadros

Saraiva

01/01/2017 a

31/12/2017 237.624.620-20 Centrais Sindicais

Conselheiro Edison Artur da Silva

Feijó

01/01/2017 a


Conselheiro Edson Luis da Cunha 01/01/2017 a

31/12/2017 489.904.690-15 Fecomércio/RS

Conselheiro Eduardo Luis Slomp 01/01/2017 a

31/12/2017 257.107.100-91 Fecomércio/RS

Conselheiro Francisco Amaral 01/01/2017 a

31/12/2017 269.663.360-68 Fecomércio/RS

Conselheiro Francisco José

Franceschi

01/01/2017 a

31/12/2017 006.375.990-04 Fecomércio/RS

Conselheiro Gilberto Rocha

Alberton

01/01/2017 a

31/12/2017 006.476.080-49 Fecomércio/RS

Conselheiro Haidson Pedro

Brizola da Silva

01/01/2017 a

31/12/2017 383.773.810-87

Instituto Nacional do

Seguro Social – INSS

Conselheiro Hélio Berneira 01/01/2017 a

31/12/2017 196.013.520-15 Fecomércio/RS

Conselheiro Henrique José

Gerhardt

01/01/2017 a

31/12/2017 172.792.910-15 Fecomércio/RS

Conselheiro Ibrahim Mahmud 01/01/2017 a

31/12/2017 059.685.690-34 Fecomércio/RS

Conselheira Isabel Cristina Ineu 01/01/2017 a

31/12/2017 216.295.790-68 Fecomércio/RS

Conselheira Ivone Denires Nunes

Simas

01/01/2017 a



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SENAC/RS

Conselheiro Jorge Ludwig

Wagner

01/01/2017 a

31/12/2017 048.380.680-34 Fecomércio/RS

Conselheiro João Mário Cristofari 01/01/2017 a

31/12/2017 305.569.290-84

Instituto Nacional do

Seguro Social – INSS

Conselheiro Kleber Rodolfo

Gauer Eidt

01/01/2017 a

31/12/2017 166.142.750-20 Fecomércio/RS

Conselheiro Leonardo Ely

Schreiner

01/01/2017 a

31/12/2017 013.232.450-49 Fecomércio/RS

Conselheiro Luiz Fernando de

Oliveira

01/01/2017 a

31/12/2017 299.223.050-20 Fecomércio/RS

Conselheiro Luiz Henrique

Hartmann

01/01/2017 a

31/12/2017 149.083.440-00 Fecomércio/RS

Conselheiro Manuel Suárez 01/01/2017 a

31/12/2017 094.347.550-34 Fecomércio/RS

Conselheira Mara Luzia Feltes 01/01/2017 a


Conselheiro Marcelo Francisco

Chiodo

01/01/2017 a

31/12/2017 551.225.230-53 Fecomércio/RS

Conselheira Maria Inês Contini 01/01/2017 a


Conselheira Maria Inêz Trevisol 01/01/2017 a


Conselheiro Paulo Ricardo Arsego 20/11/2017 a

31/12/2017 514.714.340-87


MT

Conselheiro

Pablo Antônio

Fernando Tatim dos

Santos

01/01/2017 a

26/05/2017 677.291.770-72


MT

Conselheiro Ramão Duarte de

Souza Pereira

01/01/2017 a

31/12/2017 049.223.950-91 Fecomércio/RS

Conselheiro Renato Louzada

Meireles

01/01/2017 a

31/12/2017 398.556.350-00

Ministério da Educação

– MEC

Conselheiro Ricardo Krüger Ritter 01/01/2017 a

31/12/2017 346.024.610-34 Federações Nacionais

Conselheiro Ricardo Ortolan 01/01/2017 a

31/12/2017 676.759.480-68 Federações Nacionais

Conselheiro Silério Käfer 01/01/2017 a

31/12/2017 394.432.480-34 Fecomércio/RS

Conselheira Sueli Lurdes

Morandini Marini

01/01/2017 a

31/12/2017 219.447.680-68 Fecomércio/RS

Conselheiro Willis Urbano

Taranger

01/01/2017 a

26/05/2017

220.922.420-91


MT

Diretores:

Diretor Regional José Paulo da Rosa 01/01/2017 a

05/11/2017 371.200.340-49 Senac-RS

Diretor Regional,

Interino Orian Kubaski

06/11/2017 a

26/11/2017 281.398.100-10 Senac-RS

Diretor Regional José Paulo da Rosa 27/11/2017 a

31/12/2017 371.200.340-49 Senac-RS

Fonte: Secretaria Geral.

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Unidades descentralizadas

As unidades e áreas que respondem ao Diretor Regional e fazem parte do Ecograma do Senac-RS, são as seguintes:

Quadro 2 - Identificação das Unidades Educacionais, Núcleos e seus Respectivos Titulares em 31/12/2017

Nome Escola/área atual Competência CPF Endereço Cargo Data Posse

Vitor Kordyas Dossa DR/AJUR k 580129310-87

Av. Alberto Bins, 665 4º

andar Centro Histórico -

Porto Alegre

Gerente de área I 01/03/2016

Claudia Maria Beretta DR/AMKT f 362541000-10

Av. Alberto Bins, 665

11º andar Centro

Histórico Porto Alegre

Gerente de área II 16/07/2007

Ariel Fernando Berti DR/ASPLAN c 492996030-49



Porto Alegre


Paulo Fernando de Lucca Candia DR/ASTI b 440837000-25


andar – Centro Histórico

- Porto Alegre


Paulo Moog Striebel DR/Controladoria i 458172940-87



Porto Alegre


Clarissa Braz Menezes DR/NAD e 948203410-49



Porto Alegre


João Artur Lucena Adams DR/NAD j 472697740-72



Porto Alegre


Roberto Sarquis Berte DR/NEP d 433724810-20



Porto Alegre


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Leonardo de Paula DR/NN g 550122050-49



Porto Alegre


Orian Kubaski DR/NRH h 281398100-10



Porto Alegre


Lisiane de Cassia Tier Martins SENAC Passo Fundo a 742051700-25

Sete de Setembro, 1045

Vila Rodrigues – Passo

Fundo

Diretor de unidade

educacional III 01/11/2013

Mariangela Iturriet da Silva Faculdade de Tecnologia

Senac Pelotas a 596179180-72

Rua Gonçalves Chaves,

602 – Centro - Pelotas

Diretor de unidade


Elivelto Nagel da Rosa Finckler Faculdade Senac Porto

Alegre a 905607600-00

Rua Coronel Genuino,

130 Centro Histórico

Porto Alegre

Diretor de faculdade II 01/06/2011

Daniela Corso Favaretto SENAC 24 Horas a 831178570-87

Assis Brasil, 3522 -

Jardim Lindóia - Porto

Alegre

Diretor de unidade

educacional I 02/02/2016

Rita de Cassia Garrido Teixeira

Segabinazzi SENAC Alegrete a 459145400-20

Rua General Vitorino,

399 – Centro - Alegrete

Diretor de unidade

educacional II 03/12/2009

Ana Lúcia Raposo de Moura SENAC Bagé a 620001870-72 Marechal Floriano, 1456

– Centro - Bagé

Diretor de unidade


Rosangela de Souza Jardim SENAC Bento Gonçalves a 003091020-06

Rua Saldanha Marinho,

820 – Centro - Bento

Gonçalves

Diretor de unidade


Patrícia Naressi dos Passos SENAC Cachoeira do Sul a 014860560-59

Júlio De Castilhos, 835

– Centro - Cachoeira Do

Sul

Diretor de unidade


Denise Helena Melendez Sefrin SENAC Camaquã a 691871500-34

Avenida Marcírio Dias

Longaray, Loja 01,

Olaria - Camaquã

Diretor de unidade


Lianamar da Silveira Rosa SENAC Canoas a 940585200-00 Rua Mathias Velho, 255

– Centro - Canoas

Diretor de unidade


Ismael Wimmersberger SENAC Carazinho a 002910530-76

Av. Flores Da Cunha,

2821 – Centro -

Carazinho

Diretor de unidade


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Jose Luiz Tomanchievicz SENAC Caxias do Sul a 517150660-49

Av. Júlio De Castilhos,

3638 – Cinquentenário -

Caxias Do Sul

Diretor de unidade


Fernanda Pittelkow SENAC Centro Histórico a 938335200-00

Pinto Bandeira, 292 -

Centro Histórico - Porto

Alegre

Diretor de unidade


Cecilia Grinberg Herynkopf SENAC Comunidade a 164103350-91

R Coronel Genuíno, 39 -


Alegre

Diretor de unidade


Liliane Netto Valls SENAC Comunidade ZN a 431916140-87

Avenida Do Forte, 77,

Sala 311 - Vila Ipiranga

- Porto Alegre

Diretor de unidade


Sidinei Rossi SENAC EAD a 680847730-20

Alberto Bins, 810 -


Alegre


Leandro Luis Bianchi SENAC Erechim a 476177800-87 Praça da Bandeira, 26

Centro Erechim

Diretor de unidade


Evandra Scotta SENAC Farroupilha a 739681370-00 Rua da República, 617

Centro Farroupilha

Diretor de unidade


Carine Pereira Alalan SENAC Floresta a 993118600-34 Farrapos, 146 Floresta

Porto Alegre

Diretor de unidade


Daniela Barbosa SENAC Gramado a 809779010-68 Rua São Pedro, 663

Centro - Gramado

Diretor de unidade


Jose Carlos Cardoso Elyseu SENAC Gravataí a 459442610-72

Av. Dorival Candido

Luz de Oliveira, 480

Centro - Gravataí

Diretor de unidade


Milton Alcerio Pereira SENAC Ijuí a 412676990-00 Rua 24 de Fevereiro,

315 Centro Ijuí

Diretor de unidade


Pedro Paulo Carneiro Vizzotto SENAC Informática a 224404370-34

Venâncio Aires, 93

Cidade Baixa - Porto

Alegre

Diretor de unidade


Etiene Leandro Azambuja SENAC Lajeado a 931457050-91

Av. Senador Alberto

Pasqualini, 421

Americano - Lajeado

Diretor de unidade


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Silvia Eliane Guterres SENAC Montenegro a 001132100-86

Rua Capitão Porfirio,

225 Centro -

Montenegro

Diretor de unidade


Rose Mari Ribeiro da Silva SENAC Novo Hamburgo a 458213800-49

Bento Gonçalves, 1537

Centro - Novo

Hamburgo

Diretor de unidade


Carine Pereira Alalan SENAC Saúde a 993118600-34 Assis Brasil, 1481 Passo

da Areia Porto Alegre

Diretor de unidade


Mariangela Iturriet da Silva SENAC Pelotas a 596179180-72 Rua Dom Pedro II, 901

Centro Pelotas

Diretor de unidade


Tiago Buchert Radmann SENAC Rio Grande a 003926390-84

Rua República do

Líbano, 88 Centro Rio

Grande

Diretor de unidade


Daniela Roehrs Laner SENAC Santa Cruz do Sul a 997684960-53

Venâncio Aires, 300

Centro Santa Cruz do

Sul

Diretor de unidade


Adriano Domingues Santolin SENAC Santa Maria a 693873620-00 Rua Professor Braga, 60

Centro Santa Maria

Diretor de unidade


Andreia Fossatti Ehrhardt SENAC Santa Rosa a 820261650-68 Rua Santa Rosa, 1827

Centro Santa Rosa

Diretor de unidade


Lucieli Catia Tubin SENAC Santana do

Livramento a 007190950-85

Rua Duque de Caxias,

2049 Centro – Santana

do Livramento

Diretor de unidade


Janine Bernardi Brum SENAC Santo Ângelo a 595683480-34

Travessa João Meller,

179 Centro Santo

Ângelo

Diretor de unidade


Gidião Araujo Monteiro SENAC São Borja a 012196830-86 Rua General Canabarro,

310 Centro – São Borja

Diretor de unidade


Marcus Lubisco Guazzelli SENAC São Leopoldo a 004951690-64

Rua Lindolfo Collor,

835 Centro – São

Leopoldo

Diretor de unidade


Andreia dos Santos Moreira SENAC São Luiz Gonzaga a 003982530-21 Rua 13 de maio, 1297

São Luiz Gonzaga

Diretor de unidade


Keyla Copes Rodrigues SENAC Taquara a 004606870-85 Rua General Frota, 2661

– Centro Taquara

Diretor de unidade


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Luciane Golo Cauduro SENAC Torres a 689165820-91

Avenida General

Osório, 146 Centro

Torres

Diretor de unidade


Angela dos Santos Barbosa Rebes SENAC Tramandaí a 948616920-91 Av. Rubem Berta, 1700

Centro Tramandaí

Diretor de unidade


Cristiane Perosa SENAC Três Passos a 007891150-85

Rua Dom João Becker,

310 Centro - Três

Passos

Diretor de unidade


Paula Machado Correa SENAC Uruguaiana a 738799910-49 Trav. Cesar Cunha s/nº

Centro Uruguaiana

Diretor de unidade


Lidia Priscila Luvizetto Fraga SENAC Viamão a 009270080-25

Reverendo Américo

Vespúcio Cabral, 154

Centro Viamão

Diretor de unidade


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Legenda: a- Promover a gestão de pessoas, recursos financeiros, físicos e materiais da Unidade; definir a programação de atividades, incluindo sua área de abrangência, responder pela documentação e registros escolares; Zelar pela estrutura física e pelo resultado econômico da Unidade Educacional; Elaborar, em consonância as diretrizes emitidas pelo Departamento Regional, o planejamento orçamentário e de produção da Unidade de Educação, zelando pela sua execução, após a aprovação; b- Gerenciar, desenvolver e implantar políticas e processos relativos à Tecnologia da Informação; c- Desenvolver e coordenar o processo de planejamento estratégico e seus desdobramentos; Coordenar o Sistema de Gestão da Qualidade, assegurar que os processos sejam implementados e melhorados para possibilitar a satisfação dos clientes e comunidade; Elaborar o orçamento anual de todas as atividades; Apoiar a Direção Regional e a Presidência no levantamento e análise de informações mercadológicas, sociais e econômicas; d- Gerenciar a criação, adequação e o desenvolvimento de produtos e serviços; acompanhar, avaliar e normatizar a gestão dos processos educacionais; Coordenar o processo de adequação dos produtos/serviços aos requisitos legais; Prospectar produtos e serviços; Monitorar e propor ações para garantir a qualidade dos serviços educacionais; Normatizar, organizar e orientar os processos de estruturação da produção; Gerenciar, elaborar e implementar Projeto Político Pedagógico do Senac; Promover o desenvolvimento dos profissionais que desenvolvem ações educacionais; Subsidiar tecnicamente as UEs; Gerir a elaboração de documentação legal para encaminhamento de projetos de cursos aos órgãos competentes; Acompanhar os processos legais de credenciamento e recredenciamento de UEs, autorização, reconhecimento, renovação de reconhecimento de cursos e o atendimento aos requisitos legais de avaliação junto aos órgãos competentes; e- Coordenar, acompanhar e executar a política financeira e contábil da entidade, elaborando o seu plano de ação, assim como supervisionar, orientar e acompanhar as Unidades de Educação e Áreas do Departamento Regional; f- Padronização da comunicação visual da marca Senac-RS; Elaboração de planos de comunicação/mídia, contemplando a avaliação de necessidades, seleção de mídias, adequação de verba, produção de peças gráficas e eletrônicas, revisão, autorização e clipagem; Acompanhar o atendimento às manifestações do cliente; Operacionalizar os eventos; Realizar interface com a agência de publicidade e propaganda, agência de eventos e assessoria de imprensa; g- Planejar, coordenar, acompanhar e apoiar as ações das Unidades Educacionais, bem como da área de abrangência, promovendo a interação corporativa, que objetiva a prestação de serviços; h- Planejar, coordenar, acompanhar e executar as políticas de recursos humanos da entidade, elaborando o plano de ação dessas áreas;

i- Assessorar a Direção Regional no controle dos processos gerenciais; j- Coordenar, controlar, executar e acompanhar os processos licitatórios e de aquisição de materiais; Supervisionar a atualização do cadastro dos bens móveis e imóveis da Administração Regional; Coordenar e controlar os processos que envolvam movimentação patrimonial; Coordenar as ações de investimento em equipamentos e estrutura física do Senac-RS; Participar de estudos e projetos de construções, ampliações e/ou reformas de prédios de uso da Administração Regional; Acompanhar as construções e obras em todas as suas fases, monitorando os projetos de instalações e reformas, juntamente com os técnicos da área; Acompanhar os serviços de manutenção predial e de máquinas e equipamentos preventiva e/ou corretiva; Solicitar e analisar pareceres técnicos sobre aquisições e alienações imobiliárias; Manter atualizada a documentação legal dos imóveis próprios ou ocupados pelo Senac-RS; Arquivar, manter e acompanhar o cumprimento das obrigações contratuais, ativas e passivas; k- Assessorar à administração Regional nas ações referentes a questões jurídicas, com as seguintes atribuições: Representar a Administração Regional, em juízo ou fora dele, em todas as instâncias; Prestar assessoria e consultoria jurídica ao Conselho Regional da entidade; Emitir parecer a respeito de questões jurídicas submetidas à sua apreciação; Coordenar e dar assessoria na elaboração de procurações, minutas, contratos e de todos os documentos com implicações técnico-jurídicas; Assessorar as Assessorias, Núcleos e Unidades de Educação em questões técnico-jurídicas.

Fonte: Núcleo de Recursos Humanos


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Organograma funcional

A estrutura organizacional do Senac-RS está definida a partir do foco do cliente e do mercado. As Unidades Educacionais, que mantêm relacionamento direto com os clientes, recebem apoio dos diversos núcleos do Departamento Regional, os quais mantêm contato com as partes interessadas, retroalimentando o sistema. O Senac-RS possui como base de sua estrutura funcional a gestão biológica, derivada do funcionamento dos sistemas vivos, que pressupõe que a estrutura ideal para o exercício da liderança é menos hierárquica e mais compartilhada, funcionando em rede, o que possibilita que as partes se auto organizem para consecução dos objetivos de suas ações. Esta estrutura permite o fluxo da comunicação, minimizando barreiras, com uma abordagem por processos que percorre toda a empresa, privilegiando o foco do cliente e do mercado e a melhoria continua do sistema de gestão. Sendo assim, a representação da estrutura funcional do Senac-RS é composta por Núcleos e Unidades que se inter-relacionam com o objetivo de atender ao foco do cliente. Esta estrutura é representada pelo Ecograma conforme Figura 1.

Figura 1- Ecograma Senac-RS

Fonte: Assessoria de Planejamento


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2.2- Finalidade e competências institucionais

Compete ao Senac-RS: A) Realizar, em escolas ou centros instalados e mantidos pela Instituição, ou sob forma de cooperação, a aprendizagem comercial a que estão obrigadas as empresas de categorias econômicas sob sua jurisdição, nos termos do dispositivo constitucional e da legislação ordinária; B) Orientar, na execução da aprendizagem metódica, as empresas às quais a lei concede essa prerrogativa; C) Organizar e manter cursos práticos ou de qualificação para o comerciário adulto;


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D) Promover a divulgação de novos métodos e técnicas de comercialização, assistindo, por esse meio, aos empregadores na elaboração e execução de programas de treinamento de pessoal dos diversos níveis de qualificação; E) Assistir, na medida de suas disponibilidades, técnicas e financeiras, às empresas comerciais, no recrutamento, seleção e enquadramento de seu pessoal; F) Colaborar na obra de difusão e aperfeiçoamento do ensino comercial de formação e do ensino superior imediato que com ele se relacionar diretamente. Para consecução de seus objetivos, compete ao Senac-RS: A) Organizar os serviços de aprendizagem comercial e de formação, treinamento e adestramento do comerciário adulto, adequados às necessidades e possibilidades locais, regionais e nacionais, do mercado de trabalho; B) Utilizar os recursos educativos e assistenciais existentes, tanto públicos como particulares; C) Estabelecer convênios, contratos e acordos com órgãos públicos, profissionais e particulares e agências de organismos internacionais, especialmente de formação profissional e de pesquisas de mercado de trabalho; D) Promover quaisquer modalidades de cursos e atividades especializadas de aprendizagem comercial; E) Conceder bolsas de estudo, no País ou no estrangeiro, ao seu pessoal técnico para formação e aperfeiçoamento; F) Contratar técnicos, dentro e fora do território nacional, quando necessários ao desenvolvimento e aperfeiçoamento de seus serviços; G) Participar de congressos técnicos relacionados com suas finalidades; H) Realizar, direta ou indiretamente no interesse do desenvolvimento econômico-social do País, estudos e pesquisas sobre as circunstâncias vivenciais dos seus usuários, sobre a eficiência da produção individual e coletiva, sobre aspectos ligados à vida do comerciário e sobre as condições socioeconômicas da empresa comercial; I) Oferecer formação inicial, com no mínimo de cento e sessenta horas, em programa de gratuidade; J) Reconhecer e certificar a experiência profissional como formação inicial de trabalhadores, inserida nos itinerários formativos como condição para a realização de cursos iniciais de menor duração; K) Utilizar a metodologia dos itinerários formativos como princípio da educação continuada para a oferta de cursos de formação inicial e continuada de trabalhadores e de educação profissional técnica de nível médio; L) Garantir oferta de vagas gratuitas em aprendizagem, formação inicial e continuada e em educação profissional técnica de nível médio, a pessoas de baixa renda, na condição de alunos matriculados ou egressos da educação básica, e a trabalhadores, empregados ou desempregados, tendo prioridade no atendimento aqueles que satisfizerem as condições de aluno e de trabalhador, observando o disposto nas alíneas “i”, “j” e “l”.

2.2.1 - Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento da unidade

O Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial – SENAC é uma entidade de direito privado criada pelo Decreto-Lei nº 8.621 de 10 de janeiro de 1.946 e regulamentada pelo Decreto nº 61.843 de 05 de dezembro de 1967, com alterações aprovadas pelo Decreto 5.728 de 16 de março de 2006 e Decreto 6.633 de 5 de novembro de 2008.

A organização da Administração Regional do Senac-RS está definida em Regimento Interno, de acordo com o Regimento do Senac, aprovado pela Resolução Senac 855/2007.

O Departamento Regional do Senac-RS – Administração Regional no Estado do Rio Grande do Sul compreende a seguinte estrutura: Conselho Regional – órgão deliberativo e Direção Regional – órgão executivo.

As áreas ligadas à Direção Regional são as seguintes: Assessoria de Planejamento, Assessoria de Marketing, Assessoria Jurídica, Assessoria de Tecnologia da Informação, Controladoria e Secretaria Geral.


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Os Núcleos de trabalho, ligados diretamente ao Diretor Regional, estão assim definidos: Núcleo de Educação Profissional, Núcleo de Recursos Humanos, Núcleo Administrativo e Núcleo de Negócios.

As Unidades de Educação, também respondendo ao Diretor Regional, estão organizadas da seguinte maneira: Unidade Educacional, modelo A, modelo B e modelo C.

Os órgãos da Administração Regional exercem suas atividades em estreita articulação, visando o exato e perfeito cumprimento do Plano de Ação da Administração Regional.

À Direção Regional competem as atribuições explícitas e implícitas, definidas no Regulamento do Senac, coordenando e acompanhando as ações da Administração Regional.

Informações complementares como mapa estratégico, indicadores de desempenho, organograma bem como Macroprocessos finalísticos da Instituição também poderão ser acessados no

endereço eletrônico: http://senacrs.com.br/dados_gestao.asp

2.3- Ambiente de atuação 2.3.1- Ambiente de atuação da entidade

O Conselho Regional do Senac-RS é composto em sua maioria por membros da Federação do Comércio de Bens e Serviços do Rio Grande do Sul, Fecomércio-RS, o que vincula a entidade ao mundo do trabalho por meio dos 557,4 mil estabelecimentos do comércio e bens, serviços e turismo – responsáveis por 1,57 milhão de empregos formais no Estado, que corresponde a 54,2% dos empregos da economia gaúcha. Desde sua criação atende a todo o setor terciário, por meio da Educação Profissional, objetivando a melhoria da educação e da empregabilidade de jovens e adultos no mercado de trabalho, visando o desenvolvimento econômico e social do estado.

O Comércio (Varejo, Atacado e Comércio e Reparação de Veículos Automotores e Motocicletas) registrou 611.481 empregos formais em 2016, 38,8% do emprego formal do setor terciário privado gaúcho, de acordo com a Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) do referido ano. A maior concentração do emprego se dá nos estabelecimentos de micro porte, que respondem por 39,3% dos empregos formais do setor. A maioria dos empregos é de pessoas do sexo masculino. A média de idade é de 33,5 anos e o tempo médio de empresa é de 39,8 meses. Quanto ao grau de instrução, 57,2% dos empregos são ocupados por pessoas com educação equivalente ao ensino médio completo, e a remuneração média mensal, em 2016, foi de R$ 1.770,04.

Ainda de acordo com a RAIS, os Serviços (excluindo o setor público) registraram 964,7 mil empregos formais em 2016, 61,21% do emprego formal do setor terciário privado gaúcho. Os grandes estabelecimentos respondem por 29,2% dos empregos formais do setor. Na representação por gênero, há uma predominância feminina. A média de idade é de 37,6 anos e o tempo médio de empresa é de 56,8 meses. Do total de empregos, 44,7% são ocupados por pessoas com educação equivalente ao ensino médio completo e a remuneração média mensal, em 2016, foi de R$ 2.475,68.

O negócio do Senac-RS é Educação e, em seu portfólio de cursos, atua na educação presencial e à distância nas seguintes áreas: Ambiente, Artes, Beleza, Comércio, Comunicação, Design, Educação, Gastronomia, Gestão, Idiomas, Informática, Moda, Saúde, Segurança, Trânsito, Turismo e Zeladoria.

O SENAC-RS utiliza a matriz SWOT, fruto de uma pesquisa anual realizada pelas unidades e departamento regional, orientada pela ASPLAN, que resulta em forças, fraquezas, oportunidades e ameaças, através de uma síntese de análises de ambientes internos e externos.

Para melhor gerenciar o relacionamento da unidade jurisdicionada com os clientes e demais partes interessadas, o Senac-RS desdobra as necessidades e expectativas dos diversos públicos em uma matriz de partes interessadas, alinhando suas estratégias e o resultado da análise de ambiente interno e externo com suas competências institucionais.

http://senacrs.com.br/dados_gestao.asp


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SENAC/RS

2.3.2- Ambiente de negócios da unidade

Resultado de uma melhoria implantada em 2014, o Book de Planejamento é um compilado de informações, estudos e resultados de pesquisas que embasam as etapas seguintes do ciclo de Planejamento Estratégico. É elaborado pela ASPLAN e pelo Núcleo de Negócios e distribuído a todos gestores das unidades. Contempla: resultado da pesquisa SWOT, cenário econômico do Rio Grande do Sul, cenário social, cenário tecnológico e comportamento digital, cenário da educação, mapa do negócio, informações sobre grupos de interesse, riscos estratégicos e riscos de processos principais e de apoio, resultados da pesquisa de clima (colaboradores), ativos intangíveis e estudo das áreas de atuação (com tendências, evolução das vendas, perfil dos alunos, ciclo de vida de produtos, dados extraídos do PIM). A partir de 2016, as competências essenciais da organização também foram incluídas no Book de Planejamento. No item 4.2 deste relatório será demonstrado como a Instituição adota estratégias para mitigar os riscos do negócio. O ambiente de negócios, na área de prestação de serviços educacionais, está em constante evolução e é monitorado continuamente pela entidade.


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3- Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional

3.1- Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos O Planejamento do Senac-RS ocorre anualmente, desde 2003, envolve 10 áreas do departamento

regional e 43 unidades educacionais, e segue uma sequência de atividades estruturadas conforme o ciclo PDCL (Plan Do Check Learn).

O Senac-RS, em 2003, elaborou o primeiro mapa estratégico, definindo objetivos, indicadores e metas para o horizonte de 2004 até 2007. Em 2016, após um estudo aprofundado do cenário da educação profissional, o Senac-RS estabeleceu um novo mapa estratégico, alongando o horizonte até 2019. Para auxiliar neste processo, desenvolveu ferramentas de planejamento que são elaboradas pela Assessoria de Planejamento (ASPLAN) e revisadas anualmente, de acordo com as estratégias da organização e feedbacks dos gestores.

A análise do macro ambiente, setor de atuação, mercados e tendências, é uma das etapas do planejamento estratégico. Esta etapa é realizada pelas unidades, sob responsabilidade dos diretores e demais lideranças e contempla a análise das tendências principais, forças do setor de atuação, forças macroeconômicas e forças do mercado. Após a análise, a ASPLAN consolida os dados e utiliza as informações para a revisão das estratégias corporativas.

O Senac-RS, por meio dos seus objetivos estratégicos, que são desdobrados em indicadores, bem como por sua missão de “Educar para o trabalho em atividades do comércio de bens, serviços e turismo”, contribui com a Administração Nacional no alcance dos objetivos estratégicos: Oferecer soluções educacionais alinhadas às demandas do mercado; Ampliar o atendimento corporativo; Fortalecer parcerias estratégicas; Fortalecer a imagem institucional; Garantir a aplicação de recursos compulsórios no PSG; Promover o equilíbrio financeiro; Valorizar e qualificar pessoas; Desenvolver lideranças; Consolidar o Modelo Pedagógico Senac; Promover a inovação; Desenvolver infraestrutura e recursos de TI integrados e voltados ao negócio, que compõem o Planejamento Estratégico Senac 2016-2019.

Embasados em análises de cenários e avaliação de ambiente interno e externo, a gestão reavalia anualmente as estratégias e objetivos da organização, validando a consistência das mesmas com os novos cenários analisados, com horizonte considerado no planejamento. Anualmente, a ASPLAN revisa a metodologia global e elabora o fluxo anual do planejamento estratégico com a previsão de datas e responsáveis por cada etapa. As estratégias da organização estão sintetizadas no Mapa Estratégico, que relaciona os temas estratégicos em cada perspectiva, segundo metodologia BSC.


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São os objetivos da organização para o desenvolvimento das pessoas que criarão e suportarão os processos internos de produção de resultados para os clientes, para a organização, mantenedor e sociedade. As bases tecnológicas, intelectuais e de manejo das informações também são objeto desta perspectiva.

Figura 2 - Mapa Estratégico 2016-2019-Plano de ação Senac-RS


APRENDIZADO E CRESCIMENTO


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3.1.1- Valorizar e qualificar pessoas

São relevantes a valorização e a qualificação das pessoas de acordo com o perfil definido de competências para as funções-chave da organização, pois os resultados desejados pelas partes interessadas dependem da realização adequada dos processos internos pelas pessoas, para a produção e entrega dos produtos e serviços com a qualidade requerida.

Indicador: % da carga horária dos colaboradores em capacitação Definição: Monitorar a quantidade de horas de treinamentos realizadas pelos colaboradores, identificando se os mesmos foram destinados ao desenvolvimento e crescimento profissional. Medição: (Quantidade de horas em capacitação / Horas de trabalho) *100 Tipo: Eficácia Responsável: NRH e Escolas

Gráfico 1 - % da carga horária dos colaboradores em capacitação

Análise: As diversas ações desenvolvidas pelo NRH ao longo do ano têm proporcionado ótimos resultados para este indicador com relação às metas estabelecidas, principalmente com o desenvolvimento interno de capacitações à distância e o incentivo contínuo para que o maior número de colaboradores se capacitem. Em 2018 o indicador será substituído por dois indicadores: média anual de horas de capacitação e investimento em educação continuada dos colaboradores.

3.1.2- Manter ambiente de trabalho que promova satisfação das pessoas

Os ganhos financeiros de produtividade e qualidade são obtidos quando a gestão do capital intelectual considera aspectos de clima organizacional, ambiente de trabalho, respeito, dignidade e benefícios aos colaboradores. Indicador: % satisfação dos colaboradores Definição: Percepção dos colaboradores quanto a qualidade de vida no ambiente de trabalho, identificado em pesquisa de clima organizacional. Medição: (Nº de colaboradores satisfeitos/Total de pesquisados) *100 Tipo: Eficácia Responsável: NRH e Escolas

6,666,34

5,325

4 4

2015 2016 2017

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L Gráfico 2 - % satisfação dos colaboradores

Análise: Senac-RS atingiu, em 2017, o maior índice histórico de Satisfação dos Colaboradores, superando a meta e os resultados de referência obtidos pelas demais empresas que realizam esta pesquisa com o mesmo fornecedor.

3.1.3- Viver a cultura Organizacional

A cultura, os princípios organizacionais, o espaço para tomar decisões e o trabalho em equipe devem ser reforçados constantemente, de forma honesta e sincera, para facilitar a geração de resultados adequados às necessidades dos clientes e demais partes interessadas. Indicador: % de percepção da aderência à cultura Definição: Identifica o grau de percepção da aderência dos colaboradores à cultura organizacional do Senac. Medição: (Somatório dos pontos obtidos / Pontuação total) *100 Tipo: Efetividade Responsável: NRH E Escolas

Gráfico 3 - % de percepção da aderência à cultura

Análise: Até 2015 o indicador era medido pelo índice de aplicabilidade dos Princípios, e em 2016 a organização passou a medir o percentual de aderência dos colaboradores à cultura. Os elementos da

79,2

81,6

84,8

80 80

82

84

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta

85,44

80,26

85,21

80

80

82

83

2015 2016 2017 2018

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Esta perspectiva indica como o Senac-RS se propõe a realizar as ações de suas diversas áreas para sustentar os diferenciais propostos em clientes e mercado. É nesta perspectiva que se constroem os resultados, focando a eficácia dos processos internos relacionados a custo, agilidade, flexibilidade, produtividade e qualidade

cultura foram estabelecidos em 2016 após extensa análise de aspectos internos (pesquisa com colaboradores e gestores) e externos (benchmarking). A partir da identificação de um resultado abaixo da meta em 2015, o Senac-RS, por meio do NRH, estabeleceu plano de ação para melhoria do resultado.

3.1.4- Identificar e desenvolver e disseminar o conhecimento organizacional

A gestão estratégica da informação é fundamental para a obtenção de vantagem competitiva sustentável. Assim, torna-se muito importante uma abordagem gerencial que questione os processos existentes e promova gestão do conhecimento, usando as tecnologias disponíveis como meio para apoiar as decisões, as mudanças e a melhoria do desempenho da organização. Indicador: % da receita de serviços investida em Projetos de TI Definição: Percentual da receita de serviços investida em projetos de Tecnologia da Informação no Senac-RS. Medição: (valor aplicado em Projetos de TI / Receita de Serviços) * 100 Tipo: Eficiência Responsável: ASTI

Gráfico 4 -% da receita de serviços investida em Projetos de TI

Análise: O percentual de receita investida em tecnologia da informação é variável, estando atrelado ao crescimento da receita de serviços educacionais e as demandas da entidade. Em 2017, após anos de altos investimentos em TI, para suportar a estratégia de crescimento da entidade, o Senac-RS não atingiu a meta do indicador. No entanto, os recursos investidos foram realizados de forma pontual e atenderam as necessidades prementes. Em 2018 o indicador será substituído pelo Índice de Gestão do Conhecimento.

PROCESSOS INTERNOS

4,36

3,42

0,77

2

3 3

2015 2016 2017

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3.1.5- Fortalecer parcerias estratégicas

A construção de uma rede de parceiros estratégicos é a base para a geração de valor para os clientes e demais partes interessadas. Indicador: Número de parcerias estratégicas Definição: Total de parcerias externas que contribuem diretamente para o alcance de uma estratégia. Medição: número absoluto de parceiros conquistados. Tipo: Efetividade Responsável: ASPLAN e Escolas

Gráfico 5 - Número de parcerias estratégicas

Análise: Alinhado com a estratégia de fortalecimento de parcerias estratégicas, o Senac-RS iniciou, em 2017, o Projeto Rede Fecomércio de Educação, possibilitando à entidade firmar parceria com 73 sindicatos filiados à Fecomércio-RS, além de outras parcerias, promovendo a atingimento da meta do indicador.

Indicador: IDF Índice de Desempenho de Fornecedores

Definição: O Índice de Desempenho dos Fornecedores quantifica a satisfação da instituição com os fornecedores. Ele é obtido em função da satisfação com os fornecedores em serviços e os de materiais, medidos por quesitos. Medição: O Índice de Desempenho de Fornecedores (IDF), que engloba Serviços e Materiais, utiliza uma média aritmética entre os índices individuais destes. IDF = (IDS + IDM/2) Sendo: IDS: Índice de Desempenho dos Fornecedores em Serviços e IDM: Índice de Desempenho dos Fornecedores de Materiais Tipo: Eficácia Responsável: NAD e Escolas

83

20

35

2017 2018

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L Gráfico 6 - IDF Índice de Desempenho de Fornecedores

Análise: A contínua avaliação dos fornecedores é medida por este indicador. O Senac-RS considera que os serviços e produtos oferecidos pelos fornecedores tem impacto direto sobre a satisfação de seus clientes. Por isso, o Programa de Desenvolvimento de Fornecedores (PRODAF) foi criado para monitorar o desempenho dos fornecedores atuando diretamente na melhoria de seus serviços.

3.1.6- Consolidar o modelo pedagógico do SENAC.

As ações derivadas deste objetivo buscam alinhar a oferta de cursos da Instituição em todo o Brasil, oferecendo aos alunos o mesmo padrão de ensino e aplicando princípios pedagógicos e organização curricular em âmbito nacional, considerando as necessidades locais. Indicador: % da Carga horária efetiva em curso do Modelo Pedagógico Senac Definição: Monitora o percentual de carga horária efetiva de cursos do modelo pedagógico oferecidos pelo Senac-RS. Medição: (% de carga horária de cursos do modelo pedagógico do Senac-RS/total de carga horária de cursos) *100 Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 7 - % da Carga horária efetiva em curso do Modelo Pedagógico Senac

97,04

84,3 86,32

75 75 75

85

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta

55

50

75

2017 2018Resultado Meta


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Análise: O Senac-RS tem atuado proativamente na implantação do Modelo Pedagógico do Senac em nível nacional e estadual, o que permitiu que atingisse a meta do indicador.

3.1.7- Consolidar uma filosofia de gestão inovadora e sustentável

Este objetivo busca a construção de uma base gerencial sólida, inspirada em princípios éticos e de transparência, que tenha como finalidade gerar valor aos clientes e sociedade de forma inovadora e sustentável. Indicador: Índice de Sustentabilidade Definição: Avalia o quanto o Senac-RS possui práticas gerenciais consolidadas, utilizando como referência o Índice de Sustentabilidade da Fundação Getúlio Vargas (FGV). Medição: % de aderência das práticas gerenciais do Senac-RS ao modelo de referência da FGV. Tipo: Eficácia Responsável: ASPLAN

Gráfico 8 - Índice de Sustentabilidade

Análise: O monitoramento deste indicador, com sua específica forma de medição, subsidia a entidade na identificação de lacunas em suas práticas gerenciais, que permitam ao atingimento de melhores patamares de excelência em sua gestão sustentável. A partir do resultado, que foi divulgado em dezembro de 2017, a entidade traçará os planos de ação necessários para melhoria. Indicador: % de receita de serviços investida em projetos de inovação Definição: Monitora o investimento da Instituição em projetos de inovação, considerando os programas Tive uma Ideia e Senac Inovação. Medição: (Soma dos valores investidos no ano em projetos do Senac Inovação e projeto do Tive uma Ideia / receita de serviços) * 100 Tipo: Eficiência Responsável: NEP e ASPLAN

59,59

80

70

2017 2018

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L Gráfico 9 - % de receita de serviços investida em projetos de inovação

Análise: Ciente que o investimento em inovação não é o suficiente para medir o resultado da inovação, o Senac-RS, ao longo de 2017, investiu seus esforços na criação de um Modelo de Gestão da Inovação da entidade. Portanto, o investimento realizado foi pontual e atingiu os objetivos propostos na estratégia.

3.1.8- Promover a captação retenção e fidelização dos clientes

Além da captação, há necessidade da retenção e fidelização dos clientes. A empresa deverá orientar seus processos e produtos com base nas informações qualificadas dos clientes e do mercado, pois esta é a chave do sucesso desejado. Indicador: % efetividade de vendas Definição: Percentual das vagas ocupadas por pagantes em relação ao total de vagas ofertadas nas ações de Mercado. Medição: (vagas vendidas / vagas ofertadas) *100 Tipo: Efetividade Responsável: NN e Escolas

Gráfico 10 - % efetividade de vendas

0,08

0,16

0,15 0,15 0,15

2016 2017 2018

Resultado Meta

71,18 75,13

100,51

75 7580

2015 2016 2017

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Análise: Os excelentes resultados obtidos reforçam que as estratégias de captação de clientes pela entidade foram eficazes. Em 2018 o indicador será substituído pelo Índice de Desempenho em Vendas.

Indicador: % de Retorno de Clientes Definição: Percentual de retorno de clientes mede o retorno de clientes nos últimos 36 meses, avaliando cursos diferentes. Medição: (Somatório de Alunos existentes nas 2 contagens / Quantidade Total de Alunos do primeiro período) * 100 Tipo: Eficiência Responsável: AMKT e Escolas

Gráfico 11 - % de Retorno de Clientes

Análise: Em um ano de recessão, a entidade considera que o retorno de clientes foi comprometido pelo cenário de baixo investimento em educação. No entanto, os resultados obtidos são reflexo de estratégias coerentes de fidelização de clientes e a tendência é de melhoria em 2018. Indicador: % de concluintes Definição: Concluintes são todos os estudantes que permanecem até a conclusão das aulas. Medição: Somatório dos estudantes aprovados e reprovados. Tipo: Eficiência Responsável: NEP e Escolas

37,47 36,83 34,99

30 30

35 35

2015 2016 2017 2018

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Define como a organização cria valor para seus clientes. A essência desejada pelos diferentes segmentos de clientes a serem atendidos deverá ser expressa nesta perspectiva. O Senac-RS busca ampliar a sua participação de mercado, com soluções educacionais alinhadas às demandas, fortalecendo a imagem institucional e garantindo a satisfação dos clientes.

Gráfico 12 - % de concluintes

Análise: O principal ativo de uma Instituição de educação são seus alunos. Formar mais pessoas com os mesmos recursos, com uma educação de qualidade, são compromissos da entidade. O atingimento da meta do indicador demonstra que o Senac-RS conseguiu, ao longo de 2017, capacitar seus alunos, desenvolvendo as competências necessárias, com o uso adequado de seus recursos.

CLIENTES E SOCIEDADE

3.1.9- Oferecer soluções educacionais alinhadas com as demandas do mercado

A educação profissional tem vínculo direto com a laboralidade e a produtividade das organizações. Com o objetivo de potencializar seu impacto na sociedade, é importante que as soluções educacionais oferecidas pelo SENAC-RS estejam alinhadas com as demandas do mercado. Indicador: % egressos trabalhando Definição: Percentual de egressos da aprendizagem, capacitação, cursos técnicos e superiores exercem trabalho remunerado.

74,53

77,06 76,68

75 75

77

80

2015 2016 2017 2018

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Medição: (Nº alunos em condição de trabalho/total de alunos pesquisados) *100 Tipo: Efetividade Responsável: NEP

Gráfico 13 - % egressos trabalhando

Análise: O percentual de egressos trabalhando está diretamente relacionado com o crescimento econômico do país. Após dois anos seguidos de recessão, com impacto na elevação dos níveis de desemprego, a entidade considera que o resultado do indicador, apesar do não atingimento da meta, demonstra que continua contribuindo positivamente para o desenvolvimento da sociedade.

3.1.10 - Ampliar participação de Mercado

Este objetivo busca incentivar a ampliação dos mercados de atuação, tendo como base a atuação em rede. Indicador: Nº total de Matrículas em Educação Profissional Definição: Nº absoluto de atendimentos realizados pelo Senac-RS estratificado nas suas modalidades de atuação. Medição: (Nº total de atendimentos por modalidade) Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 14 - Nº total de Matrículas em Educação Profissional

Analise: Análise composta, conforme indicador do Gráfico 15.

69,4 69,5 69,52

73 7075 75

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta

69.121 51.795

61.154

95.321

59.318 57.900 66.169

2015 2016 2017 2018

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Indicador: Carga Horária efetiva em educação profissional Definição: É a carga horária efetiva total dos cursos Mercado, PSG e Outras Gratuidades. Medição: = (Quantidade de turmas mercado, PSG, Outras Gratuidades X Quantidade de alunos X Quantidade de horas do curso) Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 15 - Carga Horária efetiva em educação profissional

Análise: Para ambos indicadores de monitoramento da educação profissional o planejamento do Senac-RS considerou, para o ano de 2017, o crescimento da oferta de soluções em educação profissional. O atingimento do indicador comprova que o planejamento, considerando o cenário econômico e social, foi assertivo. Indicador: Nº total de atendimentos (EP+AE)

Definição: Nº absoluto de atendimentos realizados pelo Senac-RS estratificado nas suas modalidades de atuação. Este indicador considera a produção mercado e PSG. Medição: (Nº total de atendimentos por modalidade) Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 16 - Nº total de atendimentos (EP+AE)

30.275.421 24.532.237

18.310.283

26.367.550

22.767.744

16.100.460 18.082.438

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta

283.668

225.854 198.231

226.666

182.776 177.861 168.478

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta


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Análise: O resultado deste indicador está diretamente relacionado com o anterior e com as demais ações educacionais oferecidas pelo Senac-RS (palestras, oficinas, etc.). Conforme já mencionado, um adequado planejamento permitiu ao Senac-RS atingir seus principais objetivos, conforme medido por este indicador. Em 2018 este indicador não será mais acompanhado no mapa estratégico, sendo analisado no nível tático. Indicador: Carga Horária Efetiva no PSG

Definição: É a carga horária efetiva total dos cursos PSG. Medição: (Quantidade de turmas PSG X Quantidade de alunos X Quantidade de horas do curso) Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 17 - Carga Horária Efetiva no PSG

Análise: A carga horária efetiva no PSG e a aplicação de recursos compulsórios variam conforme o gasto médio aluno/hora/aula da entidade. Ao longo de 2017, o Senac-RS comprometeu-se a controlar mês a mês estas variações, confrontando sempre com o planejamento realizado, fazendo os ajustes necessários para que o resultado do indicador ficasse o mais próximo possível da meta. Considerando que o Senac-RS possui resultados acumulados de exercícios anteriores, onde houve aplicação acima do requisito legal, o não atingimento da meta justifica-se pela compensação destes valores já aplicados. Indicador: % de evolução de matrículas (técnico e graduação presenciais)

Definição: Evolução das matrículas nos níveis Técnico e Graduação, considerando turmas da modalidade presencial e de módulo 1 / 1º semestre, em relação ao mesmo período do ano anterior Medição: (Número de matriculas técnico e graduação presencial 2017/Número de matriculas técnico e graduação presencial 2016) – 1 * 100 Tipo: Eficácia Responsável: Núcleo de Negócios

13.607.86611.592.315

6.044.295

16.525.882

10.727.874

6.217.216 5.968.011

2015 2016 2017 2018

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L Gráfico 18 - % de evolução de matrículas (técnico e graduação presenciais)

Análise: Houve uma grande redução no mercado de cursos técnicos e graduação em 2017. Estes dados são monitorados continuamente pelo Senac-RS e este cenário se refletiu no resultado do indicador. Proativamente, o Senac-RS conseguiu adequar sua oferta de cursos, garantindo que os demais indicadores de produção fossem atingidos, em detrimento deste. Indicador: % de Faturamento PJ

Definição: Percentual do faturamento realizado para Pessoas Jurídicas em relação ao faturamento total de mercado sem Pronatec. Medição: (Faturamento PJ / Receita de Serviços) * 100 Tipo: Eficácia Responsável: NN e Escolas

Gráfico 19 - % de Faturamento PJ

Análise: Complementando a análise anterior, uma das estratégias de crescimento do Senac-RS foi o investimento em soluções educacionais para clientes Pessoa Jurídica, possibilitando que esta forma de oferta substituísse outras nas quais a entidade encontrou obstáculos ao longo do ano.

3.1.11- Satisfazer os clientes em todas as suas interações

-8,92

6,55

28

13,71

52,97

2016 2017 2018

Resultado Meta

12,7315,41

7,67

10,311,2

2016 2017 2018

Resultado Meta


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Todas as interações do cliente com o Senac-RS devem ser avaliadas e monitoradas. Ações devem ser criadas para garantir a sua satisfação. Indicador: % global de Satisfação dos clientes Definição: Percepção dos clientes externos identificada na pesquisa de satisfação dos clientes. Medição: (Somatório de ocorrências Muito Satisfeito e Satisfeito/Total de ocorrências)*100 Tipo: Eficácia Responsável: NEP e Escolas

Gráfico 20 - % global de Satisfação dos clientes

Análise: Apesar do não atingimento da meta deste indicador, os prêmios obtidos pelo Senac-RS em 2017 e os feedbacks oriundos de seu canal de comunicação com o cliente, demonstram que a entidade continua a entregar um serviço de excelência. Causas para o não atingimento da meta foram identificadas e são tratadas pelas áreas competentes.

3.1.12- Fortalecer a imagem institucional

A credibilidade da instituição desempenha papel importante para o sucesso dos egressos na vida profissional. Este objetivo busca o reconhecimento da marca por parte da sociedade. Indicador: % global de Reconhecimento da Marca

Definição: Percentual de pessoas que reconhecem a marca Senac como instituição de educação em Pesquisa. Medição: (Somatório de pessoas que reconhecem/total de pesquisados que conhecem o Senac)*100 Tipo: Efetividade Responsável: AMKT

91,7990,68 90,64

95

90

92 92

2015 2016 2017 2018

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A perspectiva financeira representa os fatores fundamentais para a sustentabilidade econômico-financeira, tendo como aspectos importantes os ganhos de produtividade (produzir mais e com qualidade, com menos recursos) e a ampliação dos serviços (crescimento da receita)

Gráfico 21 - % global de Reconhecimento da Marca

Análise: O resultado deste indicador ficou muito próximo da meta, dentro do desvio padrão estabelecido pela pesquisa realizada. Considera-se que ser reconhecido por cerca de 90% da população é um índice altamente desafiador e a entidade empenhou-se, em 2017, para manter-se neste patamar de excelência.

FINANCEIRA

3.1.13- Promover o crescimento Sustentado

A ampliação dos serviços e de suas receitas, com monitoramento constante da despesa, são fundamentais para sustentar o crescimento do Senac-RS. Indicador: % de resultado operacional das ações de mercado Definição: Grau em que as receitas geradas superam as despesas realizadas nas ações de mercado. Medição: (Resultado operacional das ações de mercado/Receita das ações de mercado) *100 Tipo: Eficácia Responsáveis: Escolas e NAD

86,47 84,84

88,4681

90 90 90

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta


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Gráfico 22 - % de resultado operacional das ações de mercado

Análise: A crise econômica e política teve impactos profundos sobre o setor de educação. Este cenário teve relação direta com o resultado deste indicador e ações foram planejadas para a melhoria de performance, ainda no segundo semestre de 2017. Estas ações serão acompanhadas em 2018, promovendo melhores resultados.

3.1.14- Garantir a aplicação legal dos recursos compulsórios

Produzir mais e com qualidade, com menos recursos, deve ser observado em todas as atividades vinculadas ao Programa Senac de Gratuidade e demais ações gratuitas oferecidas pelo Senac-RS. Indicador: % da contribuição compulsória investida no PSG Definição: Percentual do valor líquido total recebido via compulsório aplicado no Programa Senac de Gratuidade (PSG). Medição: [(GMAHA real x CHE praticada em PSG)/Quota Líquida] x100 Tipo: Efetividade Responsável: NAD

Gráfico 23 - % da contribuição compulsória investida no PSG

Análise: A aplicação da contribuição compulsória no PSG foi planejada para que o resultado do indicador ficasse próximo da meta, mas abaixo dela. Considerando que o Senac-RS possui resultados acumulados de exercícios anteriores, onde houve aplicação acima do requisito legal, o não atingimento da meta justifica-

15,79

-3,15

-31,55

20,1

7,87

-0,11 2,5

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta

102,74 93,43

65,61

66,67 66,67 66,67 66,67

2015 2016 2017 2018Resultado Meta


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se pela compensação destes valores já aplicados. Portanto, mesmo sem atingir a meta, o resultado ficou dentro do planejado e atendendo o requisito legal. Indicador: GMAHA – Gasto médio aluno/hora/aula Definição: É obtido com a divisão do gasto total líquido pela carga horária efetiva (CHE) de todas as programações desenvolvidas. Medição: (Gasto Liquido total / CHE Total) Tipo: Efetividade Responsável: NAD

Gráfico 24 - GMAHA - Gasto médio aluno/hora/aula

Análise: O aumento do Gasto médio aluno/hora/aula é resultado da manutenção de investimentos e estrutura de custos da entidade, confrontado com a carga horária efetiva total planejada. Ajustes na estrutura de custos foram realizadas, no segundo semestre de 2017, para manter o custo médio em patamares coerentes com a saúde financeira e a competitividade da entidade.

A Instituição comprometeu-se em apresentar seis Indicadores Estratégicos em cumprimento de sua

missão finalística, alinhados as estratégias do Departamento Nacional.

Quadro 3 - Indicadores em cumprimento a Missão Finalística

Indicador Métrica Resultados de 2017

Meta de 2017

Matrícula Total Matrícula total realizada / Matrícula total prevista

1,00 0,61 e 1,00

Carga Horária Total Carga horária efetiva realizada / Carga horária efetiva prevista

1,00 1,00

Aproveitamento Números de matrículas aprovadas / Matrícula efetiva

0,79 Monitoramento

Compromisso PSG Recurso efetivamente aplicado no PSG /Compromisso PSG

0,98 1,00

Equilíbrio Financeiro Receita Total Arrecadada / Despesa Total Executada

0,91 1,00

Qualidade Percebida dos Alunos

O indicador de Qualidade Percebida (IQP) é calculado a partir da média ponderada dos quesitos

9,05 Monitoramento

Os indicadores estão detalhados a seguir.

7,55 8,45

12,43

8,6

12,91

2015 2016 2017 2018

Resultado Meta


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Matrícula

Carga Horária Total

Aproveitamento

Compromisso PSG

Equilíbrio Financeiro

O Senac-RS possui seus processos divididos entre Processos Principais e Processos de Apoio. Os

Processos Principais (finalísticos) do Senac-RS são: Planejamento do Serviço Educacional, Relacionamento com o Cliente e Serviços Educacionais e os Processos de Apoio são: Pessoas, Financeiro e Contábil, Infraestrutura, Estratégica e Qualidade, Tecnologia da Informação, Jurídico e ainda o Aprendizado Organizacional permeando todos os processos.

Métrica Valores Índice

Total Matrícula total realizada / Matrícula total prevista

Total Matrícula total realizada

91.960 1,00

Matrícula total prevista

90.406


Carga horária efetiva realizada / Carga horária efetiva prevista

Carga horária efetiva realizada

17.877.501 1,00

Carga horária efetiva prevista

17.024.671


Números de matrículas aprovadas / Matrícula efetiva

Números de matrículas

49.533 0,79

Matrícula efetiva 62.821

Métrica Valores Índice Valor utilizado de exercícios anteriores

Índice com Saldo

Recurso aplicado no PSG / Compromisso PSG

Recurso aplicado R$ 75.750.147,77 0,98

R$ 1.224.132,15

1,00 Compromisso R$ 76.974.279,92


Receita Total Arrecadada / Despesa Total Executada

Receita Total Arrecadada

R$ 218.516.686,76 0,91

Despesa Total Executada

R$ 240.354.963,63


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L Figura 3 - Mapa de Processos Senac-RS


Tabela 1 - Descrição dos Processos – Senac-RS

Processo Descrição Áreas ou núcleos

relacionados

Planejamento do serviço

educacional: Produto,

Mercado e Marketing.

Processo que envolve o planejamento e desenvolvimento de produtos e serviços, com base em informações e

estratégias de mercado, além da orientação e execução de ações de comunicação e marketing.

Núcleo de Negócios, Núcleo de Educação

Profissional e Assessoria de

Marketing.

Relacionamento com o cliente:

Vendas, Interações e

Serviços.

Processo que compreende a prospecção e venda de produtos e serviços, e demais interações com os clientes, como matrícula, pagamento, fornecimento de atestados, atendimento corporativo, atendimento de solicitações e

reclamações, etc.

Núcleo de Negócios Assessoria de

Marketing

Serviços educacionais: Metodologia,

Ambiente, Ação Docente,

Avaliação e Registro.

Processo que envolve a razão de ser do Senac-RS, inclui a definição e implementação de metodologias de ensino,

ambientes educacionais, contratação, orientação e acompanhamento da ação docente, registros educacionais,

bem como avaliação da ação docente, da satisfação do cliente e acompanhamento de egressos.

Núcleo de Educação Profissional

Pessoas Processo de gestão de pessoas, de forma a garantir a

legalidade e o bem-estar dos colaboradores, sua capacitação, recrutamento e seleção

Núcleo de Recursos Humanos


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Financeiro e Contábil

Processo que compreende as rotinas econômico-financeiras (contas a receber, contas a pagar, fluxo de caixa

e registros contábeis)

Núcleo Administrativo- Contabilidade e

Financeiro

Infraestrutura Processo administrativo que coordena as rotinas de

compras, suporte, manutenção, infraestrutura e logística que dão suporte às ações educacionais

Núcleo Administrativo- Suprimentos, Patrimônio e Engenharia.

Estratégia e Qualidade

Processo que compreende o planejamento estratégico, tático, operacional e orçamentário do Senac-RS, a gestão

do desempenho e a melhoria contínua do sistema de gestão da qualidade e socioambiental

Assessoria de Planejamento

Tecnologia da Informação

Processo que define normas para preservar a confidencialidade e a integridade das informações e a

disponibilidade dos recursos de Tecnologia da Informação

Assessoria de Tecnologia da

Informação Assessoria

Jurídica Processo de acompanhamento dos aspectos legais

relacionados com a ação do Senac-RS Jurídico

Aprendizado Organizacional

Processo que permeia todos os demais processos do Senac, com foco no Aprendizado Organizacional, principalmente

com a atuação dos Comitês Estratégicos.

Assessoria de Planejamento


Os processos principais e de apoio são analisados desde 2005 nas Reuniões de Análise Crítica do Sistema de Gestão da Qualidade, bem como durante as Auditorias Internas, durante as Avaliações do PGQP, nas visitas para o Prêmio Qualidade RS/PQRS, nas análises críticas dos processos das Unidades e na Análise Crítica Qualitativa dos Processos (ACQP).

Em 2013, após revisão do Procedimento de Gestão do Desempenho, definiu-se que as unidades educacionais devem analisar seus processos até 60 dias após auditoria interna (Análise Qualitativa de Processos). Esta análise deve contemplar os relatórios de auditorias interna e externa, relatório de avaliação do PGQP, relatório de supervisão escolar do NEP, relatório da controladoria, manifestações e indicadores de processos. O diretor é responsável por realizar a análise juntamente com o grupo gestor da unidade. Corporativamente esta análise ocorre semestralmente, sob controle da Asplan. Os processos do Senac-RS devem ser analisados pelas áreas responsáveis, com base nos eventos ocorridos no período, considerando o relatório de avaliação ou de gestão do PGQP e PNQ, relatórios de auditorias internas e externas do SGQ, relatórios de supervisão do NEP, manifestações de clientes, relatórios da controladoria, e indicadores de desempenho. Todas as ações decorrentes destas análises são monitoradas através da ferramenta de gestão SA para controle da implementação das melhorias a serem incorporadas. As análises e melhorias são verificadas nas auditorias internas e externas do SGQ e são registradas e controladas no Software de Gestão.

Com relação ao desempenho orçamentário, o Senac-RS faz o acompanhamento financeiro dos

programas conforme descrito no quadro 4 e os indicadores físicos, que se referem aos atendimentos em educação profissional realizados estão descritos no item 3.

Quadro 4 - Demonstrativo da Execução dos Programas da UPC

Programa Apoio Administrativo

Tipo de Programa Apoio

Objetivo geral Ações de caráter administrativo

Objetivos específicos Gestão Administrativa, Manutenção dos Serviços Administrativos, Ações de Informática e Modernização e Melhoria da Rede Física


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Gerente do programa Diretor Regional

Responsável pelo programa Diretor Regional

Indicadores ou parâmetros Orçamento

Público-alvo (beneficiário) Senac-RS

Despesa Orçada 2017 R$ 56.666.760,00

Despesa Realizada 2017 R$ 50.223.158,73

Principais Ações do Programa Estabelecer diretrizes estratégicas e desdobrá-las

Programa Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contabilidade e Controle Interno


Objetivo geral Ações de captação, aplicação, orientação e controle dos recursos financeiros.

Objetivos específicos Serviços de Administração e Controle Financeiro e Assistência Financeira a Entidades

Gerente do programa Gerente do Núcleo Administrativo

Responsável pelo programa Gerente do Núcleo Administrativo



Despesa Orçada 2017 R$ 8.450.400,00


Principais Ações do Programa Acompanhar e controlar as disponibilidades financeiras Coordenar a execução e análise dos demonstrativos contábeis

Programa Desenvolvimento de Gerentes e Servidores


Objetivo geral Ações de aprimoramento técnico e funcional dos colaboradores

Objetivos específicos Capacitação de Recursos Humanos

Gerente do programa Gerente do Núcleo de Recursos Humanos

Responsável pelo programa Gerente do Núcleo de Recursos Humanos





Principais Ações do Programa Desenvolver e implementar políticas de Recursos Humanos Capacitar, recrutar e selecionar colaboradores.

Programa Serviços de Comunicação de Massa


Objetivo geral Ações para dar conhecimento público dos fatos, atos e obras da entidade.

Objetivos específicos Divulgação das Ações Institucionais

Gerente do programa Gerente da Assessoria de Marketing

Responsável pelo programa Gerente da Assessoria de Marketing


Público-alvo (beneficiário) População do Estado do Rio Grande do Sul




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Principais Ações do Programa Fortalecer o posicionamento da marca. Divulgação da Rede Senac EAD nos Polos no Brasil e Japão. Orientação e execução de ações de comunicação e marketing.

Programas Assistência ao Trabalhador – Atenção Básica e Proteção e Benefícios ao Trabalhador


Objetivo geral Ações para prestar assistência médica, odontológica e auxílio transporte para os empregados e dependentes

Objetivos específicos Assistência Médica e Odontológica aos servidores, Assistência Transporte e Social aos servidores.

Gerente do programa Gerente do Núcleo de Recursos Humanos

Responsável pelo programa Gerente do Núcleo de Recursos Humanos


Público-alvo (beneficiário) Colaboradores do Senac-RS e dependentes



Principais Ações do Programa Prover benefícios aos colaboradores

Programa Qualificação Profissional do Trabalhador

Tipo de Programa Finalístico

Objetivo geral Propiciar qualificação profissional às pessoas empregadas e aos que pretendem ingressar no mercado de trabalho.

Objetivos específicos Apoio a Formação Profissional e Qualificação Profissional na Área de Comércio e Serviços

Gerente do programa Gerente do Núcleo de Educação Profissional

Responsável pelo programa Gerente do Núcleo de Educação Profissional


Público-alvo (beneficiário) Trabalhadores e usuários em geral.

Despesa Orçada 2017 R$ 156.977.740,00


Principais Ações do Programa Planejamento e desenvolvimento de produtos e serviços, com base em informações e estratégias de mercado. Implementar e acompanhar as ações de educação profissional.

Fonte: Núcleo Administrativo/Contabilidade

Não há fatores intervenientes no desempenho orçamentário do exercício. Porém, continuam

pendentes de recebimentos os valores do Programa Nacional de Acesso ao Ensino Técnico e Emprego – PRONATEC. Não ocorreram transferências no período em relação a execução descentralizada com transferência de recursos.

No quadro abaixo constam as informações sobre a realização das receitas.

Quadro 5 - Demonstração da Receita discriminada por natureza

Receitas Correntes

Orçado Realizado Realização Participação

211.899.000,00 218.516.686,76 103,12% 100%

Contribuição 116.604.000,00 122.513.035,69 105,06% 56,06%

Patrimonial 10.605.000,00 10.262.006,45 96,76% 4,69%

Serviços Educacionais 84.000.000,00 85.125.770,89 101,34% 38,95%

Outras Receitas Correntes 690.000,00 615.873,73 89,25% 0,30


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Receitas de Capital 31.500.000,00

Outras Receitas de Capital 31.500.000,00

Total 243.399.000,00 218.516.686,76 89,77% 100%


O quadro demonstra que o Senac-RS superou a previsão orçamentária de receitas correntes em 3,12% (três vírgulas doze por cento). O valor de Receitas de Capital refere-se à dotação prevista para os investimentos na nova Sede da Instituição, oriundos de Resultados de Exercícios Anteriores.

No quadro abaixo consta a informação sobre a execução das despesas.

Quadro 6 - Demonstração comparativa da programação e execução orçamentária das despesas correntes e de capital por

natureza e por elemento de despesa

Especificação Prevista Realizada Realização Participação

Despesas Correntes 211.899.000,00 211.097.646,94 99,62% 87,83%

Pessoal e Encargos 126.369.000,00 119.685.090,91 94,71% 49,80%

Outras Despesas Correntes 85.530.000,00 91.412,556,03 106,87% 38,03%

Despesas de Capital 31.500.000,00 29.257.316,69 92,88% 12,17%

Investimentos 31.500.000,00 29.257.316,69 92,88% 12,17%

Total 243.399.000,00 240.354.963,63 98,74% 100%


3.2- Informações sobre a gestão

O Grupo Gestor, composto por Gerentes e o Diretor Regional, define as diretrizes estratégicas para o ano seguinte e as inclui na pauta dos Seminários de Planejamento e no conteúdo do Book de Planejamento. A partir daí, utilizando-se de todas as informações decorrentes das análises e definidas as diretrizes, o mesmo Grupo Gestor revisa os elementos estratégicos (Visão, Missão, Princípios, Políticas, Objetivos estratégicos e táticos corporativos), validando a consistência das mesmas com os novos cenários analisados, com horizonte a longo prazo, enquanto as unidades desdobram as estratégias corporativas em objetivos, indicadores e metas táticas locais, a curto prazo. Anualmente, a ASPLAN revisa a metodologia global do Planejamento Estratégico utilizando aprendizados obtidos e feedbacks dos ciclos anteriores e elabora o fluxo anual do planejamento estratégico e orçamentário, com a previsão de datas e responsáveis por cada etapa. As estratégias da organização estão sintetizadas no Mapa Estratégico, que relaciona os temas estratégicos em cada perspectiva, segundo metodologia Balanced Score Card - BSC.

O conjunto de atividades de análise realizadas no momento do Desenvolvimento e Formulação das Estratégias são subsídio para a definição dos Mapas Táticos corporativo e por unidade. É o momento de desdobrar as diretrizes estratégicas em ações táticas, sob responsabilidade das áreas do departamento regional e todas as unidades educacionais, buscando alinhamento de todos para um mesmo foco (Mapa Tático Senac-RS e Mapa Tático de cada unidade educacional). Os planos de ação são inseridos no SA, para monitoramento e acompanhamento dos resultados.


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Figura 4 - Mapa Tático 2017 Senac-RS

3.2.1- Obter Ganhos de Produtividade por meio de projetos de TI com foco no cliente

Perspectiva: Aprendizado e Crescimento Plano de ação: TAT - Obter Ganhos de Produtividade por meio de projetos de TI com foco no cliente. Responsável: ASTI Ações Implementadas: Customização do ERP e Implantar o e-commerce Análise: O desenvolvimento das ações relacionadas a este objetivo visavam a melhoria da experiência do cliente do Senac-RS, por meio da implantação do e-commerce, obtendo ganhos de eficiência e eficácia: retenção de cliente, agilidade, confiabilidade dos sistemas e garantia de pagamento. Após concluídas, as ações repercutirão positivamente no exercício 2018.

3.2.2- Garantir aprendizado com foco na atuação em rede e controles internos

Perspectiva: Aprendizado e Crescimento Plano de ação: TAT - Garantir aprendizado com foco na atuação em rede e controles internos Responsável: ASPLAN Principais ações: Revisão dos processos e visitas às unidades, validando o cumprimento e execução dos controles internos, evitando exposição e recorrência aos riscos Análise: As visitas realizadas pela Direção Regional e gerências de áreas do Departamento Regional às Escolas do Senac em todo o Rio Grande do Sul, ocorridas ao longo de 2017, visaram apoiar as equipes na

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzcx

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzcx

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzc0

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzc0


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identificação de oportunidades de melhorias e direcionamento estratégico da Unidades. Além disso, a revisão contínua dos processos potencializou a produtividade dos mesmos e a melhoria de sua eficácia.

3.2.3- Mobilizar recursos para ampliar a venda e efetividade

Perspectiva: Processos Internos Plano de ação: TAT - Mobilizar recursos para ampliar a venda e efetividade Responsável: NN Principais ações: Acompanhar e orientar as vendas das unidades Análise: Foi criada nova coordenação de vendas, cujo objetivo é acompanhar as unidades no processo de gestão de vendas, com foco em gestão de pessoas e gestão de indicadores. Todas as escolas recebem apoio através de atendimentos presenciais, web conferenciais ou ainda telefônico, com objetivo de garantir atendimento aos clientes dentro do período de latência - utilizando a ferramenta de gestão de clientes CRM. Foi ampliada a equipe de Inteligência de Mercado, com a divisão de carteiras entre os analistas, com o objetivo de apoiar as unidades na gestão do portfólio da unidade. Equipe de Vendas identificou, através de indicadores (uso do CRM, nº de interações, nº de oportunidades sem interação, tempo de reação), que este trabalho está sendo efetivo.

3.2.4- Qualificar a segmentação de clientes e fortalecer o portfólio atual de produtos, priorizando

itinerários formativos.

Perspectiva: Processos Internos Plano de ação: TAT - Qualificar a segmentação de clientes e fortalecer o portfólio atual de produtos, priorizando itinerários formativos Responsável: AMKT Principais ações: A realização de Fóruns Técnicos Setoriais, metodologia criada pelo Senac-RS e absorvida pelo Departamento Nacional para a construção do portfólio de oferta de serviços educacionais em todo o país, foi a base para a elaboração dos itinerários formativos por eixo de atuação. Esta ação cria alinhamento nacional na oferta dos produtos e com as demandas de mercado.

3.2.5- Ampliar e otimizar a utilização de tecnologias educacionais

Perspectiva: Processos Internos Plano de ação: TAT - Ampliar e otimizar a utilização de tecnologias educacionais Responsável: NEP Principais ações: Identificar e selecionar as tecnologias educacionais que atendem aos cursos FIC selecionados no Portfólio. Análise: Em 2017 foram identificadas as tecnologias educacionais já utilizadas na Educação a Distância e que possuíam aderência com a oferta de cursos de Formação Inicial e Continuada. Estas metodologias foram implantadas nos cursos onde havia a possibilidade e serão, em 2018, desdobradas para os demais níveis. O objetivo é a oferta de um ensino híbrido, onde o aluno é conduzido em sua formação para uma aprendizagem a distância e de forma presencial, conforme suas necessidades de desenvolvimento de competências.

3.2.6- Focar processos e controles para ganho de economia de escala e redução de gastos

Perspectiva: Processos Internos Plano de ação: TAT - Focar processos e controles para ganho de economia de escala e redução de gastos Responsável: NAD Principais ações: Mapeamento de Processos Análise: O mapeamento contínuo dos processos, conforme citado no item 3.2.2, possui como objetivo a melhoria de eficiência e eficácia os mesmos. Em 2017, o Senac-RS priorizou o mapeamento dos processos

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzgz

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzgw


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principais, identificando oportunidades de melhoria e implementado o redesenho dos processos, por considerar que estes impactam diretamente no cliente da instituição e potencializam o ganho em escala e a redução dos gastos.

3.2.7- Implementar o e-commerce

Perspectiva: Clientes e Sociedade Plano de ação: TAT - Implementar o e-commerce Responsável: NAD Principais ações: Adequação do Site Análise: A venda on line deixou de ser tendência e já é realidade no mercado. Ciente deste cenário, algumas equipes do Senac-RS trabalharam durante todo ano de 2017 no desenvolvimento de uma ferramenta que permitisse aos clientes adquirir os cursos por meio do site da Instituição. O desenvolvimento se deu utilizando metodologias ágeis, conceitos de projetização e design thinking, contando com uma equipe multidisciplinar interna acompanhada de uma fábrica de software. A previsão de implantação é março de 2018.

3.2.8- Ampliar a venda de Gestão, Idiomas e Informática

Perspectiva: Clientes e Sociedade Plano de ação: TAT - Ampliar a venda de Gestão, Idiomas e Informática Responsável: NN Principais ações: Acompanhar e orientar as vendas e desenvolver novas ferramentas online para ampla divulgação. Análise: Estas áreas foram consideradas com grande possibilidade de expansão pela instituição, após ampla análise dos cenários econômico, social, legal e tecnológico. Diante disso, foram criadas estratégias para ampliação da oferta de cursos. Estas estratégias incluem o redesenho do portfólio de produto e ações de marketing direcionadas ao público alvo.

3.2.9- Ampliar a venda de Técnicos Presenciais e EAD

Perspectiva: Clientes e Sociedade Plano de ação: TAT - Ampliar a venda de Técnicos Presenciais e EAD Responsável: NN Principais ações: Nova campanha de técnicos e acompanha conversão de vendas. Análise: O Senac-RS é o DR sede na oferta de cursos técnicos a distância. Possui uma expertise que foi desenvolvida, e é reconhecida pelo Departamento Nacional, ao longo de vários anos de atuação neste tipo de solução educacional. Portanto, ao firmar uma base sólida para oferta deste nível de educação, a instituição incluiu em 2017 como um dos seus objetivos a ampliação da venda, buscando maior participação de mercado neste segmento. Esta ação gerou ganho em escala, pois todas as 43 Escolas do Senac no Rio Grande do Sul estão, hoje, ofertando tanto os cursos técnicos presenciais quanto a distância, levando a um maior número de pessoas uma forma de qualificação que permite um ingresso rápido no mercado de trabalho. Além disso, desenvolveu ações efetivas para potencializar a venda dos cursos técnicos pela Rede Senac EAD.

3.2.10- Reduzir inadimplência

Perspectiva: Financeira Plano de ação: TAT – Reduzir inadimplência Responsável: NAD Principais ações: Consultoria Financeira em contas a Receber, Web Conferencias e ações de engajamento. Análise: Durante o ano de 2017 diversas ações foram implantadas no intuito de atender este objetivo. A oferta aos clientes das modalidades de pagamento débito em conta, recorrência, pagamento eletrônico


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caixa (PEC), bem como a campanha para ampliação na venda em cartão de crédito e débito são os principais fatores que contribuíram para o resultado do indicador. Mesmo com o crescimento do faturamento, a inadimplência manteve-se controlada apresentando, inclusive, redução em relação ao exercício anterior.

3.2.11- Limitar gastos com Folha de Pagamento

Perspectiva: Financeira Plano de ação: TAT - Limitar gastos com Folha de Pagamento Responsável: NRH Principais ações: Monitorar o índice de folha de pagamento em relação a receita e avaliar a necessidade de tomar ações específicas. Análise: Atendendo a recomendações da Conselho fiscal, o Senac-RS está atento em manter o gasto com folha de pagamento dentro de um limite aceitável, que lhe garanta a saúde necessária para manter um equilíbrio financeiro sustentável. Controles foram desenvolvidos pelo Núcleo de Recursos Humanos e o acompanhamento foi realizado mensalmente. Quando necessário, as ações imediatas para redução do custo de folha foram implementadas.

3.2.12- Ampliar Margem de Contribuição

Perspectiva: Financeira Plano de ação: TAT - Ampliar a Margem de Contribuição Responsável: NAD Principais ações: Alinhamento de preços por região, fracionamento de insumos e realizar a gestão de Portfólio nas escolas em 2017. Análise: A precificação regional foi a principal ação implementada no ano de 2017 para garantir a margem de contribuição dos cursos vendidos no Senac-RS. Até o ano de 2016 apenas as Escolas de Porto Alegre e Região Metropolitana estavam com os preços dos principais produtos alinhados. No segundo semestre de 2017, foi realizado o alinhamento com as demais regiões. Para 2018, estima-se ampliar o número de cursos com preços alinhados o que permitirá melhores resultados para a Instituição. Foi desenvolvida também, no sistema ERP, uma funcionalidade que permite que os preços pactuados não possam ser alterados.

A certificação ISO 9001 (International Organization for Standardization), obtida corporativamente em 2006 e a utilização de um modelo de gestão escolar alinhado com o Modelo de Excelência da Gestão da Fundação Nacional da Qualidade, além de serem fatores diferenciados entre instituições de ensino, garantem ao aluno a oferta de produtos e serviços com excelência e de acordo com as exigências do mercado de trabalho. No ano de 2009 o Senac-RS alcançou a recertificação. Em 2010, passou a ser certificado na versão 2008 da norma ISO 9001.

Em 2012, obteve nova recertificação, incluindo todas as unidades criadas no período. No ano de 2015 a recertificação veio com um novo organismo certificador, mantendo a certificação após auditoria de manutenção em 2016.

O Senac-RS utiliza anualmente um plano de ação onde estão descritos os objetivos estratégicos, indicadores e iniciativas estratégicas. Este plano de ação é revisto e entregue anualmente a todos os colaboradores do Estado. Além disso, em todas as reuniões trimestrais e reuniões de áreas e unidades, são trabalhados os elementos permanentes como Missão, Visão, Mapa Estratégico, Princípios e Políticas.

O Senac-RS realiza uma análise trimestral dos seus processos e objetivos estratégicos, além de monitorar mensalmente os seus indicadores. Quando não atinge seus resultados, programa ações corretivas para o alcance ou superação das metas.

Os resultados dos indicadores dos últimos três exercícios estão apresentados nos gráficos anteriores, nas estratificações do Item 3.1, possibilitando uma análise comparativa, bem como análise e avaliação de desempenho. As ações para melhoria estão inseridas no software de gestão e são atualizadas periodicamente. O responsável pela ação é definido com base na expertise sobre o tema.

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzY4

http://sa.senacrs.com.br/go.jsp?to=c2FzOmJzYzphY3Rpb25wbGFuOmluc3BlY3Q6MTQxMzY4

http://pt.wikipedia.org/wiki/Organiza%C3%A7%C3%A3o_Internacional_para_Padroniza%C3%A7%C3%A3o


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No ano de 2015, o Senac-RS recebeu o destaque no Critérios de Clientes do Prêmio Nacional da Qualidade, valorizando o trabalho de relacionamento com os clientes executado pela instituição.

No ano de 2016, o Senac-RS foi laureado com o Prêmio Nacional da Qualidade (PNQ), maior premiação nacional da área de Gestão, tornando-se a única empresa brasileira de educação a ganhar este prêmio. No ano de 2017, o Senac-RS conquistou o Prêmio Ibero-Americano da Qualidade, em cerimônia realizada na República Dominicana. Coordenado pela FUNDIBEQ (Fundación Iberoamericana para la Gestión de la Calidad), o principal objetivo do Prêmio é contribuir para elevar o nível de competitividade das organizações ibero-americanas; divulgar boas práticas de gestão; promover o desenvolvimento sustentável; além de destacar e reconhecer a qualidade das empresas.

3.3- Estágio de implementação do planejamento estratégico 3.3.1- Estágio de desenvolvimento

O planejamento estratégico foi implantado em 2003 e anualmente passa por revisões, conforme descrito no Item 4.1. O acompanhamento dos indicadores ocorre por meio de reuniões sistemáticas do grupo gestor, descritas no procedimento regional de Gestão do Desempenho.

O Senac-RS possui seus processos principais e de apoio padronizados, documentados e revisados anualmente, os quais são melhorados com a preocupação de atender às expectativas dos clientes.

Os procedimentos de trabalho ficam disponíveis a todos os colaboradores por meio do software de gestão Strategic Adviser- SA, que contribui para o controle dos documentos relevantes para a gestão.

As normas, portarias e resoluções que norteiam as atividades e utilização de serviços, ficam disponíveis a todos os colaboradores por meio da Intranet.


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3.3.2- Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos

Figura 5 - Ciclo de Planejamento


O Planejamento do Senac-RS ocorre anualmente, desde 2003, envolve 10 áreas do departamento regional e 43 unidades educacionais, e segue uma sequência de atividades estruturadas conforme o ciclo PDCL (Plan Do Check Learn). As etapas são detalhadas nos itens a seguir e representadas na figura do fluxo do Planejamento Estratégico.


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Figura 6 - Fluxo do Planejamento


3.3.3- Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica

A definição de indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica ocorre em reunião com a contribuição e validação do Grupo Gestor, cujo objetivo é a análise do novo mapa estratégico, de seus indicadores, periodicidade, os responsáveis, as metas e referenciais comparativos. Os indicadores possuem uma meta a longo prazo, definida para o horizonte de planejamento (2019) e uma meta para ser atingida no ano seguinte. Para o estabelecimento de metas, são considerados os critérios: - Planejamento orçamentário e de produção das Unidades - POP, já validados pelo Grupo Gestor e de acordo com as diretrizes iniciais de planejamento; - Requisito mínimo, com base nos requisitos das partes interessadas ou legais, a organização estabelece padrões mínimos de operação e a meta de desempenho; - Comparação, utilizado para avaliação do desempenho da organização no mercado de atuação, estabelece os patamares de crescimento para o Senac-RS; - Histórico dos resultados obtidos em pelo menos 3 ciclos anteriores.

Os resultados são monitorados no Painel de Gestão e analisados nas Reuniões Trimestrais. Participam da reunião trimestral corporativa o diretor regional, gerentes e coordenadores corporativos, além dos diretores de todas as unidades educacionais.


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3.3.4- Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade

O Planejamento Estratégico possui horizonte de 3 anos com revisões anuais. A revisão inicia no mês de agosto, utilizando informações acerca do ambiente interno e externo que direcionarão as diretrizes para o ano seguinte. Além disso, a revisão pode incluir mudanças na metodologia e etapas do Ciclo do Planejamento, bem como revisão de indicadores mais adequados aos objetivos e metas para o ano seguinte, visando atingir aos objetivos estratégicos. 3.3.5- Envolvimento da alta direção (Diretores)

Para cada etapa do Ciclo de Planejamento são definidos os responsáveis e prazos para a execução. As

etapas que possuem DR são realizadas pelos gerentes e diretor do Departamento Regional e as etapas que constam Unidades são de responsabilidade dos diretores. A aprovação final de cada uma das entregas do Planejamento é feita pelo Diretor Regional.

Figura 7 - Etapas do Ciclo de Planejamento


3.3.6- Alinhamento das unidades ao planejamento estratégico

As diretrizes estratégicas embasam o planejamento orçamentário e de produção de cada unidade, que é realizado com apoio das áreas, estudos e pesquisas. O planejamento das unidades é validado nas rodadas de negociação até que se consolide o planejamento Senac-RS.

Os resultados, quando pertinente, são estratificados por Modelo de Negócio (A, B e C) e por unidade, com o intuito de aprimorar a análise e a busca por melhores resultados. Os resultados são acompanhados conforme a periodicidade de cada indicador, através do Painel de Gestão e o software SA – Strategic Adviser, que sinalizam a classificação com relação à meta (verde, amarelo e vermelho) e seu posicionamento com relação às demais unidades (ranking). Nas reuniões trimestrais, os principais resultados são apresentados em forma, em relação à meta do período em análise, a fim de contribuir para a análise crítica dos mesmos. Ao identificar tendência adversa, busca-se encontrar qual fator está ocasionando o resultado, estratificando os dados em mais níveis e correlacionando aspectos do ambiente interno e externo.


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3.3.7- Principais dificuldades e mudanças previstas

O exercício de 2017 foi um ano de grande dificuldade econômica e política, que resultou em diversas oportunidades para a Instituição mudar frente a esse cenário adverso. Foi preciso empenho de todos os colaboradores para adaptarem-se as diretrizes de 2017, visando o aumento das vendas em um momento de recessão, mantendo a qualidade nos serviços oferecidos. Destacam-se os processos de análises e gestão do desempenho para que as dificuldades fossem superadas. Com isso, o Senac-RS perseguiu e alcançou conquistas nos níveis nacional e internacional de qualidade.

O Senac-RS resume seu ano como um ano de adaptabilidade, onde houve redução de custos internos para fazer frente a um cenário de diminuição de investimentos em educação por parte dos clientes. Com isso, mantém seu compromisso em prol do desenvolvimento das pessoas e da sociedade, de acordo com a visão, estabelecida no ano de 2016, de ser a Instituição Brasileira que oferece as melhores soluções em educação profissional reconhecida pelas empresas.

Os avanços somente foram possíveis pelo fato da Instituição ter caminhado visando o princípio de atuar com excelência na gestão da educação profissional, tendo clareza de sua missão de educar para o trabalho em atividades do comércio de bens, serviços e turismo. Em uma sociedade que prioriza a agilidade e a qualidade dos serviços prestados, o Senac-RS buscou formar mais pessoas, otimizando seus recursos. Pelos motivos acima mencionados, a instituição está preparada para as principais mudanças de cenário, ao mesmo tempo em que mostra agilidade e resiliência para enfrentar as dificuldades. A extinção do Pronatec e a dívida que o Governo Federal mantém com o Senac-RS são exemplos claros de impactos desse cenário na operação do Senac-RS, que foram contornados por uma gestão voltada para a mitigação dos riscos e otimização das oportunidades.


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4- Governança

4.1- Descrição das estruturas de governança

Figura 8 - Estrutura de Governança


O Senac compreende em sua estrutura:

I) Administração Nacional, com jurisdição em todo o país, composta por: Conselho Nacional (órgão deliberativo), Departamento Nacional (órgão executivo) e Conselho Fiscal (órgão de fiscalização);

II) Administrações Regionais, com jurisdição nas bases territoriais correspondentes e que se compõem de: Conselho Regional (órgão deliberativo) e Departamento Regional (órgão executivo).


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O Senac- RS possui uma gerência de controladoria em sua estrutura funcional, a qual é responsável pela revisão dos processos aplicáveis a todas as áreas. Em 2015 foi constituído o comitê estratégico de Governança Corporativa, responsável por alinhar as melhores práticas de governança e de gestão na organização. Que tem como objetivo promover o desenvolvimento de práticas de gestão e de um ambiente corporativo facilitador da busca da excelência, estabelecer metodologia de identificação, aplicar a gestão de riscos empresariais, criar condições para integrar e melhorar os processos gerenciais e de comparação de práticas de gestão e também promover ações para tratamento das questões éticas. Ainda em 2015 foi revisado o Código de Ética e implantado o Canal de Ética, que está a cargo da Controladoria.

Cabe destacar que a responsabilidade pela auditoria é do Conselho Fiscal, órgão da Administração Nacional que fiscaliza os processos da área finalística e de apoio. O Conselho Fiscal tem atuação nacional, acompanhando a execução orçamentária, emitindo pareceres e relatórios de auditoria para todos os Departamentos Regionais. Além disso, o Senac-RS é certificado pela norma ISO 9001:2008, e realiza anualmente em todas suas Escolas auditorias internas do sistema de gestão da qualidade, além de auditoria externa anual realizadas pelo órgão certificador. Além disso, desde 2010 o Senac-RS participa do Prêmio Nacional da Qualidade, que avalia o Sistema de Gestão da organização e no ano de 2016 conquistou o Reconhecimento neste Prêmio.

O papel, funcionamento, processo de escolha e demais informações sobre a atuação do Conselho Regional estão descritos no Regimento Interno deste Órgão.

4.2- Gestão de riscos e controles internos Atribuição do Comitê de Governança, a gestão de riscos é realizada desde 2012, e utilizando a

metodologia baseada nos conceitos de COSO - The Comitee of Sponsoring Organization, identificou, classificou e definiu a relevância dos riscos, através de escalas de probabilidades e impacto. Para identificação dos riscos estratégicos, foram levantados os eventos de riscos que pudessem impactar a realização dos objetivos estratégicos da organização. Para identificação dos riscos dos processos principais e de apoio, foram avaliados os eventos que pudessem prejudicar a execução dos objetivos dos processos. As não conformidades apontadas em auditorias internas, externas e pela Controladoria, bem como o trabalho de Supervisão Pedagógica, reclamações dos clientes (ações levantadas na ACQP) serviram de entradas para identificação dos eventos de riscos potenciais. Este trabalho deu origem a três matrizes de riscos, que permitem o gerenciamento e tratamento dos riscos identificados.

As Matrizes de Riscos Estratégicos, de Processos Principais e de Processos de Apoio são disseminadas a todos os colaboradores no Plano de Ação anual. As ações têm foco em Evitar, Reduzir ou Aceitar o risco e são monitoradas pelos responsáveis informados nas Matrizes. Em 2015, com a incorporação do Comitê de Riscos ao Comitê de Governança, o processo foi aperfeiçoado para atender aos requisitos da versão 2015 da ISO 9001 e foram definidos prazos e metodologia para cada etapa de revisão, estabelecidos no Procedimento Regional (PR-03/05 Gestão de Riscos, Não Conformidade e Ação Corretiva). Além disso, em 2016 a Gestão de Riscos foi incorporada ao software de gestão – Strategic Adviser, conferindo maior controle e efetividade das ações. As Matrizes de Riscos são entradas para o planejamento estratégico da organização e constam no Book de Planejamento, o que permite uma análise dos riscos no momento em que se analisa o ambiente interno e externo, através da matriz SWOT.

Figura 9- Estrutura do Setor


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Quadro 7 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Objetivos Estratégicos – Senac-RS


Os riscos descritos no quadro 7, são atrelados aos objetivos estratégicos, descritos no Mapa estratégico 2016-2019 e são identificados conforme grau de probabilidade e impacto sendo gerenciados por responsáveis determinados pelo Comitê de Governança.


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Quadro 8 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Processos Principais – Senac-RS



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Quadro 9 - Matriz dos Riscos Relacionados aos Processos de Apoio – Senac-RS


Os riscos descritos no quadro 8, são atrelados aos processos principais do Senac-RS e os riscos descritos no quadro 9 são relacionados aos processos de apoio, que são identificados conforme grau de probabilidade e impacto e gerenciados por responsáveis determinados pelo Comitê de Governança.

As matrizes são revisadas anualmente e disseminadas a todos os colaboradores por meio do Plano de Ação e software de gestão Strategic Adviser (SA). 4.2.1- Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos

O Senac-RS considera adequados os controles internos atualmente existentes, tendo em vista a não ocorrência de penalizações aos gestores e infrações trabalhistas, tributárias e cíveis no exercício de 2017. De qualquer modo, o Senac-RS está constantemente melhorando seus processos, incluindo ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e monitoramento.


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A atenção com o ambiente de controle permeia por toda instituição, começando pela alta administração e sendo percebida por todos os colaboradores. Esta realidade pode ser comprovada pela própria estrutura hierárquica da organização, onde a área de Controladoria tem posição de assessoria. A Instituição também investe na participação em prêmios de qualidade, onde as áreas e unidades são desafiadas a melhorar seu desempenho, respeitando todo o sistema de controles, que é divulgado, revisado e auditado.

Os procedimentos de controle da entidade utilizam suas naturezas preventivas ou de detecção, sempre com o horizonte de mitigar riscos. Cabe resgatar que estes procedimentos, em linha com a avaliação de riscos, buscam ter um custo apropriado ao nível de benefício esperado, sendo abrangentes e razoáveis.

O pilar da Informação e Comunicação está ligado ao princípio da Transparência. Quanto a capilaridade, as 43 escolas, em diferentes localidades, exigem constante ações de monitoramento. O Senac RS atua nesta questão através do (i) monitoramento de indicadores-chave, tanto para performance como para controle; (ii) auditorias da qualidade, com visitas presenciais e regulares conduzidas pela Assessoria de Planejamento – Asplan; (iii) também de maneira presencial, as visitas de consultoria do Núcleo de Educação Profissional – NEP e os trabalhos de Controladoria. Com este conjunto de ações as unidades sempre estão sob algum tipo de monitoramento. 4.2.2- Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna

Os controles internos do Senac-RS são revisados anualmente através dos trabalhos de auditoria realizados pelo Conselho Fiscal. Em 2017 os trabalhos de revisão foram realizados durante o mês de novembro, considerando o período de setembro de 2016 a setembro 2017 como escopo das análises.

O relatório final da auditoria para 2017 ainda não foi recebido por este Regional, sendo que o relatório de auditoria de 2016 não apresentou ressalvas, somente recomendações de melhoria. Estas recomendações foram trabalhadas e as soluções implementadas apresentadas aos auditores do Conselho Fiscal. Para um melhor detalhamento vide o item 8.3 deste Relatório de Gestão – Tratamento de recomendações da auditoria interna.

Cabe ainda destacar que mensalmente os membros do Conselho Fiscal revisam os balancetes de verificação contábil, em conformidade com o CODECO – Código de Contabilidade, e em 2017 o Senac-RS não recebeu nenhum apontamento decorrente desta revisão.


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5- Relacionamento com a sociedade

5.1- Canais de acesso do cidadão 5.1.1- Ouvidoria: estrutura e resultados

As manifestações registradas no sistema Fale Conosco, oriundas das diversas origens, sejam elas formais ou informais, como site, pesquisa de satisfação, telefone, mídias sociais, atendimento presencial, são verificadas pela equipe de relacionamento com o cliente (AMKT), que avalia o teor da manifestação. No caso de reclamações, a equipe avalia se o teor da manifestação é elogios, reclamações, sugestões e entre outras. 5.1.2- Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) – Estrutura e resultados

Tabela 2 - Tabela de Atendimentos

Fonte: Assessoria de Marketing


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Figura 10 – Ocorrências por origem

Fonte: AMKT

5.2- Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade As informações sobre os produtos e serviços oferecidos pelo Senac-RS são disponibilizadas na

plataforma on-line através do site: www.senacrs.com.br. Através do site no link (http://portal.senacrs.com.br/dados_gestao.asp), são disponibilizados

os dados da gestão do Senac-RS, são eles: Estrutura Remuneratória de cargos e funções; Relação dos Dirigentes; Relação do Corpo Técnico; Gestão Orçamentária; Relatório de Gestão Atualizado. A Política de Segurança da Informação (PSI) está disponível no site do Senac-RS através do Link (http://portal.senacrs.com.br/psi).

5.4- Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários

Documento Endereço para acesso Periodicidade de atualização

Pesquisa de satisfação sa.senacrs.com.br Anualmente

5.4.1- Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes

Para conhecer a satisfação dos clientes do Senac-RS é realizada pesquisa, trimestralmente. O resultado está demonstrado no indicador de Satisfação Global de Clientes no item 3.1.11 deste

relatório, atendendo ao objetivo estratégico de “satisfazer os clientes em todas as suas interações” na perspectiva Cliente e Sociedade do Mapa Estratégico.

http://www.senacrs.com.br/

http://portal.senacrs.com.br/pdf/cargos_funcoes.pdf

http://portal.senacrs.com.br/pdf/relacao_dirigentes.pdf

http://portal.senacrs.com.br/pdf/relacao_dirigentes.pdf

http://portal.senacrs.com.br/pdf/relacao_corpo_tecnico.pdf

http://www.producaogp.dn.senac.br/Transparencia/Transparencia.aspx?reg=196650

http://portal.senacrs.com.br/psi

http://www.endereço/


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5.4.2- Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários

Realizada anualmente desde 2003, a pesquisa Egressos, que é realizada com os alunos que concluíram o curso no ano anterior ao de referência e abrange a avaliação acerca das necessidades e expectativas dos ex-alunos, fornecendo informações quanto à inserção dos egressos no mercado formal de trabalho e perfil socioeconômico. A metodologia adotada é de pesquisa quantitativa, utilizando a técnica de entrevistas por telefone com o questionário estruturado e padronizado, com questões fechadas, encadeadas e questões abertas.


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6- Desempenho financeiro e informações contábeis

6.1- Desempenho financeiro do exercício Gráfico 25 -Desempenho financeiro das receitas

Fonte: NAD Contabilidade

Quadro 10 - Comparativo de Receitas


Análise: A receita de capital prevista para o exercício 2018 refere-se a saldo de exercícios anteriores utilizados para cobrir as despesas de capital (investimentos).

Principais receitas

Contribuições para o Senac 111.783.011,17R$ 51% 122.513.035,69R$ 56% 119.820.000,00R$ 43%

Serviços Educacionais 93.807.874,12R$ 42% 85.125.770,89R$ 39% 93.000.000,00R$ 34%

Remuneração de Depósitos Bancários 14.584.308,63R$ 7% 10.133.913,61R$ 5% 9.000.000,00R$ 3%

Outras Receitas 792.967,09R$ 0% 743.966,57R$ 0% 795.000,00R$ 0%

Receitas de Capital -R$ 0% -R$ 0% 54.159.000,00R$ 20%

Total 220.968.161,01R$ 100% 218.516.686,76R$ 100% 276.774.000,00R$ 100%

201820172016


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Gráfico 26 - Desempenho financeiro das Principais Despesas


Quadro 11 - Comparativo de Despesas


Análise: A variação da Despesa de Capital ocorreu, especialmente em função dos investimentos na Nova Escola do Senac São Borja e na construção da nova Sede da Instituição. A variação nas aplicações diretas do exercício 2016 para 2017 deve-se aos investimentos em software, reformas de escolas e gastos com publicidade e propaganda.

Principais receitas

Pessoal e Encargos 122.707.693,65R$ 58% 119.685.090,91R$ 50% 132.069.000,00R$ 47%

Transferências 3.279.335,01R$ 2% 3.570.793,09R$ 1% 3.555.000,00R$ 1%

Aplicações diretas 78.526.053,55R$ 37% 87.841.762,94R$ 37% 89.205.000,00R$ 32%

Despesas de capital 7.329.065,70R$ 3% 29.257.316,69R$ 12% 55.500.000,00R$ 20%

Total 211.842.147,91R$ 100% 240.354.963,63R$ 100% 280.329.000,00R$ 100%

2016 2017 2018

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6.2- Principais contratos firmados

Quadro 12 - Contratos firmados no exercício a que se refere a prestação de contas

Contrato

/ ano Objeto Favorecido CNPJ / CPF

Mod.

Licitação

Data da

Contratação Sit. Nat.

Elem.

Despesa Valor total

105/2017

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE

AGÊNCIA DE EVENTOS

YES AGÊNCIA DE

PROMOÇÕES E

SERVIÇOS LTDA 05.059.083/0001-08 CONCORRÊNCIA 09/04/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 4.000.000,00

444/2017


LIMPEZA, ASSEIO E

CONSERVAÇÃO ( LOTE 1 E 3)

PROMATRIZ

MULTISERVIÇOS

LTDA 06.966.293/0001-42

PREGÃO

ELETRÔNICO 06/09/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 3.291.400,80

264/2017

LOCAÇÃO DE IMÓVEL - NOVA

ESCOLA SENAC FARROUPILHA

IDEA

INCORPORADORA

LTDA 21.132.140/0001-93

DISPENSA DE

LICITAÇÃO 25/05/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 2.778.840,00

287/2017


LIMPEZA, ASSEIO E

CONSERVAÇÃO

PROMATRIZ

MULTISERVIÇOS

LTDA 06.966.293/0001-42

DISPENSA DE

LICITAÇÃO 28/06/2017 ENCERRADO EMERGENCIAL 3.3.90.39 R$ 2.230.086,30

449/2017


LIMPEZA, ASSEIO E

CONSERVAÇÃO ( LOTE 2)

INCONFIDENCIA

LOCADORA DE

VEICULOS E MÃO DE

OBRA LTDA 87.252.938/0001-87

PREGÃO

ELETRÔNICO 11/09/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 1.376.500,00

304/2017


ESCOLA SENAC FLORESTA PORTO SHOP S/A

05.047.690/0002-39

DISPENSA DE

LICITAÇÃO 28/06/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 1.339.250,00

445/2017

FORNECIMENTO DE MATERIAIS

DE LIMPEZA

BR MATERIAIS DE

LIMPEZA LTDA 07.566.796/0001-93

PREGÃO

PRESENCIAL 08/09/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.30 R$ 1.150.000,00

038/2017

FORNECIMENTO DE MATERIAL DE

EXPEDIENTE BARONESA LTDA

73.993.362/0001-02

PREGÃO


135/2017

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS:

CUSTOMIZAÇÃO DO SISTEMA ERP

- GV COLLEGE, DENOMINADO

CERP 2017

GVDASA

INFORMÁTICA

91.626.572/0001-36 INEXIGIBILIDADE 30/03/2017 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39 R$ 1.028.557,66

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Quadro 13 - Contratos em que houve pagamentos no exercício a que se refere a prestação de contas

Contrato / ano Objeto Favorecido CNPJ / CPF Mod. Licitação

Data da

Contratação Sit. Nat.

Elem.

Despesa

Valor do

pagamento total

no exercício

716/2016

CONSTRUÇÃO DO COMPLEXO

FECOMÉRCIO (NOVA SEDE)

JOTA ELE CONSTRUÇÕES

CIVIS S.A 77.591.402/0001-32 CONCORRÊNCIA 13/07/2016 ATIVO ORDINÁRIA 4.4.90.51

R$

21.183.182,70

529/2014 - 530/2014 -

531/2014 - 532/2014


PLANO DE SAÚDE UNIMED PORTO ALEGRE

COOPERATIVA MÉDICA LTDA 87.096.616/0001-96

PREGÃO

PRESENCIAL 01/10/2014 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

8.347.172,50

056/2016


AGÊNCIA DE PUBLICIDADE E

PROPAGANDA

COMPETENCE

COMUNICAÇÃO E

MARKETING LTDA 87.371.613/0001-13 CONCORRÊNCIA 15/03/2016 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

8.297.466,75

215/2014


MANUTENÇÃO E

CONSERVAÇÃO PREDIAL CISAL CONSTRUÇÕES LTDA 89.866.321/0001-87 CONCORRÊNCIA 15/05/2014 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

4.080.208,06

285/2014

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

PARA CARTÃO VALE

ALIMENTAÇÃO E REFEIÇÃO TICKET SERVIÇOS S.A. 47.866.934/0001-74

PREGÃO

ELETRÔNICO 27/06/2014 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

6.732.355,86

370/2016

CONSTRUÇÃO DA NOVA

UNIDADE DE SÃO BORJA

SISCOBRAS SISTEMAS

CONSTRUTIVOS DO BRASIL 10.724.897/0001-50 CONCORRÊNCIA 24/08/2016 ENCERRADO ORDINÁRIA 4.4.90.51

R$

4.841.927,01

527/2016

FORNECIMENTO DE MATERIAL

PARA COMUNICAÇÃO VISUAL

DIFACHINI COMUNICAÇÃO

VISUAL LTDA 07.398.213/0001-62

PREGÃO

PRESENCIAL 21/11/2016 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.30

R$

671.686,38

127/2017

FORNECIMENTO DE AR

CONDICIONADO E CORTINAS DE

AR (LOTES 3 - 4 - 5)

FELIPE KROTH

COSSETIN ME 10.624.384/0001-77

PREGÃO


Total

R$

19.275.436,54

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262/2015


ESCOLA SENAC SANTANA DO

LIVRAMENTO

A & A EMPREENDIMENTOS

LTDA E BIASON

PARTICIPAÇÕES E MORRO

VERDE PARTICIPAÇÕES

EIRELI 16.949.975/0001-09

DISPENSA DE

LICITAÇÃO 16/03/2015 ATIVO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

494.136,25

011/2015


AGÊNCIA DE EVENTOS

YES AGÊNCIA DE

PROMOÇÕES E SERVIÇOS

LTDA 05.059.083/0001-08 CONCORRÊNCIA 07/01/2015 ENCERRADO ORDINÁRIA 3.3.90.39

R$

170.915,56

222/2014

FORNECIMENTO E

MONTAGEM DE MOBILIÁRIO

PADRÃO EM MADEIRA MARCENARIA SULAR LTDA 89.278.519/0001-40

PREGÃO

PRESENCIAL 08/05/2014 ENCERRADO ORDINÁRIA 4.4.90.52

R$

3.438,00

Total

R$

54.822.489,07

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6.3- Transferências, convênios e congêneres 6.3.1- Transferências para federações e confederações

Transferência Transferência para Federação

Instrumento Não aplicável

Objeto Decreto 61843/67 e 6633/2008

Convenente Fecomércio-RS

CNPJ / CPF 92.965.516/0001-99

Valor da contrapartida Não aplicável

Data da Firmatura 05/12/1967 e 05/11/2008

Sit. Não aplicável

Nat. Não aplicável

Valor Total R$ 3.570.793,09

6.3.2- Outros convênios Não houve convênio no exercício.

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6.4- Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio, e avaliação e mensuração de ativos e passivos

As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo

com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em conformidade com a Lei n. º 4.320/64, às Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público (NBCASP) e às disposições do Código de Contabilidade e Orçamento do Senac - CODECO.

A Entidade aplica a NBC T 16.9 – Depreciação, Amortização e Exaustão. Os bens do ativo imobilizado, incluindo os gastos adicionais ou complementares, são mensurados ou avaliados com base no valor de aquisição, produção ou construção. São realizadas depreciações de ativos, com metodologia de cálculo linear.

Aplica também a NBC T 16.10 – Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos em Entidades do Setor Público. Os ativos são registrados ao custo de aquisição e formação, não havendo indicação que os valores sejam superiores aos de realização. Para adoção inicial às Normas de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público, os imóveis, há época, foram avaliados ao valor justo de acordo com a resolução CFC N.º 1.137/08, alterada pela resolução CFC N.º 1.437/13.

Os passivos são ajustados considerando-se os encargos incorridos até a data de encerramento do balanço, as provisões são constituídas com base em estimativa pelos prováveis valores de realização e as atualizações e ajustes apurados são registrados em contas de resultado.

O Ativo Imobilizado é registrado pelo custo de aquisição, formação ou construção e deduzido da depreciação. Os terrenos não são depreciados. A depreciação de outros ativos é calculada usando o método linear para alocar seus custos a seus valores residuais durante a vida útil estimada, conforme tabela apresentada nas Notas Explicativas.

Os ganhos e as perdas de alienações são determinados pela comparação dos resultados com o valor contábil e são reconhecidos na rubrica “Variações Patrimoniais Diminutivas (Aumentativas) Decorrentes de Fatos Geradores Diversos”, na demonstração do resultado.

O Senac-RS revisou a vida útil de seus ativos e concluiu que as taxas de depreciação utilizadas são condizentes com suas operações, em 31 de dezembro de 2017.

6.5- Sistemática de apuração de custos no âmbito da unidade e cálculos referentes à gratuidade dos cursos.

O Senac, em âmbito nacional, possuiu uma sistemática de apuração de custos para auferir o custo médio aluno/hora-aula (CMAHA) das ações educacionais. Este custo é obtido mediante a divisão da despesa total líquida pela carga horária efetiva (CHE) de todas as programações desenvolvidas.

Entende-se por CHE aquela realmente executada no período de apuração. A despesa total líquida é o somatório de todos os custos (despesas correntes, deduzidas a comissão ao órgão arrecadador e as contribuições para a Confederação Nacional do Comércio de Bens, Serviços e Turismo ou as Federações do Comércio) do último balanço apurado, mais os investimentos. O valor dos investimentos será calculado por meio de um fator de correlação que utiliza a média de investimentos dos últimos 5 anos.

Assim, o cálculo do CMAHA se dará com base na seguinte fórmula:

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Esta metodologia de custos é utilizada, também, para avaliar o cumprimento do disposto

no Decreto 6.633/2008, no que se refere a aplicação da contribuição compulsória no Programa Senac de Gratuidade (PSG).

A partir de 2017, para correta classificação contábil, a nomenclatura do termo CMAHA (custo médio/aluno/hora/aula) passou a ser GMAHA (gasto médio/aluno/hora/aula).

Quanto a execução física e financeira, o Senac-RS, elaborou metas de matrículas/atendimento, com base nas demandas regionais. As Escolas definiram os cursos e o público alvo para elaborar seu cronograma de turmas para o exercício de 2017. Este cronograma atende as demandas de qualificação da comunidade e empresários. Toda execução das matrículas/atendimentos é de responsabilidade da Escola com apoio dos Núcleos do Departamento Regional.

O cronograma com as turmas, períodos de execução e número de vagas disponíveis é amplamente divulgado paras as partes interessadas, pelos canais de comunicação do Senac-RS.

O Programa de Aprendizagem Comercial é responsável pela maior parte da oferta de PSG do Regional, tendo no eixo tecnológico de gestão e negócio a maior concentração de matrículas, com o curso de Aprendizagem Profissional Comercial em Serviços Administrativos, conforme demonstrado a seguir:

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Figura 11 -Matrículas por Eixo Tecnológico

A execução financeira do PSG está demonstrada no item 6.5.2 6.5.1- Informações gerais

Gratuidade

Identificação da unidade responsável pelo gerenciamento de custos

Núcleo Administrativo - Contabilidade

Identificação das subunidades administrativas das quais os custos são apurados.

Todas as escolas e áreas do Departamento Regional.

Descrição sucinta do sistema informatizado de apuração dos custos

O sistema utilizado pelo Senac-RS é o ERP GVCollege. Este sistema integra a base educacional com as informações administrativas, financeiras e contábeis.

Impactos observados devido à instituição do gerenciamento de custos

O gerenciamento de custos é realizado conforme previsto no Codeco e atendendo as diretrizes do PSG.

O acompanhamento da aplicação dos recursos da contribuição compulsória no PSG é um dos principais itens observados no gerenciamento de custos.

Rótulos de Linha Qtd_Matriculas_Total

EIXO TECNOLÓGICO AMBIENTE E SAÚDE 162

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE DESINFECÇÃO E LIMPEZA HOSPITALAR - CBO 5143-20 28

CABELEIREIRO 57

MANICURE E PEDICURE 77

EIXO TECNOLÓGICO DESENVOLVIMENTO EDUCACIONAL E SOCIAL 29

EDUCADOR SOCIAL 29

EIXO TECNOLÓGICO GESTÃO E NEGÓCIOS 19.925

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS 9.282

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS - CBO - 4110-10 384

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS EM INSTITUIÇÕES DE SAÚDE - CBO 4110-10 75

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE IMPORTAÇÃO E EXPORTAÇÃO - CBO 411045 62

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE SUPERMERCADO - CBO 5211-25 63

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE VENDAS 6.963

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE VENDAS - CBO - 5211-10 268

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOSDE SUPERMERCADOS 2.403

TÉCNICO EM LOGÍSTICA 25

TÉCNICO EM MARKETING 58

TÉCNICO EM QUALIDADE 54

TÉCNICO EM RECURSOS HUMANOS 206

VENDEDOR 82

EIXO TECNOLÓGICO INFRA-ESTRUTURA 172

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE ASSEIO E CONSERVAÇÃO - CBO 5143-20 149

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE ATENDIMENTO EM POSTOS DE COMBUSTÍVEIS - CBO 5211-35 23

EIXO TECNOLÓGICO PRODUÇÃO CULTURAL E DESIGN 99

COSTUREIRO 99

EIXO TECNOLÓGICO TURISMO, HOSPITALIDADE E LAZER 195

GARÇOM 195

NULL 1.349

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS 583

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS - CBO - 4110-10 71

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS - CBO - 4110-10/4221-05/4110 3

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS EM INSTITUIÇÕES DE SAÚDE - CBO 4110-10 3

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE ASSEIO E CONSERVAÇÃO - CBO 5143-20 7

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE ATENDIMENTO EM POSTOS DE COMBUSTÍVEIS - CBO 5211-35 13

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE DESINFECÇÃO E LIMPEZA HOSPITALAR - CBO 5143-20 1

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE IMPORTAÇÃO E EXPORTAÇÃO - CBO 411045 6

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE SUPERMERCADO - CBO 5211-25 13

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE VENDAS 406

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOS DE VENDAS - CBO - 5211-10 50

APRENDIZAGEM PROFISSIONAL COMERCIAL EM SERVIÇOSDE SUPERMERCADOS 178

COSTUREIRO 1

GARÇOM 8

TÉCNICO EM MARKETING 1

TÉCNICO EM QUALIDADE 1

TÉCNICO EM RECURSOS HUMANOS 4

Total Geral 21.931

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Relatórios e outros documentos relativos ao cumprimento da gratuidade (inserir links ou listar e anexar os arquivos)

Relatório do Sistema DN https://www.sistemas.dn.senac.br/PSG/


6.5.2 - Cálculos do cumprimento das obrigações da Entidade em relação à gratuidade

Tabela 3 - Demonstrativo do Cumprimento da Aplicação de Recursos no Programa de Gratuidade

RECEITAS Receita de Contribuição Compulsória Bruta 121.455.551,31

(-) Contribuições para Federação / Confederação do Comércio (3.570.793,09)

(-) Contribuições ao órgão arrecadador (2.429.110,91)

(=) Receita de Contribuição Compulsória Líquida (RCCL) 115.455.647,31

(+) Receitas de subvenções

(+) Receitas de serviços prestados

(=) Receita total do Exercício 115.455.647,31

Compromisso de Aplicação no Programa de Gratuidade 76.974.279,92

(+/-) Saldo do Exercício Anterior 138.304.789,46

(=) Compromisso Total de Aplicação no Programa de Gratuidade (61.330.509,54)

DESPESAS

Custeio 205.097.742,94

Investimentos 17.246.677,75

Despesas Totais 222.344.420,69

Cálculo do GMAHA Real do Exercício

Carga Horária Efetiva Total 17.877.501

GMAHA do Exercício 12,43

Carga Horária Efetiva (CHE) no PSG 6.094.139

Recursos Efetivos Aplicados no PSG (GMAHA * CHE) 75.750.147,77

Saldo Acumulado do Cumprimento do Programa de Gratuidade 137.080.657,31 Fonte: NAD Contabilidade

Tabela 4: Detalhamento da Receita de Contribuição Compulsória

DR Receita

Compulsória Bruta

Comissão paga ao órgão arrecadador

Contrib. à Federação/

CNC Receita Líquida (RLCC)

RS 121.455.551,31 (2.429.110,91) (3.570.793,09) 115.455.647,31


https://www.sistemas.dn.senac.br/PSG/

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Quadro 14: Detalhamento das Despesas

DESPESAS (RS) Total das Despesas Correntes Líquidas 205.097.742,94

Despesas de Capital (Média 5 anos) 17.288.897,28

Total da Despesa em 2017 222.386.640,22

Abertura das Despesas

Despesas com Instrutores 55.649.253,69

Despesas com pessoal (técnico e administrativo) 64.035.837,22

Serviços de Terceiros 78.899.127,89

Material de Consumo 6.572.980,88

Viagens (Diárias e Passagens) 1.613.643,57

Outros gastos (Contribuições, Tributos e Tarifas) 4.326.803,69

Abertura do Investimento

Obras 26.426.555,94

Equipamentos 2.830.760,75

TOTAL 240.354.963,63 Fonte: NAD Contabilidade

Tabela 5: Carga Horária Efetiva (CHE) X CHE Gratuidade

DR CHE total

Detalhamento CHE

CHE

Gratuidade Formação

Profissional

(Aprendizagem)

Aprendizagem

Ações

Extensivas

RS 17.877.501

11.404.379

6.048.389

424.733

6.094.139

SOMA 177.877.501 11.404.379 6.048.389 424.733 6.094.139

Fonte: NEP

Tabela 6: Demonstrativo com o saldo apurado do Programa de Gratuidade

DR Saldo da C/C do Programa de Gratuidade

Ano anterior Ano atual

RS

R$ 138.304.789,46

R$ 137.080.657,31

SOMA R$ 138.304.789,46 R$137.080.657,31 Fonte: NAD Contabilidade

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6.6- Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas

As demonstrações contábeis e as notas explicativas também estão disponíveis em http://www.senacrs.com.br/transparencia/#/demonstracoes-contabeis.

ESPECIFICAÇÃO 2017 2016 ESPECIFICAÇÃO 2017 2016

ATIVO CIRCULANTE 155.046.448,57 186.085.090,14 PASSIVO CIRCULANTE 52.922.618,24 54.490.103,12

Caixa e Equivalente de Caixa 60.620.451,16 66.804.283,58 Obrigações Trab., Prev. e Assist. a Pagar CP 14.953.799,66 15.803.172,46

Créditos a Curto Prazo 76.901.082,17 79.012.797,35 Fornecedores e Contas a Pagar a CP 5.608.721,82 5.878.465,24

Demais Créditos e Valores a CP 17.434.086,59 40.161.700,12 Obrigações Fiscais a CP 2.304.917,57 2.933.984,72

VPD Pagas Antecipadamente 90.828,65 106.309,09 Demais Obrigações a CP 30.055.179,19 29.874.480,70

ATIVO NÃO-CIRCULANTE 139.938.766,12 117.483.431,67 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE 10.419.074,20 10.282.094,90

Ativo Realizável a Longo Prazo 4.902.856,45 2.972.716,49 Obrigações Fiscais a Longo Prazo - 938.071,90

Imobilizado 135.035.909,67 114.510.715,18 Provisão a Longo Prazo 10.419.074,20 9.344.023,00

TOTAL DO PASSIVO 63.341.692,44 64.772.198,02

ESPECIFICAÇÃO 2017 2016

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 231.643.522,25 238.796.323,79

Resultados Acumulados 231.643.522,25 238.796.323,79

TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 231.643.522,25 238.796.323,79

TOTAL 294.985.214,69 303.568.521,81 TOTAL 294.985.214,69 303.568.521,81

ATIVO FINANCEIRO 159.949.305,02 189.057.806,63 PASSIVO FINANCEIRO 63.341.692,44 64.772.198,02

ATIVO PERMANENTE 135.035.909,67 114.510.715,18 PASSIVO PERMANENTE 238.796.323,79

SALDO PATRIMONIAL 231.643.522,25 238.796.323,79


Saldo dos Atos Potenciais do Ativo 336.374.050,86 141.303.014,90 Saldo dos Atos Potenciais do Passivo 70.445,36 26.445,36

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO PASSIVO

Clarissa Braz MenezesGerente de Área

CPF: 948.203.410-49

Fernanda GonzattiCRC/RS 084548/O-8

CPF: 887.658.570-20

SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM COMERCIAL - SENACAdministração Regional no Rio Grande do SulCPNJ: 03.422.707/0001-84

José Paulo da RosaDiretor Regional

CPF: 371.200.340-49

Luiz Carlos BohnPresidente do Conselho Regional

CPF: 062.673.430-49

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RECEITA ORÇAMENTÁRIA 218.516.686,76 220.968.161,01 DESPESA ORÇAMENTÁRIA 240.354.963,63 211.842.147,91

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 122.513.035,69 111.783.011,17 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 119.685.090,91 122.707.693,65

RECEITA PATRIMONIAL 10.262.006,45 14.695.241,90 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 91.412.556,03 81.805.388,56

RECEITA DE SERVIÇOS 85.125.770,89 93.807.874,12 INVESTIMENTOS 29.257.316,69 7.329.065,70

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 615.873,73 682.033,82

ALIENAÇÃO DE BENS -

RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS 24.844.708,84 12.023.236,05 PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS 9.190.264,39 55.760.743,11

CREDITOS A CURTO PRAZO 1.744.209,40 11.298.926,26 CREDITOS A CURTO PRAZO -

(-) PECLD - (-) PECLD 443.639,63

DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CP 22.727.613,53 - DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CP 38.260.588,61

VPDs PAGAS ANTECIPADAMENTE 15.480,44 11.876,47 VPDs PAGAS ANTECIPADAMENTE -

ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO - ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 1.930.139,96 290.244,16

OBRIG. TRAB/PREV/ASSIST. A PAGAR CP - OBRIG. TRAB/PREV/ASSIST. A PAGAR CP 849.372,80 563.556,08

FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR CP - FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR CP 269.743,42 2.137.345,64

OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO 417.688,36 OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO 629.067,15 -

DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 180.698,49 - DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 8.857.981,40

OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO 938.071,90 1.518.690,78

VPA DEC.FATOR.GERADORES DIVERSOS 294.744,96 VPA DEC.FATOR.GERADORES DIVERSOS -

RESULTADOS ACUMULADOS - RESULTADOS ACUMULADOS 3.025.444,56 3.688.696,81

VPD FINANC E NÃO ORÇAMENTÁRIAS VPD FINANC E NÃO ORÇAMENTÁRIAS 1.548.424,60

VPA FINANC E NÃO ORÇAMENTÁRIAS 176.706,98 VPA FINANC E NÃO ORÇAMENTÁRIAS

SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO ANTERIOR 66.804.283,58 101.415.777,54 SALDO EM ESPÉCIE PARA O MÊS SEGUINTE 60.620.451,16 66.804.283,58

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 66.804.283,58 101.415.777,54 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 60.620.451,16 66.804.283,58

TOTAL 310.165.679,18 334.407.174,60 TOTAL 310.165.679,18 334.407.174,60

-

INGRESSOS DISPÊNDIOS

BALANÇO FINANCEIRO


CPF: 062.673.430-49


CPF: 948.203.410-49


CPF: 371.200.340-49


CPF: 887.658.570-20

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FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES

RESULTADO PATRIMONIAL ( 4.127.356,98 ) 2.434.651,53

AJUSTES CONCILIAR RESULTADO PATRIMONIAL AO FLUXO DE CAIXA DAS OPERAÇÕES 10.174.679,18 14.315.172,23

DEPRECIAÇÃO 7.835.257,22 7.943.043,95

AMORTIZAÇÃO 959.780,13 1.052.019,84

BAIXA DE IMOBILIZADO - 194.665,62

OUTRAS VPDs 3.723.323,02 6.395.283,53

OUTRAS VPAs ( 2.343.681,19 ) ( 1.269.840,71 )

AJUSTE DAS CONTAS PATRIMONIAIS 17.026.162,07 ( 44.032.252,02 )

CRÉDITOS A CURTO PRAZO 1.744.209,40 10.855.286,63

DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO 22.727.613,53 ( 38.260.588,61 )

VPD PAGAS ANTECIPADAMENTE 15.480,44 11.876,47

ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO ( 1.930.139,96 ) ( 290.244,16 )

OBRIGAÇÕES TRAB/PREV/ASSIST A PAGAR CURTO PRAZO ( 849.372,80 ) ( 563.556,08 )

FORNEC. E CONTAS A PAGAR CURTO PRAZO ( 269.743,42 ) ( 2.137.345,64 )

OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO ( 629.067,15 ) 417.688,36

DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 180.698,49 ( 8.857.981,40 )

OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO ( 938.071,90 ) ( 1.518.690,78 )

AJUSTE DE VPA E VPD EXERC. ANTERIORES ( 3.025.444,56 ) ( 3.688.696,81 )

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES 23.073.484,27 ( 27.282.428,26 )

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

DESEMBOLSOS

AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE ( 29.257.316,69 ) ( 7.329.065,70 )

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO ( 29.257.316,69 ) ( 7.329.065,70 )

GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA ( 6.183.832,42 ) ( 34.611.493,96 )

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL 66.804.283,58 101.415.777,54

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL 60.620.451,16 66.804.283,58

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO

APURAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO


CPF: 062.673.430-49


CPF: 948.203.410-49


CPF: 371.200.340-49


CPF: 887.658.570-20

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NOTAS EXPLICATIVAS

1. Contexto Operacional

O Serviço Nacional de Aprendizagem Comercial – Senac-RS, desde sua criação em 13

de setembro de 1946, cumpre a importante missão de educar para o trabalho em atividades

do comércio de bens, serviços e turismo. A natureza das atividades do Senac, em âmbito

nacional e regional, é regida pelo Regulamento Interno, aprovado pelo Decreto no. 61.843, de

5 de dezembro de 1967, com alterações aprovadas pelo Decreto 5.728 de 16 de março de

2006 e Decreto 6.633 de 5 de novembro de 2008.

O Senac é uma entidade gestora de contribuições sociais, possuindo imunidade

tributária, conforme estabelecido na Constituição Federal, Art. 150, inciso VI, alínea c. sujeita

a auditoria do Tribunal de Contas da União – TCU.

2. Base para Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis.

As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo

com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em conformidade com a Lei n. º 4.320/64, as

Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público (NBCASP) e as disposições do

Código de Contabilidade e Orçamento do Senac - CODECO.

Na elaboração das Demonstrações Contábeis foram utilizadas informações, premissas

e estimativas significativas como: vida útil do ativo imobilizado, o respectivo valor residual e

análise dos riscos para determinação de provisões para contingências. O Senac-RS revisa suas

estimativas e premissas periodicamente, em prazo não superior a um ano. As principais

práticas contábeis estão definidas a seguir, comparadas com o exercício anterior e expressas

em Reais (R$).

As Variações Patrimoniais Aumentativas e Diminutivas, bem como a execução

orçamentaria das Receitas e Despesas são apropriadas em conformidade com o regime

contábil de competência dos exercícios.

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3. Caixa e Equivalentes de Caixa

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Caixa 66.571,52 44.093,41

Bancos - c/movimento

99.563.43 157.038,72

Bancos - c/Aplicação no Mercado Aberto 60.454.316,21 66.603.151,45

60.620.451,16 66.804.283,58

Compreendem os saldos de caixa, bancos e as aplicações financeiras de liquidez

imediata. As aplicações financeiras são registradas aos valores nominais acrescidos dos

rendimentos auferidos até a data do balanço, e seus rendimentos são registrados no resultado

do exercício. As aplicações são realizadas no Banco do Brasil e na Caixa Econômica Federal.

A variação neste grupo ocorreu, especialmente, em função dos investimentos na nova

Escola do Senac em São Borja e na construção da nova Sede da Instituição.

4. Créditos a Curto Prazo

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2017

31 de dezembro de

2016

Créditos a Curto Prazo

76.901.082,17 79.012.797,35

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo

17.434.086,59 40.161.700,12

VPD - Pagas Antecipadamente 90.828,65 106.309,09

94.425.997,41 119.280.806,56

Os créditos de Curto Prazo são compostos pelos valores a receber referente a

Prestação de Serviço Educacional e a Receita de Contribuição Compulsória. O Regional adota

como prática para constituição de Perdas Estimadas para Créditos de Liquidação Duvidosa -

PECLD os títulos vencidos acima de 180 dias.

O grupo Demais Créditos e Valores a Curto Prazo é composto principalmente por

valores referentes a depósitos em conta vinculada, adiantamentos concedidos a pessoal e a

terceiros.

No grupo de VPD – Pagas Antecipadamente destacam-se os pagamentos referentes a

seguros e benefícios a pessoal.

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A variação mais significativa neste grupo deve-se a utilização de valor depositado em

conta vinculada destinada à construção da nova Sede da Instituição.

5. Ativo Realizável a Longo Prazo

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2017

31 de dezembro de

2016

Créditos a Longo Prazo 4.902.856,45 2.972.716,49

4.902.856,45

2.972.716,49

O valor apresentado como Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados decorre de

depósitos em juízo, originados por iniciativa do Senac visando recorrer da sentença ou por

decisão da justiça, referentes a processos judiciais trabalhistas, cíveis e/ou fiscais, sendo esses

atualizados monetariamente.

6. Imobilizado

O critério de mensuração utilizado para determinar o valor contábil bruto de cada item

é o custo de aquisição e/ou construção acrescido das despesas acessórias, sujeitos à

depreciação, calculada pelo método linear, utilizando-se taxas que levam em consideração a

vida útil econômica dos bens, considerando-se zero o valor residual, conforme tabela abaixo:

A composição líquida do ativo imobilizado está demonstrada na tabela a seguir:

31/12/2017 31/12/2016

Bens móveis 24.132.192,21 27.912.920,54

Equipamentos 7.579.297,24 7.689.026,48

Mobiliários 12.171.229,06 12.977.599,13

Equipamentos de Informática 4.374.789,34 7.238.668,36

Veículos 0,00 0,00

Outros Bens Móveis 6.876,57 7.626,57

Classificação Taxa anual Vida útil

Edifícios 4% 25 anos

Móveis e Utensílios 10% 10 anos

Equipamentos em geral 10% 10 anos

Computadores e periféricos 20% 5 anos

Veículos 20% 5 anos

Terrenos 0% 0

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Bens imóveis 110.903.717,46 86.597.794,64

Terrenos 28.430.068,67 28.430.068,67

Construções em Curso 24.829.314,24 5.625.316,70

Edificações 56.729.031,11 50.667.325,70

Benfeitorias 915.303,44 1.875.083,57

Total Liquido 135.035.909,67 114.510.715,18

7. Obrigações a Pagar de Curto Prazo

31 de dezembro de

2017

31 de dezembro de

2016

Obrigações trabalhistas 14.953.799,66 15.803.172,46

Fornecedores e contas a pagar

5.608.721,82 5.878.465,24

Obrigações Fiscais 2.304.917,57 2.933.984,72

Demais obrigações de curto prazo

30.055.179,19 29.874.480,70

52.922.618,24 54.490.103,12

Na rubrica de Obrigações Trabalhistas destacam-se as provisões de férias acrescidas

dos respectivos encargos que são constituídas de acordo com a legislação trabalhista vigente

e o período aquisitivo de cada empregado. Os Fornecedores e Contas a Pagar representam as

apropriações das obrigações a pagar referente aos insumos, materiais de consumo, bens ou

serviços que foram adquiridos de terceiros no curso normal das atividades, reconhecidas ao

valor da fatura correspondente.

Já a rubrica de Obrigações Fiscais apresenta os valores a pagar de impostos e

contribuições retidos de terceiros, no âmbito federal, estadual e municipal.

Na rubrica de Demais Obrigações são apresentados os valores referentes aos contratos

de prestação de serviços a executar e créditos entre administrações regionais e nacional.

8. Obrigações a Pagar de Longo Prazo

31 de dezembro de

2017

31 de dezembro de

2016

Obrigações Fiscais 0,00 938.071,90

0,00

938.071,90

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Na rubrica de Obrigações Fiscais a Longo Prazo são registrados os valores a pagar de

impostos e contribuições de âmbito federal, estadual e municipal que devam ser liquidados

no longo prazo.

9. Provisões a Longo Prazo

31 de dezembro de

2017

31 de dezembro de

2016

Provisões para Contingências Trabalhistas 9.771.312,18 8.688.726,84

Provisões para Contingências Fiscais

0,00

0,00

Provisões para Contingências Cíveis 647.762,02 655.296,16

10.419.074,20

9.344.023,00

As provisões são reconhecidas em função de uma obrigação presente, legal, como

resultado de eventos passados, sendo provável que haja uma saída de recursos necessária

para liquidar a obrigação, baseadas nas avaliações de risco de perda efetuadas por seus

advogados e consultores legais, conforme detalhamento abaixo:

I - Decisões judiciais consideradas como prováveis de serem desfavoráveis aos interesses do

Senac, são constituídas provisões;

II - Decisões judiciais consideradas como possíveis de serem desfavoráveis aos interesses do

Senac, são registradas e acompanhadas em contas de controle;

III - Decisões judiciais consideradas como remotas de serem desfavoráveis aos interesses do

Senac, serão divulgadas em notas explicativas, caso a instituição julgue relevante a

apresentação.

O Senac-RS é parte envolvida em ações judiciais que estão sendo discutidos em esferas

apropriadas. Apoiado em parecer e nas estimativas de seus advogados e consultores legais,

considera-se que as provisões para riscos prováveis são suficientes para cobrir as eventuais

perdas.

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10. Patrimônio Líquido

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Superávit ou déficit do exercício (4.127.356,98) 2.434.651,53

Superávit ou déficit de exercícios anteriores

238.796.323,79

238.930.556,26

Ajustes de exercícios anteriores (3.025.444,56) (2.568.884,00)

231.643.522,25

238.796.323,79

O patrimônio líquido é constituído pelos resultados acumulados e ajustes de exercícios

anteriores, sofrendo variações em decorrência de superávit ou déficit apurado anualmente.

11. Resultado Patrimonial e Orçamentário

O Senac-RS obteve, no período, um resultado patrimonial deficitário de R$

4.127.356,98 (quatro milhões, cento e vinte e sete mil, trezentos e cinquenta e seis reais e

noventa e oito centavos), considerando os saldos das variações patrimoniais aumentativas e

diminutivas, alterando o saldo acumulado do Patrimônio Líquido para R$ 231.643.522,25

(duzentos e trinta e um milhões, seiscentos e quarenta e três mil, quinhentos e vinte e dois

reais e vinte e cinco centavos).

Em relação ao resultado orçamentário foi apurado um déficit orçamentário de R$

21.838.276,87 (vinte e um milhões, oitocentos e trinta e oito mil, duzentos e setenta e seis

reais e oitenta e sete centavos), conforme detalhado abaixo:

Receita Orçamentária

Prevista

Arrecadada

Receita de Contribuição 116.604.000,00 122.513.035,69

Receita Patrimonial

10.605.000,00

10.262.006,45

Receita de Serviços 84.000.000,00 85.125.770,89

Outras Receitas Correntes

690.000,00

615.873,73

Receita de Capital 31.500.000,00 0,00

Total

243.399.000,00

218.516.686,76

Despesa Orçamentária

Prevista

Executada

Pessoal e Encargos sociais 126.369.000,00 119.685.090,91

Outras Despesas Correntes

85.530.000,00

91.412.556,03

Despesas de Capital 31.500.000,00 29.257.316,69

Total

243.399.000,00 240.354.963,63

Resultado Orçamentário (21.838.276,87)

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A variação observada entre o resultado patrimonial e orçamentário decorre de

despesas de natureza econômica evidenciadas nas variações patrimoniais, inerentes as

transações que não sensibilizam o orçamento do exercício, como: baixas do imobilizado por

doações e/ou obsolescência, depreciações, provisões e reversões de contingências, e ainda, a

movimentação patrimonial do imobilizado, demonstrado na composição abaixo.

31 de dezembro de 2017 31 de dezembro de 2016

Resultado Patrimonial (4.127.356,98) 2.434.651,53

Depreciação e Amortização 8.795.037,35 8.995.063,79

VPD c/ Prov. Para Perda 1.915.930,38 1.673.205,68

Perda Involuntária c/ Imobilizado 22.511,42 62.398,80

VPD de Constituição de Provisões 1.615.315,46 4.659.679,05

VPD de Fatos Geradores Diversos 169.565,76 194.665,62

Reversão de Provisões (540.264,26) (1.255.405,88)

VPA de Fatos Geradores Diversos (431.699,31) (309.179,79)

Aquisições de Imobilizado (29.257.316,69) (7.329.065,70)

Resultado Orçamentário (21.838.276,87) 9.126.013,10

12. Programa Senac de Gratuidade - PSG

Resultado de um protocolo firmado entre o Senac e o Governo Federal, o PSG visa

oferecer ações educacionais com custo zero à população brasileira de baixa renda. Dessa

forma, o Senac comprometeu-se a alocar, a partir de 2014, 66,67% de seus recursos líquidos

oriundos da contribuição compulsória à oferta de vagas gratuitas em cursos de Formação

Inicial e Continuada e de Educação Profissional Técnica de Nível Médio.

O Senac-RS, em cumprimento ao compromisso regulamentar da Instituição com a

oferta de cursos gratuitos aplicou no exercício o percentual de 65,61%, no Programa Senac de

Gratuidade, cujo cálculo do Gasto Médio Aluno Hora Aula (GMAHA) é obtido com a divisão do

gasto total líquido pela carga horária efetiva (CHE) de todas as programações desenvolvidas,

conforme demonstrado a seguir:

GMAHA = R$ 222.344.420,69 / 17.877.501 = R$ 12,43

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13. Principais Índices Econômicos

Índices 2017 2016 Interpretação

Liquidez Imediata R$ 1,14 R$ 1,23 Demonstra a capacidade em cumprir seus compromissos de forma

imediata com os recursos disponíveis em caixa e equivalente de

caixa, para cada R$ 1,00 de dívidas de curto prazo

Liquidez Corrente R$ 2,93 R$ 3,42 Apresenta a disponibilidade de recursos em bens e direitos para

cada R$ 1,00 de dívidas de curto prazo.

Liquidez Geral R$ 2,52 R$ 2,92 Indica recurso disponível em bens e direitos de curto e longo prazo

para a liquidação de cada R$ 1,00 das obrigações.

Imobilização do

Patrimônio Líquido

58,29% 47,95% Retrata o percentual de comprometimento dos recursos aplicados

em bens tangíveis e intangíveis.

Endividamento Geral 21,50% 21,34% Verifica o risco ou dependência a terceiros, por parte da empresa.

Reserva Técnica 3,37 3,92 Evidencia o período remanescente, em meses, suficiente para

cobrir os gastos médios operacionais da entidade, sem que haja a

entrada de recursos.

Demonstração contábil/notas explicativas Endereço para acesso

Demonstração Contábeis http://senacrs.com.br/transparencia/#/rio-grande-do-sul

http://senacrs.com.br/transparencia/#/rio-grande-do-sul

http://senacrs.com.br/transparencia/#/rio-grande-do-sul

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91 RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

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7- Áreas especiais da gestão

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados

Tabela 7 - Força de trabalho (situação apurada em 31/12/2017)

Regime de contratação Lotação Ingressos no

exercício

Egressos no

exercício Autorizada Efetiva

Celetistas 2800 1948 540 747

Pessoal cedido sem ônus 0 0 0 0

Total 2800 1948 540 747


Tabela 8 - Lotação Efetiva Senac-RS

Área Quantidade de Empregados Total de

Empregados

Área Meio 217 1948

Área Fim 1731


Tabela 9 - Quantidade de empregados por nível de escolaridade (Tabela resumida)

Tipologias do cargo Classificação do nível de escolaridade

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Celetistas (curso completo) 0 0 9 634 619 469 144 18 0

Celetistas (curso incompleto) 0 0 17 3 35 0 0 0 0

Total 0 0 26 637 654 469 144 18 0


LEGENDA

Nível de Escolaridade: 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau; 4 - Segundo grau

ou técnico; 5 - Superior; 6 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 7 - Mestrado; 8 - Doutorado/Pós

Doutorado/PhD/Livre Docência; 9 - Não Classificada.

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Tabela 10 - Quantidade de empregados por faixa etária

Tipologias do cargo Faixas etárias

Até 30 De 30 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de 60

Celetistas 588 800 349 162 49


Tabela 11 - Situações que reduzem a força de trabalho

Tipologia dos afastamentos Quantidade de

pessoas na situação

Cedidos 0

Com ônus 0

Sem ônus 0

Afastamentos 69

Aposentadoria por invalidez 9

Licença-maternidade 14

Licença remunerada 0

Complementação salarial para empregado afastado por

doença/acidente

0

Licença não remunerada 1

Empregado afastado por doença/acidente 45

Total de empregados afastados/cedidos 69


Em virtude da redução gradativa do número de turmas do Pronatec e a diminuição do volume das demais ações educacionais, o quadro de pessoal da entidade teve seu quantitativo ajustado para atender ao novo cenário. A distribuição da força de trabalho entre área meio e área fim está adequada ao perfil da Instituição e, conforme reportado na tabela 8 – Lotação Efetiva Senac-RS, aproximadamente 90% dos colaboradores atuam na atividade fim. As vagas da força de trabalho são aprovadas individualmente, levando em consideração a necessidade e a disponibilidade orçamentária da entidade. Não houve impacto relevante quanto às aposentadorias, visto que a idade média dos colaboradores do Senac, em 2017, foi de 36,6 anos. O número de afastamentos também não é significativo, não impactando as operações de forma relevante.

O Senac investe na capacitação de seus colaboradores de modo a garantir a qualidade e assertividade das ações da entidade, utilizando capacitações EAD e presenciais; capacitações internas corporativas e externas. O Núcleo de Recursos Humanos é responsável por organizar e gerenciar as ações de capacitações promovidas pela entidade, além de responsabilizar-se pela manutenção e divulgação do procedimento orientador.

Os indicadores gerenciais sobre recursos humanos foram apresentados no item 3.1.1, relacionados ao objetivo estratégico “Valorizar e qualificar pessoas”.

No quadro a seguir são demonstradas as despesas com pessoal separadas por categoria:

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Quadro 15 - Valor com pessoal por categoria de despesa

Exercícios

Celetistas

Total

(R$)

Vencimentos e

vantagens fixas

(R$)

Indenizações/Decisões

Judiciais (R$)

Benefícios assistenciais e

previdenciários

(R$)

Demais

despesas variáveis (R$)

Sentenças judiciais

– Pessoal Encargos (R$)

2016 86.688.378,47 4.326.719,43 29.997.608,49 172.150,62 1.522.836,64 122.707.693,65

2017 83.196.917,74 6.063.146,11 28.615.991,54 218.302,01 1.590.733,51 119.685.090,91


Em relação a Gestão de Riscos relacionados ao pessoal, o levantamento dos perigos e riscos é feito através do Plano de Prevenção de Riscos Ambientais (PPRA) de todas as unidades, levando em consideração o local de trabalho, equipamentos utilizados e atividades desempenhadas pelos colaboradores. Em cada PPRA é estabelecido um cronograma de ações que objetivam minimizar, eliminar ou neutralizar os possíveis riscos nocivos à saúde dos colaboradores. Conjuntamente ao PPRA é elaborado o PCMSO (Programa de Controle Médico da Saúde Ocupacional), que visa o acompanhamento médico de todos os colaboradores em relação aos riscos expostos a ele, através de exames clínicos e complementares. Além disso, as unidades com mais de 50 colaboradores possuem CIPA’s (Comissão Interna de Prevenção de Acidentes) que promovem ações de prevenção e tratamento dos riscos ocupacionais ou de acidente. Nas unidades onde não há CIPA instalada, foram designados e capacitados colaboradores para o desempenho destas atribuições.

As contratações de estagiários seguem as orientações e prerrogativas previstas na Lei 11.788/2008. O Senac-RS utilizada de maneira modesta esta modalidade de contratação, finalizando o ano com 34 estagiários atuando exclusivamente em atividades administrativas.

7.2 Remuneração do Corpo de dirigentes e conselheiros

O Presidente do Senac-RS, bem como os membros do Conselho Regional não recebem remuneração, apenas ajuda de custo cujo valor está previsto em normativa interna.

Tabela 12 -Síntese da Remuneração dos Administradores

Em R$ 1,00

Identificação do Órgão

Órgão: Conselho Regional (Diretor Regional)

Remuneração dos Membros/Mês EXERCÍCIO

2017 2016 2015

Número de membros: 1

I – Remuneração Fixa (a+b+c+d) 49.034,51 46.493,83 43.966,05

a) salário ou pró-labore 48.701,00 45.886,00 43.417,00

b) benefícios diretos e indiretos 333,51 607,83 549,05

c) remuneração por participação em

comitês

d) outros

II – Total da Remuneração 49.034,51 46.493,83 43.966,05


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7.3- Gestão de patrimônio imobiliário

Quadro 16 - Discriminação dos bens imóveis de propriedade da UPC

UNIDADE Registro Imobiliário Patrimonial Regime

Valor do Imóvel

Valor 2015 Valor 2016 Valor 2017 % do PL

Senac Bagé Rua Marechal Floriano - nº 1456 - Centro Sede da Escola

1.461.465,18

1.439.993,70 1.418.522,22 1,05%

Senac Canoas Rua Mathias Velho - nº 255 - Centro Sede da Escola

5.236.616,35 5.200.417,87

5.164.219,39 3,82%

Senac Caxias do Sul Avenida Júlio de Castilhos - nº 3638 - Cinquentenário Sede da Escola

4.544.477,40 4.499.301,84

4.560.988,22 3,38%

Senac Comunidade Rua Avai 219 - Centro Histórico Sede da Escola

1.051.417,56 1.049.735,52

1.048.053,48 0,78%

Faculdade Senac Porto Alegre Campus I

Rua Coronel Genuíno - nº 130 - CENTRO Histórico Sede da Escola 24.550.789,07 24.162.070,67

23.773.352,27

17,61%

Faculdade Senac Porto Alegre Campus

II

- Rua Coronel Genuíno - nº 358 - CENTRO Histórico - Porto Alegre

Sede da Escola 8.071.576,56 7.981.265,40 7.890.954,24

5,84%

Fatec - Passo Fundo Av. 07 de Setembro - nº 1045 - Centro Sede da Escola

2.494.762,83

2.455.449,27 2.416.135,71 1,79%


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Valor do Imóvel

Valor 2015 Valor 2016 Valor 2017 % do PL

Fatec - Passo Fundo Av. 07 de Setembro - nº 1045 - Centro Sede da Escola

2.494.762,83

2.455.449,27 2.416.135,71 1,79%

Senac Pelotas Rua Dom Pedro Segundo - nº 901 - Centro Sede da Escola

2.645.283,81 2.586.033,45

2.526.783,09 1,87%

Senac Informática Avenida Venancio Aires - nº 93 - Cidade Baixa Sede da Escola

3.256.607,09 3.216.750,41

3.176.425,43 2,35%

Senac Saúde Avenida Assis Brasil - nº 1481 - Passo d'areia Sede da Escola

3.212.767,37 3.171.806,21

3.130.845,05 2,32%

Senac Rio Grande Rua República do Líbano - nº 88 - Centro Sede da Escola

1.686.290,05 1.658.800,69

1.627.682,30 1,21%

Senac Santa Maria Rua Professor Braga - nº 60 - Centro Sede da Escola

2.059.077,52 2.029.110,28

1.999.143,04 1,48%

Senac Santo Ângelo Travessa João Meller - nº 179 - Centro Sede da Escola

2.446.424,92 2.412.979,24

2.379.533,56 1,76%

Senac Uruguaiana Travessa Cesar Cunha/Esq Osvaldo Cruz - S/N Sede da Escola

1.755.482,95 1.723.100,11

1.690.717,27 1,25%

Senac Nova Sede em Construção

AUTOESTRADA MARECHAL OSÓRIO, 2001, (BR 290, KM 90), ANCHIETA,

Terreno para Sede da entidade

10.839.671,10

12.760.138,50 34.237.767,43

25,35%

Senac Gravataí Av. Dorival Candido Luz de Oliveira, 480 - Centro Sede da Escola 5.277.085,08 5.115.031,20

4.952.977,32 3,67%

Senac Terreno Cachoeirinha

Loteamento CITY NOVA FASE, Quarteirão formado pelas vias Av. Mario Tavares Haussen, Rua Antonio Guilherme da Silva, Rua Vereador Ivo Pereira e Rua Santo Antonio,

com área superficial de 3.005,18 m2.

Terreno para Sede da Escola

530.498,66 530.498,66 530.498,66 0,39%


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Senac São Borja Rua General Canabarro - nº 310 - Sede da Escola 476.666,66 2.730.228,05 7.463.815,34 5,53%

Totais 81.596.960,16 84.722.711,07 109.988.414,02

81,45%

Fonte: Núcleo Administrativo/Patrimônio/Engenharia

A participação dos bens imobiliários no Patrimônio do Senac/RS é de 81,45%, sendo que 55,70% correspondem a investimentos em Escolas e Unidades da Regional. Em 2017 em relação a 2016 ocorreu uma variação de 29,81% do valor patrimonial desta conta em decorrência da construção da Escola de São Borja e da construção da nova Sede do Senac RS.


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7.4- Gestão ambiental e sustentabilidade

O Senac-RS leva em conta a melhoria da qualidade de vida dos cidadãos, a valorização do potencial humano, o equilíbrio ecológico e a equidade social. Ao adicionar às suas competências básicas um comportamento ético e socialmente responsável, o Senac-RS adquire o respeito das comunidades que são atingidas por suas atividades, reconhecimento e engajamento de seus colaboradores em causas sociais. Além disso, as ações de Responsabilidade Social primam pelo equilíbrio entre crescimento econômico, desenvolvimento social e preservação ambiental e estão alinhadas com a Política da Qualidade, Princípios e Valores, Comitês Estratégicos e às ferramentas de

gestão adotadas: Modelo de Excelência da Gestão (MEG) da Fundação Nacional da Qualidade (FNQ) e Norma ISO 9001. Quanto à orientação de seleção e promoção das ações de desenvolvimento sustentável, o Senac criou o Book da Gestão Sustentável, que possui a descrição dos processos, registros e ações desenvolvidas pela organização.

A gestão dos impactos tem como objetivos: minimizar os impactos sociais e ambientais adversos que o Senac tenha influência, considerados ao longo do ciclo de vida do produto e que gere a redução da produção de resíduos, proporcionando um encaminhamento seguro, visando à proteção dos trabalhadores, a preservação da saúde pública, dos recursos naturais e do meio ambiente. O NAD - Engenharia é responsável pela Gestão da Eficiência Energética com foco em reduzir custo da energia e usar equipamentos racionalmente.

O Senac-RS realiza outros programas, que abrangem toda a Gestão Sustentável e tem por objetivo consolidar a cultura da sustentabilidade na organização, envolvendo colaboradores e alunos, tal como o Programa de Conscientização Ambiental 4Rs – Reeducar, Reduzir, Reutilizar e Reciclar que está implantado desde 2004 em todas as dependências do Senac-RS e seus objetivos são:

Promover ações práticas que visam à redução, reciclagem, reutilização e o melhor aproveitamento de resíduos e materiais de uso diário e permanente, tais como água, energia elétrica, papel, copos plásticos, embalagens, óleos saturados, entre outros;

Contribuir para o crescimento da consciência social e ambiental;

Diminuir a extração de recursos naturais;

Melhorar a limpeza da cidade e a qualidade de vida da população;

Diminuir a poluição do solo, da água e do ar;

Gerar emprego e renda.

Ao longo de 2017, foram desenvolvidas e disponibilizadas para o público em geral de forma gratuita, cinco Ações Sociais Educativas EAD, abrangendo os temas: Mercado de Trabalho; Marketing Pessoal; Orientação profissional para o mundo do trabalho; Saúde da Mulher e; Consumo Consciente. Até dezembro de 2017, 3.137 pessoas já realizaram as oficinas.

Referente as ações sociais, o Senac-RS realizou 378 ações sociais voluntárias, sendo 35% das ações voltadas para cuidados com a saúde, imagem e beleza. Demais ações destinadas para campanhas de arrecadação de alimentos, agasalhos, brinquedos, visitas em asilos, abrigos, creches, entre outras. Totalizando aproximadamente 54 mil pessoas beneficiadas.

As Ações Sociais Educativas, realizadas a partir do Portfólio de Ações Sociais Educativas, que consiste em palestras e oficinas desenvolvidas a partir do conceito e dos pilares do Desenvolvimento Sustentável (Social, Econômico e Ambiental) somaram o total de 577 ações para 18.910 participantes.

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As ações de sustentabilidade são comunicadas ao público externo por meio do site Senac Sustentabilidade (http://www.senacrs.com.br/sustentabilidade.asp). 7.4.1 Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de serviços ou obras

O Senac-RS adota critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de serviços ou obras. São eles:

Exigência de declaração de procedência da madeira, quando aplicável, nos editais de licitação;

Laudo técnico com previsão de garantia e qualidade quanto à procedência da aquisição de água mineral;

Desenvolvimento de projetos para Escolas Senac e Complexo Fecomércio, seguindo diretrizes de conforto térmico e ambiental, eco-eficiência e sustentabilidade;

Certificação FSC (Forest Steward Council), representada no Brasil pelo Conselho Brasileiro de Manejo Florestal - FSC Brasil; ou Certificação do Cerflor/PEFC (Programa Brasileiro de Certificação Floresta/), do Instituto Nacional de Metrologia, Normalização e Qualidade Industrial (Inmetro) no processo de aquisição de papel;

Declaração de que não armazena água mineral próximo aos produtos saneantes, defensivos agrícolas e outros produtos potencialmente tóxicos para evitar a contaminação ou impregnação de odores estranhos, em cumprimento do disposto na Resolução da Diretoria Colegiada – RDC nº 173, de 13 de setembro de 2006 da Agência Nacional de Vigilância Sanitária, ANVISA – para contratação de fornecimento de água mineral;

Nos editais onde há reforma hidrossanitárias, as torneiras solicitadas são do tipo Pressmatic, onde há economia no consumo de água;

Declaração de sustentabilidade presente em todos os editais;

A aquisição de produtos pela escola é feita dando-se preferência àqueles fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis);

Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga);

Para a aquisição de bens e produtos são levados em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens e produtos;

Nas escolas ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/2006;

Recolhimento das lâmpadas pelo fornecedor contratado;

Utilização de lâmpadas de LED em todos os setores das escolas Senac RS, visando a redução do consumo de energia e redução no custo de manutenção predial. Desde 2015 todos os novos projetos são desenvolvidos e dimensionados com utilização de 100% lâmpadas de LED. Para as escolas mais antigas, as lâmpadas estão sendo substituídas gradativamente conforme planejamento da manutenção predial.

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RELATÓRIO DE GESTÃO 2017 SENAC/RS

8- Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle

8.1- Tratamento de deliberações do TCU

Quadro 17 - Situação de atendimento das demandas do TCU

Situação de atendimento das demandas do TCU

Deliberação Nº de Item Descrição sucinta do item da deliberação

Providências adotadas / Ações implementadas

Acordão 699/2016 30/03/2016

Portal de Transparência

Visando melhorar a Transparência nas empresas participantes do “Sistema S”, o TCU definiu a necessidade das empresas de criarem um Portal de Transparência.

Em outubro de 2016 o Senac Departamento Nacional encaminhou o Plano de Ação para atendimento aos requisitos de implantação do Portal de Transparência, que foi aceito pelo Tribunal. Em julho de 2017 todos os requisitos deste plano de ação foram implantados pelo Senac-RS.

Acordão 1904/2017 30/08/2017

Auditoria nas empresas do Sistema S.

Demanda da Comissão de Transparência, Governança, Fiscalização e Controle e Defesa do Consumidor, solicitando auditoria nas entidades do “Sistema S”, gestão 2015 e 2016.

Este trabalho terá duração de um ano, sendo dividido em quatro blocos de solicitação. Em outubro de 2017 o Senac-RS recebeu o 1º conjunto de solicitações e todos os questionamentos foram respondidos dentro do prazo.

Acórdão 555/2016 TC 027.252/2016-7 07/11/2017

Blackboard Proposta da SECEX-SP sobre o Monitoramento determinado pelo Acórdão 555/2016.

Foram encaminhadas para o Ministro Relator do TCU as seguintes propostas: (i) Considerar cumpridas as determinações do Acórdão 555/2016; (ii) arquivar os autos.

Fonte: Controladoria

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8.2- Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno

Quadro 18 - Situação de atendimento das demandas do CGU

Situação de atendimento das demandas da CGU

Deliberação Nº de Item

Descrição sucinta do item da deliberação

Providências adotadas / Ações implementadas

Relatório CGU 01173/2017

155.318 Revisão no processo de registro de alunos evadidos.

Com a implantação do CODEPE – Código de Produção Nacional, estarão definidas e unificadas as regras.


155.320 Revisão nos processos de controle de frequência dos alunos.

Não houve pactuação de novas turmas de Pronatec em 2016 e 2017. No Senac-RS estão em andamento três turmas, a última encerra em junho/2018. Considerando esta quantidade reduzida, o Senac-RS não fará novos investimentos na revisão dos processos de controle de frequência dos alunos Pronatec;


155.322 Apurar alunos não cancelados, mesmo não tendo cumprido as regras do Pronatec.

O Senac-RS fará a apuração.


155.323 Revisão do registro de alunos aprovados, visando conciliar os sistemas informatizados.

Os alunos com “status” de aprovados nos registros da Produção, de forma indevida, foram corrigidos em 2017. Com a plena implantação do CODEPE, estarão unificadas as regras para refletir a situação do aluno.


174.375 Estabelecer rotina de atualização do sistema de monitoramento da CGU.

Implementado.


174.376 Participar da elaboração de metodologia para acompanhar o Acordo de Gratuidade.

O Senac-DN está conduzindo grupo técnico de trabalho, e o Senac RS está participando deste grupo.


174.377 Identificar os beneficiários do programa Jovem Aprendiz que satisfazem as regras do decreto nº 6633/2008.

O Senac-RS estará implementando mecanismo para identificar os beneficiários do Programa que satisfaçam os requisitos legais.

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174.378 Apurar valores de alunos não cancelados, mesmo não seguindo regras do Pronatec.

O Senac-RS fará a apuração.


174.379 Incluir ações de capacitação para os colaboradores nos temas de Integridade e Ética

Treinamentos sobre ética serão desenvolvidos e disponibilizados aos colaboradores.


8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna

Quadro19 - Situação de atendimento das demandas da Auditoria Interna

Situação de atendimento das recomendações da Auditoria Interna

Deliberação Nº de

Item

Descrição sucinta do

item da recomendação

Ações implementadas

Relatório 2016 1.2 Pronatec – Assistência Estudantil: Recomendação para apurar valores de alunos não cancelados, mesmo não seguindo regras do Pronatec.

Os valores foram apurados.

Relatório 2016 1.3 Inadimplência: Recomendação para implementar ações de cobrança.

Foram implantadas ações de cobrança, como redução das vendas por boleto e criando alternativas para pagamentos.

Relatório 2016 1.4 Falha no cálculo do salário de substituição por férias: Recomendação para buscar parecer sobre o assunto.

Foi buscado parecer trabalhista sobre o tema e a forma de cálculo definida no acordo sindical.

Relatório 2016 1.5 Formalização de concurso em desacordo com a norma: Recomendação para quando da formalização de contratos seja observada norma de licitação.

O processo foi revisado e as melhorias implementadas.


O Senac-RS é auditado pelo Conselho Fiscal (órgão de auditoria e controle do Senac Departamento Nacional), Controladoria Geral da União – CGU e Tribunal de Contas da União – TCU. A área de Controladoria é responsável pelo atendimento aos auditores, recebimento das solicitações e encaminhamento às áreas responsáveis, que fornecem as informações e documentos solicitados. Em conjunto com as demais gerencias, a Controladoria elabora os planos de ação para atendimento às recomendações, definindo responsáveis e prazos para implantação das melhorias.

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Os quadros acima representam as demandas dos órgãos de controle que auditam o Senac RS, e para melhor entendimento precisam ser lidos em conjunto com os seguintes comentários:

TCU - Tribunal de Contas da União: Neste quadro estão informadas todas as demandas vinculadas entre Senac RS e TCU que resultaram em ações durante o ano de 2017, mesmo que o fato gerador da ação tenha ocorrido em períodos anteriores;

As recomendações do órgão de controle interno (CGU – Controladoria Geral da União) são decorrentes do trabalho realizado em 2017, cujo escopo foi a prestação anual do exercício de 2016. O relatório final foi recebido pelo Senac RS através de oficio datado de 25/10/2017, assim, o plano de ação foi elaborado e informado no sistema de monitoramento da CGU em novembro 2017, com a maioria das ações planejadas para realização em 2018. No quadro acima, estão informadas, de maneira sucinta, as ações planejadas.

Cabe também informar que em 26/09/2017 foi emitido o Certificado de Auditoria Anual de Contas, julgando regulares, com ressalvas, as contas do Diretor Regional do Senac-RS e julgando regulares as contas dos Conselheiros, referente ao relatório 2017-01173;

Foram apresentadas as recomendações expedidas pelo Conselho Fiscal, que são consideradas destaque no relatório referente ao exercício de 2016, pois as recomendações referentes a 2017 ainda estão em processo de discussão.

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AP

ÊND

ICE

9- Apêndices Não se aplica

RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017 Senac/RS · CERP – Customização do ERP - Enterprise...

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